国际贸易理论：国际贸易理论与实务17m

第三章 国际市场的结构特点教学目的与要求通过本章学习,能够认识资本主义生产方式与生产关系对促成统一国际市场的形成起到的重大作用，重点掌握国际市场的结构、国际市场的基本特点和区域经济一体化等内容，从而使学生能够从理论和实践而不仅仅是理论的角度全面、客观地了解当代国际市场基本内容
国际市场的形成与发展
当代国际市场的结构（有形与无形、销售渠道）
当代国际市场的特点本章重点 （ 重要问题 ）
国际市场的结构
国际市场的基本特点
区域经济一体化的形式有形国际商品市场
商品交易所
（ Commodity
Exchange)
拍卖市场（ Auction ）
博览会
（ International
Fairs )、展览会
(Expo）
纽约商品交易所
Chicago Mercantile Exchange Inc,(CME)
A largest futures exchange in the United States
and the second largest exchange in the world for
the trading of futures and options on futures,
As a marketplace for global risk management
CME has four major product areas,interest rates,
stock indexes,foreign exchange and
commodities,
In 2002,a record 558.4 million contracts with an
underlying value of $328.6 trillion changed hands
at CME,representing the largest notional value
traded on any futures exchange in the world,In
addition,CME moves about $1.8 billion per day in
settlement payments and manage $27.4 billion in
collateral deposits.
大连商品交易所
是经国务院批准设立的，直接隶属中国证券监督管理委员会管理的全国三家期货交易所之一。自成立以来，始终坚持规范管理，稳健运行，成为目前全国最大的期货交易所，全球第二大大豆期货交易市场。
交易商品：大豆、玉米、国债、石油、
大豆油郑州商品交易所简介
郑州商品交易所是我国第一家期货市场试点，
由远期现货交易起步，于 1993年 5月 28日正式推出标准化期货合约交易，实现了国务院确定的由现货市场起步向期货市场发展的目标。
1998年 8月被国务院确定为全国三家期货交易所之一。交易所隶属于中国证券监督管理委员会，是为期货合约的集中竞价交易提供场所、
设施及相关服务
交易商品：小麦、绿豆期货交易
期货交易是在现货交易的基础上发展起来的、通过在期货交易所买卖标准化的期货合约而进行的一种有组织的交易方式。
在期货市场中，大部分交易者买卖的期货合约在到期前，又以对冲的形式了结。也就是说买进期货合约的人，在合约到期前又可以将期货合约卖掉；卖出期货合约的人，在合约到期前又可以买进期货合约来平仓。
先买后卖或先卖后买都是允许的。一般来说，期货交易中进行实物交割的只是很少量的一部分。
期货交易的对象并不是商品（标的物）的实体，而是商品（标的物）的标准化合约。
期货交易的目的是为了转移价格风险或获取风险利润卖期保值日期 现货市场 期货市场
9月 15日 买入现货小麦存仓价格 3.65美元 /浦式耳出售 12月份小麦期货价格 3.7美元 /浦式耳
10月 15日 售出小麦价格为 3.55
美元 /浦式耳购入 12月份小麦期货价格 3.6美元 /浦式耳结果 亏损 0.10美元 赢利 0.10美元买期保值,
日期 现货市场 期货市场
9月 2日 出售 12月份交货玉米价格 2.45美元 /浦式耳买入 12月份玉米期货价格 2.4美元 /浦式耳
11月 25日 购入 12月份的玉米价格 2.58美元 /浦式耳卖出 12月份玉米期货价格 2.53美元 /浦式耳结果 亏损 0.13美元 赢利 0.13美元期货合约规定的标准化条款
标准化的数量和数量单位。如上海期货交易所规定每张铜合约单位为 5吨。每个合约单位称之为 1手。
标准化的商品质量等级 。 交易双方就毋需再就商品的质量进行协商,这就大大方便了交易者 。
标准化的交割地点 。 期货交易所在期货合约中为期货交易的实物交割确定经交易所注册的统一的交割仓库,以保证双方交割顺利进行 。
标准化的交割期和交割程序 。 期货合约具有不同的交割月份,交易者可自行选择,一旦选定之后,在交割月份到来之时如仍未对冲掉手中合约,就要按交易所规定的交割程序进行实物交割 。
交易者统一遵守的交易报价单位,每天最大价格波动限制,交易时间,交易所名称国际市场商品价格
（商品交易所行情）
国际博览会 (International Fairs)
一种以国家组织形式在同一地点定期由有关国家或地区的厂商举行的商品 交易的贸易方式。参加者展出各种各样的产品和技术，以招揽国外客户。当代的国际展览会是不定期举行的，通常展示各国在 产品、科技方面所取得的新成就。
当代的国际博览会和展览会不仅是一个商品 交易场所，而且更多地具有介绍产品和新技术，广告宣传和打开销路的性质。
参加展卖的各国商人除参加现场交易外，还大力地进行样品展览和广告宣传,以求同世界各地建立广泛的商业关系。
按内容可分为：综 合性博览会或展览会，可包括工农业各类产品，通常有许多国家参加；专业性 博览会或展览会，通常是某项或某类工业品参加展出；国别博览会或展览会 等。
国际上著名的博览会如：莱比锡、布鲁塞尔、里昂、巴黎、
蒙特利尔博览 会大多都是综合性的博览会。
随着国际贸易关系和技术的日益发展，通过博览 会和展览会进行的展卖方式在国际市场上的地位日益重要。
拍卖（ Auction）
是一种通过众多买主的竞价，实现现货交易的方式
拍卖是专门经营拍卖业务的拍卖行接受货主的委托，在规定时间和地点，按照一定的章程和规则，将货物公开展示，由买主出价竞购，把货物卖给出价最高的买主。
国际贸易中采用拍卖方式进行交易的商品，是一些品质难以标准化或难以久存，或传统上有拍卖习惯的商品，如 裘皮、木材、茶叶、水果、
花卉、羊毛以及艺术品 等国际著名 拍卖市场的所在地
羊毛：伦敦、利物浦、开普敦、墨尔本、悉尼；
毛皮：纽约、伦敦、蒙特利尔、哥本哈根、斯德哥尔摩、圣彼得堡；
茶叶：伦敦、加尔各答、科伦坡、科钦；
烟草：纽约、阿姆莫斯特丹、不来梅、
卢萨卡国际展览业已形成庞大的产业规模
1851年在伦敦首次举行了世界博览会，来自世界各地
（包括中国）的 1,4万多个展出者参加了展览，标志着旧贸易集市向标准的国际展览会与博览会过渡
1895年莱比锡举办了第一届国际样品博览会
世界展览大国德国现拥有 23个大型展览中心，其 最重要的博览会城是：柏林、杜塞尔多夫、埃森、美因河畔法兰克福、弗里德里希港、汉堡、汉诺威、科隆、
莱比锡、慕尼黑、纽伦堡和斯图加特 。总展览面积
250万平方米，从业人员 10万人，年产值 410亿马克
国际展览业的产值约占全球 GNP（ 30万亿美元）的 1
％
展览业是一种高利润的行业，其利润率可高达 25％
德国展览业的三大巨头，汉诺威、杜塞尔多夫、慕尼黑展览公司正联手进军中国上海莱比锡新展览中心汉诺威杜塞尔多夫汉堡 汉诺威汉诺威莱比锡莱比锡国际市场渠道
进口商（进口兼批发商、订货公司、
掮客）
批发商
零售商
（注意：需结合贸易方式一章来掌握）
当代世界市场的基本特征
全方位开放与集团化倾向并存
存在固有的盲目性，但国际协调的作用在明显提高（参见 WTO）
存在固有的波动性，但从长期看仍保持了较高的增长速度 (参见 导论 ）
竞争与垄断并存
互补性与替代性并存
商品相对过剩与结构性供给不足并存
存在固有的复杂性和风险性国际市场的开放性
各个国家、各类厂商都进入和参与国际市场
各种商品和服务在世界市场进行交换
关税壁垒大大降低（参见关税制度）
各国的国内和对外经济政策都在为其厂商和产品进入国际市场创造宽松和自由的条件区域经济一体化（集团化）
（ Regional Economic Integration）
两个或两个以上的国家，基于地缘关系或以往的特殊经济联系，通过签署某种政府间条约或协定，运用各种具体的行动准则、措施和方案，协调彼此间的经济与贸易政策，实现彼此间长 期、
稳定的国际经贸合作与联合，使区域内实现不同程度的贸易与投资自由化。
补充知识区域经济一体化的形式
优惠贸易安排（ Preferential Trade
Arrangements）
自由贸易区（ Free Trade Area）
关税同盟（ Customs Union）
共同市场（ Common Market）
经济同盟（ Economic Union）
完全经济一体化（ Complete Economic
Integration）
优惠贸易安排
（ Preferential Trade Arrangements）
是指在实行优惠贸易安排的成员国间，
通过协定或其他形式，对全部商品或部分商品实行特别的关税优惠
区域经济一体化中较低级和松散的一种形式
1932年英国与其成员国建立的大英帝国特惠制，第二次世界大战后建立的
“东南亚国家联盟”、“非洲木材组织”
等就属此类取消关税部分实现货物的自由流动自由贸易区（ Free Trade Area）
指签订有自由贸易协定的国家所组成的经济贸易集团。在成员国之间废除关税与数量限制，使区域内各成员国间的商品可自由流动，但每个成员国仍保持自己对非成员国的贸易壁垒。
如 NAFTA、欧洲自由贸易联盟、拉丁美洲自由贸易协会和未来的中国 -东盟自由贸易区实现货物完全自由流动成员国仍保持对非成员国独立的贸易壁垒关税同盟（ Customs Union）
指两个或两个以上的国家完全取消关税或其他壁垒，并对非同盟国实行统一的关税制度
旨在使同盟国商品在统一关税内的市场上处于有利的竞争地位，排除非同盟国家商品的竞争
如 1826年成立的北德意志关税同盟，第二次世界大战后的比荷卢经济联盟、欧洲经济共同体、
Andean Pact等。
它是比自由贸易区更高层次的经济一体化组织。
其特点是在自由贸易区的基础上，建立起对非同盟国统一的关税制度。
自由贸易区
+
共同的关税政策共同市场（ Common Market）
两个或两个以上国家在完全取消关税与数量限制，建立对非成员国的统一关税，
实现商品自由流动的基础上，进一步实现要素自由移动的一体化形式
如欧洲共同市场 (1980年 ),MERCOSUR自由贸易
+
要素自由流动经济同盟（ Economic Union）
实行经济同盟的国家不仅实现商品、生产要素的自由流动，建立共同对外的关税制度，并且在一定程度上制定和执行统一对外的共同经济政策和社会政策，
逐步减少政策差异，使一体化从商品交换扩展到生产、分配乃至整个国民经济各个领域，形成一个有机的经济体
如欧洲共同体和 1991年解散的经济互助委员会自由贸易
+
要素自由流动
+
统一的经济政策完全经济一体化
（ Complete Economic Integration）
是经济一体化的最高阶段。在这一阶段，域内各国在经济、金融、财政等政策方面均完全统一，
在成员国之间完全取消商品、资本、劳动力、服务等自由流动的人为障碍
进一步扩展至社会和政治领域（如外交、防务等）
欧洲共同体 1988年提出的在 1992年实现的“统一大市场”的目标，就是力图实现这一计划
1994年欧洲联盟（ European Union)取代欧洲共同体，其成员国由 12国扩大到 15国
2004年 5月 EU东扩，成员再增加 10国，达到 25个区域经济一体化：形式与特征一体化特征 优惠贸易安排
Preferential
Trade
Arrangements
自由贸易区
Free Trade
Area
关税同盟
Customs
Union
共同市场
Common
Market
经济同盟
Economic
Union
政治同盟
Political
Union
取消关税 √ √ √ √ √ √
设立共同壁垒
╳ ╳ √ √ √ √
取消要素流动限制
╳ ╳ ╳ √ √ √
统一经济政策
╳ ╳ ╳ ╳ √ √
统一政治政策
╳ ╳ ╳ ╳ ╳ √
Andean Pact
全球区域经济一体化组织的发展
（ 1948-2002）
双语素材,Economic Integration
Free Trade Area
– All barriers to trade among members removed.
– Each country can determine own trade policies
toward nonmembers.
Customs Union
– Eliminates barriers among members and has a
common external trade policy.
Economic Union
– No barriers among members,common external
policy,common monetary and fiscal policy,
harmonized tax rates and common currency.
Political Union
– Has a coordinating bureaucracy accountable to
all citizens.
Case for Regional Integration
Economic
– Allow countries to specialize
in products they produce
efficiently.
– Easier to gain agreement
than GATT/WTO.
– Role of FDI is enhanced.
– Exploit gains from free flow
of goods and services and
investment.
Political
– Creates incentive
for political
cooperation.
Reduces potential for
violent confrontation.
– Enhanced clout to
deal with
‘superpowers’.
Case for Regional Integration
Impediments to Integration
Although a nation
may benefit,groups
within a nation may
be hurt.
Concerns about
national sovereignty.
Debate:
– Trade creation.
– Trade diversion.
EU Evolution
Product of two political factors:
– Devastation of WWI and WWII and desire
for peace.
– Desire for European nations to hold their
own,politically and economically,on the
world stage.
1951 - European Coal and Steel Community.
1957- Treaty of Rome establishes the
European Community.
1994 - Treaty of Maastricht changes name to
the European Union.
NAFTA
Apply
national
environmental
standards
Protect
intellectual
property
Abolish
tariffs
Two commissions
to enforce treaty
Jan,1,1994
Remove
cross-border
flow of
services
Remove FDI
restrictions
北美自由贸易区南锥体共同体（ The Mercosur）
1988,Argentina,Brazil,1990,Paraguay,
Uruguay
1995,Agreed to move toward a full customs
union.
Trade quadrupled between 1990-1998.
Has significant trade diversion issues.
– Yeats Report.
Economic problems,first in Brazil (1999),
then in Argentina (2001) has put plans for
the customs union on hold.
南 锥 体 共 同 体
Association of Southeast Asian Nations
东南亚国家联盟
Created in 1967.
Economic,political and social cooperation,
– Little has been accomplished.
Brunei,Indonesia,Laos,Malaysia,the
Philippines,Myanmar,Singapore,
Thailand and Vietnam.
Asia Pacific Economic Cooperation
亚太经合组织
Founded in 1990 to?promote open trade and
practical economic cooperation?,
–?Promote a sense of community.?
– 18 members.
– 50% of world?s GNP.
– 40% of global trade.
Brookings Institution,APEC,is in danger of
shrinking into irrelevance as a serious forum.”
亚 太 经 合 组 织
从二 OO二年一月一日起的十年期间内，
中国 --东盟自由贸易区这个世界上人口最多、发展中国家间最大的自由贸易区将正式启动
它的建成，将创造一个拥有十七亿消费者、一点二万亿美元贸易总和的经济区，
将对二十一世纪上半叶的世界经济与政治产生极其深远的影响
Factors behind Institution-led
Regionalization
Increase market access in foreign countries
Slow trade and FDI liberalization under the
GATT/WTO
Liberalization in new areas such as labor
mobility
Promote domestic deregulation
Increase bargaining power in international
market
Promote multilateral liberalization
区域经济一体化的经济影响
Effect on Trade （贸易效应）
Static effects（静态）
Trade creation
Trade diversion
Dynamic effects（动态）
Market expansion effect
Competition promotion effect
Effect on Investment（投资效应）
Investment creation
Investment diversion
返回扩展知识：关税同盟的贸易转移效应贸易转移（ Trade Diversion Effect）
当一个国家的进口从一个非关税同盟的低成本国家被另一关税同盟的高成本国家所代替时，就产生了贸易转移。
贸易转移关税同盟的图解返回下一页次优理论与关税同盟的其他静态福利效应次优理论（ theory of the second best）
理论认为,如果福利最大化或者帕累托最优所需的条件不能全部满足那么尽量满足尽可能多的条件是没有必要的，而且这样做通常会导致次优情况的发生。
更有可能导致福利增加的条件
1,成员国之间贸易壁垒较高。
2,关税同盟成员国与世界上其他国家的贸易壁垒较低。
3,建立关税同盟的国家数量较多规模较大。
4,同盟国间经济竞争的程度高于互补程度。
5,关税同盟国之间的地理位置较靠近。
6,成员国与潜在同盟国之间的贸易和经济交往较多。
返回关税同盟的动态效益最大的动态效应 是可能出现的竞争加强，各国生产者必须提高效率以对付同盟国内其他的生产者的竞争、合并、以免出局。
可能产生的第二个利益 是：由于市场扩大而带来的规模经济。
另一个可能获得的利益 是利用市场扩大的优势来刺激投资和应付激烈的竞争。
最后 就关税同盟内部，本身作为一个共同市场，在其范围之内的劳动力和资本自由流动，使到经济资源可以更好的利用。
第四章 国际价值与价格教学目的与要求通过本章学习，理解和掌握国际价值与国际价值量的概念，厘清其与国际市场价格之间的关系；理解确定商品的国际交换比率的理论说明；掌握国际市场价格的决定因素，以及影响国际市场价格变化的主要因素等内容；初步了解有关国际贸易条件的争论的不同观点基本内容
国际价值与国际价值量
国际价值规律
国际价格确定（交换比率、相互需求方程、提供曲线）
国际价格的变化（要素价格变化的影响、贫困化增长、技术进步对价格条件的影响）
关于贸易条件的争论（普雷维什 -辛格假说、
收入贸易条件）
本章重点（重要问题）
国际价值
国际价格
相互需求方程式
提供曲线
,普雷维什命题,
国际价值
在国别价值的基础上形成的国际性一般社会劳动的凝结。商品在国际交换中体现的生产的国际关系的经济范畴
当世界市场形成后，社会劳动便获得全面的发展，它不仅是作为个别国家的劳动，而且作为世界上一切国家的劳动
当商品交换变成世界性交换时，各国的社会劳动就转化为世界范围的社会必要劳动，商品的国别价值就转化为国际价值
商品的国际价值和国别价值作为一般人类劳动的疑结物，在本质上是完全相同的，而在量上则是不同的
国别价值量是由该国生产该商品的社会必要劳动时间决定的
国际商品价值量是由世界劳动的平均单位计量而出世界市场价格变动的基础和中心影响国际价值量变化的因素
世界劳动生产率。国际劳动生产率越高，单位商品的国际价值量越小；反之亦然
国际劳动强度。价值量与劳动强度成正比。在同一时间内，强度较大的劳动比强度较小的劳动创造的价值大世界平均必要劳动时间
在世界经济现有的生产条件下，在世界平均劳动熟练程度和劳动强度下，生产某种使用价值所需要的劳动时间
在世界市场上，人们只承认世界必要劳动时间
国民价值高于国际价值的国家在国际交换处将处于不利的地位，而国民价值低于国际价值的国家在国际交换和国际竞争中则处于有利的地位国际价值规律
国际范围内商品生产和商品交换的基本规律
基本内容,国际市场上商品的价值由生产该商品的国际社会必要劳动时间决定；商品交换以商品的国际价值为基础实行等价交换国际市场价格与供求关系国际市场的供求关系决定国际市场价格影响供求关系的主要因素：
垄断
经济周期
各国政府采取的政策措施
自然灾害、政治动乱、战争及投机
商品的质量与包装
商品销售中的各种因素穆勒的相互需求法则
约翰 ·穆勒（ John·Mill) 1848年在,政治经济学原理
（ Principles of Political Economy)中,根据大卫 ·李嘉图的相对利益理论,提出了相互需求法则
( The Law of reciprocal demand )
进口商品的价值不是由其生产成本决定的,而是由获得成本决定的 。 获得成本是指为了获得进口商品所偿付的出口商品的数量决定的。
物物交换的比率是在交易双方的国内交换比率所形成的界限之间摆动 。
这一比率所形成的国际价值必须满足国际需求方程：
I国进口商品数量量? 其国际价值＝ II国进口商品数量
其国际价值
国际价值的摆动方向和幅度取决于两国的需求和价格弹性米德技巧和提供曲线
马歇尔（ Alfred·Marshall)使用均衡分析的方法，
利用提供曲线解释了穆勒的相互需求学说
哈勃勒 (G·Harberler) 提出用机会成本
(Opportunity cost ) 代替劳动成本；
列昂惕夫（ Wassily·Leotief) 和勒纳
(A·P·Lerner） 将无差异曲线表示需求引入马歇尔的国际均衡模型；
米德（ J·E·Meade)利用生产可能性曲线表示供给,并且和无差异曲线相结合,推导出提供曲线,得出国际 贸易的 均衡价格。 这种分析方法称为米德技巧 (Meade‘s Technique )
马歇尔的 提供曲线（ 1）
（ offer curves）
含义在不同的国际交换比例下，
一国的进口需求和愿意提供的出口供给马歇尔的 提供曲线（ 2）
马歇尔的 提供曲线（ 3）
提供曲线（国际均衡）（ 4）
Y I Pw
60 II
O 60 X
提供曲线的特点
提供曲线在象限 I中,表现了在不同的贸易条件下，
一国对一种商品的出口意愿和对另一种商品的进口意愿，具有供给曲线和需求曲线的特点
提供曲线凸向的轴表示出口商品，凹向的轴表示进口商品；
提供曲线上任意一点和原点连线的斜率表达了贸易商品的相对价格（贸易条件）
点的坐标是在这一贸易条件下愿意出口和进口商品的数量,
提供曲线有向后弯曲的特点,X商品的相对价格提高,厂商增加对 X商品的投入,由于边际成本递增规律,X商品边际成本上升，由于贸易,I 国消费较少的 X商品,而消费较多的 Y 商品,Y商品的边际效用下降,I国只愿意用较少的 X商品交换更多的 Y商品国际价格的变化
生产要素条件变化对国际价格的影响
贫困化增长
1,贫困化增长 的含义
2,国际贸易与发展中国家
技术进步对贸易条件的影响关于国际贸易条件的争论
阿根廷经济学家劳尔 ·普雷维什在 1950年向联合国提交的,拉丁美洲的经济发展及其主要问题,的报告中，
根据 1876～ 1938年英国进出口产品的平均价格指数进行计算，结果表明原料出口国的贸易条件长期恶化
,普雷维什命题”：在中心和外围国家的贸易交往中，
贸易条件越来越有利于中心国家，而不利于外围国家
辛格 1950年发表,投资国和借款国之间利益的分配,
一书，提出需求的收入弹性不同和节约物资的技术革新引起初级产品贸易条件的恶化
金德尔伯格 CP在 1956年出版的,贸易条件,中指出，
就欧洲来看，贸易条件有利于发达国家，而不利于发展中国家
―普雷维什命题”的意义
向西方古典学派和自由学派的贸易理论提出了大胆的挑战，认为，拉美的落后在于它在虚假的“自由贸易”的基础上进行不平等和不合理的国际贸易
谴责富国与穷国之间不平等的贸易关系，因为这种关系使得富者越富，穷者越穷
倡议制定可以调整和指导贸易的国家政策，让国家更强有力地干预经济
要求各国政府积极规划进口替代品、基础工业、
能源和运输方面的投资、寻求外部市场的多样化和建立拉美的共同市场汉斯 ·辛格将贸易条件恶化论拓宽为以下三个方面的内容：
发展中国家初级产品贸易条件的恶化比率高于发达国家初级产品贸易条件的恶化比率；
发展中国家出口制成品的价格比发达国家出口制成品的价格下降得更快；
初级产品占发展中国家出口产品的较高比重意味着初级产品贸易条件恶化对它们的影响更甚于发达国家收入贸易条件
由威尔逊 (T·Wilson)、辛哈 (P·R·Sinha)和卡斯特里
(J·R·Castree)在 1969年提出
它是指出口产品价格指数与进口产品价格指数之比乘以出口量,Ti=(Px/Pm)? Qx=Tb·Qx
商品贸易条件和收入贸易条件是有区别的，前者衡量的是出口对进口的单位（或平均）购买力，而后者衡量的是出口对进口的总购买力。商品贸易条件恶化，
而收入贸易条件不一定随之恶化，相反，有可能改善，
即在出口量增大的情况下，有可能提高一个国家总的购买力
商品贸易条件恶化不一定对经济发展不利，只有收入贸易条件恶化才不利于经济发展，而收入贸易条件改善则有利于经济发展各类贸易条件贸易条件 等于国家出口价格指数 （ Px） 与进口价格指数 （ Pm）
的比乘以 100，（用来表示贸易条件的百分比）。
N = (Px/PM)100
贸易收入条件 （ income terms of trade） (I)
I = (Px/PM) Qx
单边要素贸易条件 （ single factorial terms of trade） (S)
S = (Px/PM) Zx
双边要素贸易条件 （ double factorial terms of trade） (D)
D = (Px/PM) (Zx/ZM) 100
下一页扩展知识：贸易条件与经济发展返回贸易商品条件恶化的所谓理由上一页 返回商品与贸易收入条件的历史变化发展中国家商品贸易条件会不断恶化，其原因在于发达国家生产率的提高全部或大部分转化为工人更高的工资收入，而发展中国家却将生产率的提高全部或大部分转化为更低的价格。
发达国家就因为发展中国家农产品的价格降低而占尽好处。
另外一个原因是发展中国家对工业品需求的增加比发达国家对农产品需求的增加要快得多。
出口波动的原因和结果发展中国家初级出口品价格波动出口波动的计量及其对发展的影响国际商品协定基本类型：缓冲库存储备、出口管制、购货合约出口的波动与经济发展返回通过进口替代还是通过出口谋求发展下一页出口导向与进口替代返回进口替代工业化（ ISI）
优点,
1 工业产品市场已经存在，降低建立工业取代进口的风险
2 保护国内市场抵制外国竞争，迫使发达国家降低贸易壁垒
3 国外公司建立“关税工厂”对付发展中国家的贸易壁垒缺点：
1 国内工业习惯无国外竞争的环境，缺乏提高效率的动力
2 难以利用规模经济的优势，致使进口替代导致工业低效率
3 更多资本密集和技术先进的进口由国内替代生产，是进口替代变得困难而且成本高返回上一页发展中国家近期贸易自由化与贸易增长进口替代的经历出口导向工业化的优点：
1 克服国内市场狭小，允许发展中国家利用规模经济优势
2 为出口而进行工业品生产，刺激整个经济效率
3 随着国内市场的成长，出口制成品的扩张是无限的缺点：
1 由于来自发达国家的高效率的工业的竞争，发展中国家建立出口工业将很困难
2 发达国家经常使用有效的保护措施来保护自己的劳动密集型产业，
而这些产业对于发展中国家已经或很快具有比较优势。
发展中国家的贫穷问题
发展中国家的国际债务问题
发展中国家的贸易问题
国际经济新秩序的要求发展中国家目前的问题与要求返回案例案例表发展中国家初级出口品价格波动返回
D` D
S S`
P
P`
数量价格
P``
D和 S分别代表需求曲线和供给曲线，
P为均衡价格。
如果 D 移向 D`或 S移向 S`，价格下降到 P`如果 D和 S同时移向 D`和 S`，均衡价格降到 P``
人口、经济与健康状况 返回人均国民收入 儿童死亡率 人均寿命（年）
1990年人口 1990年 增长率 1975 1990 1975 1990
地区 （百万） 美元 （ 75~90年） （ %/率） （ %/率）
非洲撒哈拉地区 510 510 -1.0 212 175 48 52
印度 850 360 2.5 195 127 53 58
中国 1134 370 7.4 85 43 56 69
其它亚洲国家 683 1320 4.6 135 97 56 62
拉美和加勒比海 444 2190 -0.1 104 60 62 70
中东 503 1720 -1.3 174 111 52 61
所有发展中国家 4123 900 3.0 152 106 56 63
前共产主义国家 346 2850 0.5 36 22 70 70
发达国家 798 19900 2.2 21 11 73 76
世界 5267 4000 1.2 135 96 60 65
案例 发展中国家的债务指标（ 1975-1992）
返回所有发展中国家 严重欠债国家外债偿还率 债务占 GNP比率 外债偿还率 债务占 GNP比率
1975 13.7 15.7 24.0 18.1
1980 16.2 20.7 27.1 23.3
1982 21.0 26.3 38.8 32.4
1984 19.5 33.0 33.4 47.5
1986 22.6 38.5 37.7 54.1
1988 20.5 36.1 36.2 44.4
1990 19.4 40.2 25.3 46.4
1991 20.5 42.3 30.8 46.4
1992 18.5 33.5 29.8 41.1
案例 1991年对发展中国家的官方发展援助返回出资国 数量（亿美元） 占出资国 GNP 的比重（ %）
美国 11 362 0.20
日本 10 952 0.32
法国 7 484 0.62
德国 6 890 0.41
意大利 3 352 0.30
英国 3 348 0.32
加拿大 2 604 0.45
荷兰 2 517 0.88
瑞典 2 116 0.92
丹麦 1 300 0.96
挪威 1 178 1.14
澳大利亚 1 050 0.38
经合组织国家合计 55 519 0.33
沙特阿拉伯 1 704 1.44
第五章 国际贸易利益及价值转移教学目的与要求通过本章学习，理解国际贸易利益的产生机理、内在表现，以及贸易利益如何在参加国中进行分配；掌握对外贸易乘数原理，及其政策含义；运用辩证唯物主义观点，客观认识、
准确评价传统贸易利益分配理论和与之相对立的贸易利益分配理论；启发学生能够自觉地运用马克思主义的观点，来分析国际贸易中不等价交换和国际剥削的内在原因基本内容
国际贸易利益及其在参加国中的分配
国际贸易的示范与传导
国际贸易乘数
国际贸易中的不等价交换本章重点（重要问题）
贸易利益分配理论
国际贸易乘数
普雷维什和阿明观点
国际贸易中不等价交换产生的原因外贸乘数
在一个开放型经济里，一种注入因素，
无论是投资、政府购买或出口的变化，
都会引起国民收入以 倍数（ multiplier）
变化
社会总供给公式,Y = C + S + T + M
社会总需求公式,Y=C + I + G + X
乘数公式,K= 1 / (1-b) ( b:边际消费倾向 )
外贸乘数公式,K= 1 / (1-b+j ) （ j:边际进口倾向） ;或 1 /?S/?Y +?M/?Y
外贸乘数理论的发展
对乘数现象的最早认识可追溯到法国重农学派创始人魁奈的,经济表,。魁奈对再生产过程的分析最早暗示了乘数效应现象的发生
最早提出乘数原理这一命题的是俄国经济学家杜冈 —巴拉诺夫斯基和瑞典经济学家威克塞尔，
他们分别通过对投资增量与收入增量之间关系的分析形成了乘数思想的雏形。
20年代末，世界性的严重经济萧条导致了凯恩斯革命，乘数理论由此产生并得以逐步发展
作为凯恩斯的追随者,F,Machlup（ 1943）
和 R,F,Harrod（ 1948）等人最早将凯恩斯的投资乘数理论推广到了开放经济领域，建立了
,外贸乘数,理论外贸乘数理论的政策含义
扩大出口、保持顺差，
利于增长和发展
应防止有效需求转移
只有出口带来追加投资，才会促进增长
世界贸易平稳增长是乘数效应的重要条件国际贸易利益分配
传统的贸易利益分配理论 （ 新古典学派的观点 ）
与传统观念对立的贸易利益分配理论
1,普雷维什对传统贸易利益分配观点的批评
2,阿明的观点
3,埃曼纽尔的不等价交换理论
4,现代国际剥削论的其他观点国际价值转移与国际剥削
关于国际贸易中不等价交换产生原因的几种观点
不等价交换源于垄断
不等价交换源于国际生产价格的形成
不等价交换源于劳动生产率差异
关于国际剥削原因的探讨
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第六章 对外贸易政策教学目的与要求通过本章学习，了解和掌握资本主义国家的对外贸易政策的概念类型和演变，重点把握战后政策的发展特点；探讨贸易保护政策的理论依据基本内容
政策演变（从重商主义到新贸易保护主义、从关税壁垒到非关税壁垒、从数量限制到绿色壁垒和 TBT）
政策类型
自由贸易政策
保护贸易政策
管理贸易政策
贸易政策的新变化本章重点 （ 重要问题 ）
李斯特保护关税制度的核心思想
幼稚产业
对外贸易政策的内容
贸易保护政策与贸易自由政策的对立性对外贸易政策的演变强制性的贸易保护主义 自由贸易政策 保护贸易政策欧洲资本原始积累时期
（ 15~17世纪）
产业革命后
（ 18世纪中叶）
资本主义自由竞争时期
（ 19世纪）
超保护贸易政策贸易自由化新贸易保护主义资本主义经济恢复和自由发展
（ 50-70年代）
垄断代替自由竟争
（ 20世纪初）
滞胀出现后
（ 70年代后）
保护贸易政策的理论依据
斯塔福德、孟克列钦的早期重商主义
托马斯?孟的晚期重商主义
汉密尔顿的关税保护论
李斯特的幼稚产业保护论
凯恩斯主义的新重商主义重商主义（ Mercantilism)
15世纪末，资本主义生产方式在西欧萌发，封建庄园瓦解，商品经济发展，各国国内的统一市场形成，世界市场在一定的范围内形成。
西欧各国采取措施，鼓励发展对外贸易。
早期的资本主要是以商品资本的形态出现，重商主义应运而生。
Theory of Mercantilism
Essential to a nation’s welfare to
accumulate a stock of precious metals
Viewed as the only source of wealth
Mercantilists era ended in 1700’s
A ―favorable‖ trade balance still means
that a nation exports more goods and
services than it imports
Modern-day economic nationalism,
industrial policy based on heavy state
intervention
重商主义的基本观点
重商主义的财富观是贵金属。
扩大财富的途径：增加对国内金银的开采,开展对外贸易或者掠夺
世界的贵金属是有限的,在国际贸易中一国的盈利就是另一国的损失。
为增加国家贵金属存量，国家必须积极干预经济,实行保护性贸易的政策。
早期重商主义 晚期重商主义
其代表人物是法国的
Thomas·Mun。
主张保持全国的对外贸易顺差，以增加货币的流进
被称为,贸易差额论,
其代表人物是英国的
Stanford 和法国的
Montchrestien
他们主张在对外贸易中的每笔交易都保持顺差,以增加货币的流进
被称为,货币差额论,surplus
托马斯 ·孟
― 我们倘使只看到农夫在下种时候的行为，
只看到他将许多很好的谷粒抛在地上，
我们就会说他是一个疯子而不是一个农夫了。 但是当我们按照他的收获,也就是他的努力的最终结果,来估计他的劳动时候,我们就会知道他的行动的价值及其丰富的收获了,。
,英国得之对外贸易的财富,
商务印书馆 1978,P19
早期重商主义 晚期重商主义
早期重商主义的对外经济政策：直接管制汇率和贵金属交易的方法实现国内贵金属的存量增加
禁止金银出口
禁止出口商接收外国非金银货币
汇率由官方直接控制，实行固定汇率
晚期重商主义的对外经济政策：以贸易管制政策为主要手段，实现国内贵金属的存量增加
利用关税和法令适当限制制成品和奢侈品进口
限制原料出口，保证国内加工业的发展早期重商主义 晚期重商主义
–外国商人离境时只能带走商品，
不能带走本国货币。
–鼓励中转贸易
–保护本国弱小企业的发展。
–实行奖励出口政策 。
一个重商主义者的论调
所有处于弱小产业时期的制造业不仅需要关心,而且需要付出相当的代价来哺育他们，以便使他们发展到强有力的生气勃勃的阶段。
重商主义开始让位于自由贸易主义
18 世纪 60 年代到 19 世纪 60 年代,欧美先进的国家相继完成了工业革命，产业资本占据了主导地位。
这些国家经济的发展突破了国家的范围，出现了近代意义上的国际分工和国际交换。代表商业资本的重商主义开始让位于代表产业资本的自由贸易主义 。
自由贸易自由贸易政策
含义：国家取消对进出口商品和服务的限制和障碍,取消对本国进出口商的各种特权和优惠,使其在国内外市场上进行自由竞争
英国自由贸易政策的兴起与胜利
自由贸易政策的理论
对自由贸易政策和理论的评价自由貿易保护贸易政策
含义：国家利用各种政策,法规,限制商品和服务的进口,保护本国国内市场免受外国商品的竞争,给予本国出口的商品和服务以优惠或补贴,以鼓励出口
美国与德国保护贸易政策的实践
保护贸易政策的理论依据
李斯特幼稚工业保护论
1.反对世界主义,主张因地制宜的国家经济学
2.李斯特的观点基础 ——生产力论
3.建立保护关税制度是必要的
4.关于幼稚 （ 新生 ） 产业的划分标准 （ 穆勒标准,巴斯塔布尔标准,肯普标准 ）
对李斯特幼稚工业保护论的评价李斯特保护贸易理论李斯特的幼稚产业保护论
重视生产力的发展
提出经济阶段论
阐明保护贸易政策的目的与手段幼稚产业保护政策
幼稚产业,infant industry,是指在落后国家一些刚刚兴起、尚未形成经济规模，不可能与发达国家高水平的产业相竞争的产业
幼稚产业保护政策根本目的是迅速提高本国产业的竞争力
最早提出贸易保护政策的是美国的汉密尔顿，他在 1791年向国会提交的,关于制造业的报告,中重点阐述 了制造业保护的重要性李斯特贸易保护思想
德国的李斯特最早对贸易保护政策作理论阐述
李斯特的贸易保护论与比较利益理论不同，它是建立在生产力论的基础上
李斯特认为：落后国家参与国际分工和国际贸易，目的是发展本国的生产力,,财富的生产能力比财富本身不知要重要多少倍,
发展水平落后的国家在进行国际贸易时，如不实行贸易保护，其尚不成熟的工业将被摧毁
李斯特并不主张保护所有的产业，或一直保护下去侵略性保护贸易政策
（超保护贸易政策）
含义,保护国内高度发展或出现衰退的垄断工业，保护和加强对国内外市场的垄断，并在垄断国内市场的基础上向国外市场实施进攻性的扩张保护垄断利益 带有扩张性 和掠夺性
Balance of Trade Equilibrium
Trade Surplus
Gold
Increased
money supply =
price inflation.
Decreased
money supply =
price decline.
As prices decline,exports
increase and trade goes
into equilibrium.
贸易自由化与新贸易保护主义
贸易自由化（ trade liberalization）：
放松贸易限制的过程
战后贸易自由化的主要表现：大幅度削减关税、拆除非关税壁垒）
新贸易保护主义的特点（从关税壁垒转向非关税壁垒、鼓励出口、区域性措施、
强化反倾销税和反补贴税）
Political Arguments for
Intervention
Further
Foreign Policy
Objectives
Protect
Industry
and Jobs.
National
Security
Retaliation
Protect
Consumers
Protect
Human
Rights
国 家 干 预 贸 易 活 动 的 经 济 理 由
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第七章 对外贸易措施教学目的与要求通过本章学习，了解和掌握资本主义国家的对外贸易政策主要是通过关税制度、非关税壁垒措施、奖励出口制度和管制出口制度等体现和实施的。懂得各国征收关税的重要意义与作用，掌握关税的概念和分类，了解征收关税的方法；了解与掌握非关税的特点与作用，着重了解非关税壁垒的主要种类与内容，及其对国际贸易的影响；掌握世界各国鼓励出口的主要措施与内容基本内容
关税制度
非关税壁垒
鼓励出口措施
）
关税措施及运用
反倾销税
普惠制
非关税壁垒的特点
关税配额
TBT
IIITrade Restrictions
Tariffs
– Ad Valorum-a percentage of the invoice value
– Specific-fixed sum of money charged for a physical unit
– Compound—combination of ad valorum and specific
Official prices
– price used by customs when actual invoice price is
lower
Variable levy
Lower duty for more local input
Non-tariff barriers
– Quantitative
quotas-numerical limit for a specific type of good
tariff-rate quotas
– Non Quantitative
direct government participation in trade
customs and other administrative procedures
standards
Costs of barriers to trade
关税措施
关税（ Tariffs,Customs Duty）
海关的功能
进出境监管 (对进出境运输工具、货物、行李物品、邮递物品和其他物品进行监管 )
征收关税和其他税 (关税、进口环节增值税和消费税，
2002年净入库达 2590.57亿元）
查缉走私
编制海关统计 （按月向社会发布我国对外贸易基本统计数据，定期向联合国统计局、国际货币基金组织、世界贸易组织及其他有关国际机构报送中国对外贸易的月度和年度统计数据 ）
关税的作用
1、增加财政收入
2、保护国内产业和市场
3、调节国内经济世界海关组织关税的种类（ 1）
进口税 (Import Duties)：进口国海关在外国商品输入时对本国进口商征收的一种正常关税 。 所谓,关税壁垒,指的就是高额的进口税 。
出口税 (Export Duties),出口国海关在本国商品输往国外时对出口商所征收的关税
过境税 (Transit Duties),是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税 。 二战后多数国家已经不征收这种税关税的种类（ 2）
附加税 （ Surtaxes）,在正税外再额外加征的关税 。 通常是一种特定的临时性应急措施 。 主要包括：反补贴税,反倾销税
反补贴税 （ Countervailing Duties ）,对接受补贴的进口商品征收的一种超过正常关税的特殊关税
目的在于抵消国外竞争者得到奖励和补助所产生的影响,从而保护进口国的制造商
反倾销税 （ Anti-dumping Duties）,进口国反倾销调查当局对以低于正常价值的价格在进口国进行销售的,并对进口国生产相似产品的产业造成法定损害的外国产品,在正常的海关税和费用之外的一种关税或附加关税
按照 1994年反倾销协定要求,反倾销税的税额应小于或等于倾销幅度或倾销差额,即出口价格低于正常价值的额度
目的在于抵制倾销,保护国内产业反倾销程序（以美国为例）
起诉：企业、工人团体和行业协会同时向商务部和国际贸易委员会递交起诉书
立案调查：商务部决定立案调查后，通常在宣布后的一两周内向有关出口商和进口商发出调查问卷（涉及倾销产品的国内销售、出口数量及价格、生产成本及各个环节的数据和证据）
初裁：确定损害是否存在（国际贸易委员会初裁在先，商务部初裁在后）
核查：商务部派人到出口国进行实地核查（要求有关生产单位及出口公司提供帐本、生产记录、购销合同、发票、
运输、保险等单据）
终裁：商务部在先，国际贸易委员会在后
行政审查及日落审查过程 （ TheSunset Review Process）：
被征收反倾销税满 1年开始行政审查；日落审查在反倾销税命令满 5年的前 30天开始
上诉：美国国际贸易法院和美国海关与专利上诉法院中国成为世界反倾销头号目标国
到 2002年底已有 33 个国家和地区对中国出口商品发起 544 起反倾销和保障措施调查
涉案商品 4000 余种（如彩电、家具、热轧板、
锻铸铁管件、瓷器餐具等）
影响中国出口约 160 亿美元
从 1996 年起,中国已经连续 7 年成为世界反倾销头号目标国
中国实际已成为国际反倾销制度的最大受害者
原因多种多样
反倾销措施被滥用
必须全方位应付国外反倾销
1995-2001年全球反倾销案件数关税的种类（ 3）
差价税 （ Variable Levy）,
又称差额税和滑动关税
（ Sliding Duty）,当某种本国产品的国内价格高于同类进口商品的价格时,为了削弱进口商品的竞争能力,保护国内生产和国内市场,按国内价格和进口价格间的差额征收的关税
欧盟对农畜产品征收差价税关税的种类（ 4）
特惠税 （ Preferential Duties）,,只对特定国家提供的一种特别优惠的低关税,第三国不得享受
当前最重要的特惠税是,洛美协定,国家之间的特惠税,它是欧洲经济共同体向参加协定的非洲,加勒比和太平洋地区的发展中国家单方面提供的特惠税
对于改善发展中国家出口产品的竞争能力,促进这些国家的工业化,提供了较为有利的条件普遍优惠制 (GPS)
工业发达国家据其给惠方案对来自发展中国家的制成品或半制成品给予普遍的、非歧视的、非互惠的一种优惠关税制度
普遍的,要求所有工业发达国家向所有发展中国家无例外地给予普惠制待遇
非歧视的,其优惠对所有发展中国家均无区，
一视同仁
非互惠的,由发达国家在非对等的基础上向发展中国家单方提供优惠，而不要求获取互惠待遇普遍的非歧视的非互惠的
普惠制由,七十七国集团,在 1964年第一届联合国贸发会议上正式提出
1968年第二届联合国贸发会议初步确立
1971年关贸总协定成员国作出决定，由每个发达国家制定各自的普惠制方案，给予发展中国家普遍优惠待遇
普惠税率要低于一般税率和最惠国税率
是对总协定中最惠国待遇原则所体现的形式上公平，而不同经济发达水平的成员获益不同的实质上不公平的一种校正
它对实现总协定的宗旨，确立国际贸易的新秩序，在政治上、经济上、法律上均有重要的意义和作用我国出口商品可享受 29个给惠国的关税优惠
我国出口受惠国商品出口到下述 29个给惠国时，
可以享受减免进口关税的优惠待遇：法国、英国、爱尔兰、德国、丹麦、意大利、比利时、
荷兰、卢森堡、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、瑞典、芬兰、瑞士、挪威、日本、加拿大、
澳大利亚、新西兰、俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、捷克、斯洛伐克、波兰、土耳其
出入境检验检疫机构是我国政府授权签发普惠制产地证的唯一机构
出口单位可向各地出入境检验检疫机构申请办理普惠制产地证享受普惠制待遇商品必须符合下列条件
原产地标准,出口商品必须在受惠国进行生产和制造，其中所使用的进口原料或零部件必经过充分的加工，使这些进口原料或零部件有了实质性的改变，或者符合给惠国提出的其他条件
商品要符合 直接运输的原则,出口商品不但要在受惠国生产或制造，而且必须直接从受惠国家运往给惠国
必须提供有效的 证明文件,即普惠制原产地证明书（申报和证明联合）格式Ａ，简称ＧＳ
Ｐ ＦＯＲＭ Ａ，及其他有关的单证
2003年 11月开始欧盟逐渐取消对华普惠制
从 2003年 11月开始，我国在,普遍优惠制,
下享有的六类出口商品关税，将被削减百分之五十的关税优惠幅度
到 2004年 5月，欧盟将正式取消给予中国的普惠制
六类产品是动物源性产品、塑料和橡胶、纸张、电机产品、民用电子设备、光学仪器和钟表
从长远看，这项政策对中国外贸影响不大序号：
No,
税则号列
Tarif
No.
商品名称优惠税率
M.F.N.
RMB/unit
普通税率
Gen.
RMB/unit
Description
of Goods
从量税（ Specific Duties)
1 02071200 整只冻鸡 1.6元 /千克 5.6元 /千克
Broiler,not cut
in
pieces,frozen
复合税 (Compound Duties)
85211011
广播级录像机每台完税价格低于或等于 2000美元 ;执行单一从价税,税单为 45%;
每台完税价格高于
2000美元 ;每台征收从量税,税额 7000元
,加上 3%从价税每台完税价格低于或等于 2000美元 ;执行单一从价税,税率为 130%;
每台完税价格高于 2000
美元 ;每台征收从量税,
税额为 20600元,加上 6%
的从价税滑准税 （ Sliding Scale Duty）,为稳定某一产品的国内市场价格,
根据进口商品的完税价格,关税税率在一定区域内变化 。 它是一种关税税率随进口商品价格由高至低而由低至高设置计征关税的方法 。 某一种商品的进口价格越高,则其进口关税税率就越低 。
反之,则相反 。
48010000 新闻纸
T1=INT[ （ 550/P） 4 次方
15+0.5]/100..........3%
≤ T1≤ 45%；
T2=INT[ （ 550/P） 4
次方
30+0.5]/100..........3
%≤ T2≤ 85%；
News
print,i
n rolls
or
sheet
2002年对新闻纸滑准税率在 3%到 45%。 2003年停征关税壁垒已大大降低
（西方主要国家制成品平均关税）
The History of Tariffs
the average tariff rate has generally fallen over the last 70 years.
Average tariffs reached their peak of 20 percent in 1933.
商品名称及编码协调制度
,商品名称及编码协调制度的国际公约,
(1983年 6月 14日订于布鲁塞尔 ),
（ Harmonized Commodity Description
and Coding System，简称 HS）
国际上多个商品分类目录协调的产物
它的最大特点就是通过协调，适合于与国际贸易有关的各个方面需要，成为国际贸易商品分类的一种 ―标准语言 ‖
它是一部完整、系统、通用、准确的国际贸易商品分类体系
HS
国际贸易商品分类的
,标准语言,
世界海关组织（ WCO）与协调制度
,协调制度,是被世界广泛采用的进出口商品分类目录，不仅应用于海关征税、统计、监管等工作，同时也为国际贸易、运输、原产地等领域所采用
自 1988年,协调制度公约,生效以来，已有
97个缔约方加入，而实际使用,协调制度,的国家和地区已达 176个
中国已于 1992年加入,协调制度公约,
中国海关采用,协调制度,已有近 10年的历程，
对我国经济和贸易的发展起到了重要的作用商品名称及编码协调制度的特点
―完整,,将目前世界上国际贸易主要品种都分类列出
,系统,,分类遵循了一定的科学原理和规则，将商品按人们所了解的生产部类、自然属性和用途来分类排列
,通用,,已为上百个国家使用，这些国家的海关税则及外贸统计商品目录的项目可以相互对应转换，具有可比性 ； 它既适于作海关税则目录，又适于作对外贸易统计目录，
还可供国际运输、生产部门作为商品目录使用
,准确,,各个项目范围清楚明了，绝不交叉重复报关
Customs Entry /
Customs Clearance (1)
报关是指进出境的运输工具负责人，进出口货物的收发货人或代理人向海关提出办理进出口货物手续的过程。
向海关报关的人或单位称之为报关人。
需要向海关办理报关手续的企事业单位，应向海关提出书面申请，经海关审核并办理注册登记手续
企事业指派的具体向海关办理报关手续的人，
应经过海关培训、考核；未向海关办理注册登记手续的单位，不得直接向海关办理报关手续报关三环节
通关申报（ customs declaration）
验关（查验）（ customs inspection）
通关放行 (release)
报关 (2)
向海关申请办理注册登记手续的企事业单位，应填写,报关注册登记申请书,,并持下列证件向海关申请：
（ 1） 被批准开业的证件副本；
（ 2） 工商部门核发的营业执照副本；
（ 3） 银行出具的经济担保书；
（ 4） 报关注册登记申请书。
海关审核批准后，发给,报关注册登记证明书,,
并收取押金五百元人民币和工本手续费。报关单位需将,报关专用章,和报关人员的名章和签字式样送交海关备案存档，每次向海关递交的进出口货物报关单上必须盖有报关单位和报关人员已备案的印章，否则海关不予接受报关 (3)
报关时应向海关递交下列单证：
进 （ 出 ） 口货物报关单 （ customs manifest） 一式四份 （ 减免税进口货物一式三份 ） ；出口退税货物增值一份退税专用报关单；
对外贸易管理部门签发的进出口货物许可证和国家规定的其它批准文件；
提货单,装货单和运单；
外贸,工贸公司对外签订的外贸合同；
发票 。 发票是海关确定征税价格的重要依据,要求真实,并注明货物价格运报费等；
装箱单 。 单一品种,包装一致的件装或散装货物可免交；
征免税证明文件,缓税证明书,免验证明文件等,这一项文件要求事先申请并在报关市交验,否则造成征税或误验,责任在申报人；
其它检验,检疫证明文件,原产地证：如商检,卫检,动植检等证明 （ 在报关单上加盖检验,检疫印章亦可 ） ；
委托报关证明书等其它单据,文件 。
纳税手续
应按章征税的一般贸易货物,必须在缴清税款或者提供担保以后,海关才予签章放行；
纳税期限：一般贸易货物的纳税义务人应自海关填发税款缴纳证的次日起
7天内缴纳税款,逾期缴纳的,由海关征收滞纳金；
一般贸易货物放行后,海关发现绍政或漏征税款可在二年内追补,发现多证的,纳税人可在一年内要求海关退还 。
关税的有效保护率
（ Effective Rate of Protection)
征收关税对某产品在其生产过程中净增值的影响。
100%
有效保护率国内加工增值 —国外加工增值国外加工增值
100%有效保 护率 国内加工增值 —国外加工增值国外加工增值
P：制成品国外价格
n,制成品名义关税
r,投入品名义关税
V,投入品在制成品中的比重
100%有效保 护率
[P（ 1+n） —PV(1+r)]-(P-PV)
P-PV
100%n-Vr1-V
双语素材,Customhouse Brokers
Bring imported goods through customs
They know the import regulations and tariff
schedule
Arrange transportation for goods after they
leave customs
They know which imports are subject to
import quotas
If quota is filled...
– put goods in a bonded warehouse or FTZ
– abandon them
– send them to another country
关税的局部均衡效应消费者和生产者剩余的关税效应关税的成本和利益案例 返回案例扩展知识：关税效应的经济学分析有效保护率有效保护率的一般化及其评价返回
t – aiti
1-ag =
g = 对最终产品生产者的有效保护
t = 最终商品消费者的名义关税
ai = 无关税时进口要素成本与最终产品价格比
ti = 进口要素的名义税率案例 案例关税结构理论有效保护率的一般化及其评价返回
t – aiti
1-ag =
案例
1,如果 ai=0,g=t。
2,对给定的 ai和 ti值,t值越大 g越大。
3,对给定的 t和 ti值,ai值越大 g越大。
4,当 ti小于、等于或大于 t时,g值大于、等于、或小于 t。
5,当 ai,ti值大于 t，有效的保护率是负的。
案例小国关税的一般均衡效应小国关税效应的说明斯托尔帕 —萨缪尔逊定理返回一个小国征收关税时，不会影响世界市场的价格。然而它的可进口商品的国内价格却会增加一个与关税相同的数额。
小国关税的一般均衡分析返回斯托尔帕 —萨缪尔逊定理假定,当商品相对价格上升时（例如由于关税造成价格上升）会增加在商品生产中密集使用的要素的回报率或收益率。因此，该国生产所用的稀缺要素的真实回报率会随着关税而上升。
当一个小的、资本资源丰富的国家，对劳动力密集型商品征收进口关税时，工资上升。这就是工业国家青睐进口关税的原因。然而，由于资本所有者收入的减少大于劳动力收益的增加，对于整个国家而言，受到损失。
大国关税的一般均衡效应大国的关税效应说明返回大国关税的一般均衡分析一个国家很大，反映在其贸易伙伴（或世界的其余部分）的提供曲线上就是，它并非一条直线，而是一定的曲率。
在这些情况下，大国征收关税减少其贸易量，但改善了贸易条件。
贸易量的减少使国家财富减少，但贸易条件的改善却使国家财富增加，
国家财富的增减实际上就取决于这两种相反作用的净效应。
最优关税和报复关税概念最优关税和报复关税的说明返回最优关税最优关税 （ optimum tariff）是这样一种关税，它使得一国贸易条件的改善相对于其贸易量的减少的负面影响的净所得最大化。即以自由贸易为起点，当一国提高其关税率时，其福利逐渐增加到最大值（最优关税率），然后当关税率超过最优关税率时，其福利又逐渐下降。最终这个国家又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点。
产品类别 美国 欧盟 日本 发达国家全体食品类 3.5 4.4 9.4 5.3
食物及牲畜 3.2 4.8 9.7 5.3
油菜籽与坚果 1.0 4.9 4.8 4.0
动植物油 1.0 0.0 0.3 0.2
农业生产资料 0.3 0.4 0.3 0.5
产品与金属 2.2 0.7 1.8 1.5
铁与钢 5.0 2.3 2.9 3.4
有色金属 0.7 0.5 4.3 1.3
燃料 0.4 0.3 1.2 0.6
化工制品 3.9 3.4 4.8 3.1
非化工制品 4.9 4.6 4.6 4.7
皮革 2.7 2.1 10.7 3.1
纺织品 12.1 5.3 7.1 7.9
布匹 18.1 7.3 10.0 11.9
鞋 9.5 6.5 12.5 9.0
其他项目 3.6 0.1 0.7 3.3
产品总计 3.4 2.5 3.1 3.0
美国、欧盟、日本及发达国家全体的平均关税（ %）
返回关税的局部均衡效应
SpA C B
JG H Sp+T
NM
E
Sx
Dx
5
4
3
2
1
0
10 20 30 40 50 60 70 80
Px($)
返回下一页关税 消 费 效 应关税导致的国内消费减少,图中对应为 BN
关税 生 产 效 应关税导致的国内生产增加，图中对应为 CM
关税贸 易效 应关税导致的对外进口减少，图中对应为 BN+CM
关税 收入效 应关税导致的政府收入增加,图中对应为 MJHN
返回上一页消费者与生产者剩余的关税效应
E
5
4
3
2
1
0
Px($)
30 50 70
R
DxK
B
A
HQG
N
当关税使商品的价格从 Px= $ 1
增加到 Px= $ 2时，消费者剩余从
Sarb减少到 SGRH，或者是说减少了阴影部分 AGHB
返回下一页
5
4
3
2
1
0
Px($)
10 20
消费者与生产者剩余的关税效应
Sx
A C
J
G 左图表明关税增加了生产者的剩余，即 Sacjg
返回上一页案例 7-2 关税对一些美国产品的福利效应
e?1 41.9 272.2 188.4 44.1 37.9 113
10.0 325.1 253.4 54.6 17.1 93
′è 19.1 90.0 77.6 10.0 2.5 225
÷ 16.3 186.3 39.8 36.4 10.2 104
¤é 15.3 28.1 15.0 10.8 2.3 47
′è 14.2 43.8 33.3 9.2 1.4 73
9.4 34.7 33.7 0.8 0.3 174
¤?÷ 12.5 134.4 103.4 25.7 5.4 84
×?é a| 9.9 86.7 59.5 20.7 6.7 87
2￡ ৠó 12.9 185.8 99.0 7.2 9.6 74
ó? 3μ 11.0 38.1 26.4 10.0 1.8 64
è? 2 é
￡¨?§ óa ￡?
ó 3è a?
￡¨?× ìò óa ￡?
o?¤μ
D 3è a? ￡¨?§
óa ￡?
3 è ê?μ-§ò|
2 ê? %
D 3è a?
￡¨?× ìò óa ￡?
ê?é
￡¨?× ìò óa ￡?
返回关税成本与利益的局部均衡
5
4
3
2
1
0
10 20 30 40 50 60 70 80
Px($)
E
R
Sx
Dx
A C
B
G J H
M N
消费者剩余减少为 SAGHB
生产者剩余增加为 SAGJC
政府关税收入增加为 SMJHN
剩下的 SCJM和 SNHB
返回案例 美国、欧盟、日本的瀑式关税结构返回
2 3 2 3è 2 2 3 2 3è 2 2 3 2 3è 2
ê a?
Dò 4 9 41 2? 0 2 4?è?è 0 2 25
¤·? 0 3 14 0 0 4 o? áé 0 8 20
T o¨ 2 7 7 0 2 7 áà 0 9 12
0 1 4?ó è? 2 0.0 1.3 5.0?ó è? 2 0.0 6.3 19.0
ì- 0 1 2 2? 2 0.2 4.2 6.9 2? 2 0.5 4.6 6.0
áà 0 4 8
íy 0 0 2
ó è? 2 0.9 3.6 11.1
2? 2 0.2 3.0 6.9
返回案例 美国、欧盟与日本的名义关税（ t）和有效关税（ g）
美国 欧盟 日本
（ t） （ g） （ t） （ g） （ t） （ g）
农林渔 1.8 1.9 4.9 4.1 18.4 21.4
食品饮料烟草 4.7 10.2 10.1 17.8 25.4 50.3
纺织品 9.2 18.0 7.2 8.8 3.3 -2.4
服装 22.2 43.3 13.4 19.3 13.8 42.2
皮革制品 4.2 5.0 2.0 -2.2 3.0 -14.8
鞋类 8.8 25.4 11.6 20.1 15.7 50.0
家具和装饰品 4.1 5.5 5.6 11.3 5.1 10.3
纸张纸产品 0.2 -0.9 5.4 8.3 2.1 1.8
石油和相关产品 1.4 4.7 1.2 3.4 2.2 4.1
玻璃和玻璃制品 6.2 9.8 7.7 12.2 5.1 8.1
铁和钢 3.6 6.2 4.7 11.6 2.8 4.3
电动机械 4.4 6.3 7.9 10.8 4.3 6.7
交通工具 2.5 1.9 8.0 12.3 1.5 0.0
简单平均数 4.7 7.8 6.1 8.7 6.1 10.0
小国关税一般均衡效应返回
G
PW=1
B
E
I
I`
8065 95 10040
140
85
55
120
60
40
Y
X
PF=2
F
A
H
H‘
收税后消费发生在差异曲线
I` 的 H`点因此自由贸易时的消费和福利要比含关税时的消费和福利更优大国关税一般均衡效应返回
Y
X
Pw’=0.8
60
60
Pw=11
E 2
D
Pd=1.6
3015
H30 H’
50
40 E’ 2’
B 国征收 100%的从价关税使其提供曲线旋转至 2’,决定新均衡点 E’
最优关税与报复关税返回
E**
E
Pw=1
1
2
1*
Pw*=0.625
10 40 60
10
25
60
Y
X
E*
2*
在 E*点上,B国可能福利最大而且比自由贸易时更好。但由于 A 国福利减少，它有可能采取报复行为 。
非关税措施（ Non-tariff measures,NTMs）
非关税壁垒的主要形式海关关税估价进出口数量限制进出口许可证制度外汇管制倾销和反倾销措施歧视性政府采购政策技术性贸易壁垒（ TBT）
装运前检验原产地规则卫生与植物卫生措施（ SPS）
非关税壁垒已成为各国善用的主要贸易政策措施
Tariff barriers Nontariff Barriers
Import duties Quantitative
Ad valorem Quotas
Specific? Tariff-rate quotas
Compound? Global
Variable levies? Discriminatory
Official prices Voluntary export restrictions
Orderly marketing arrangements
Nonquantitative
Direct government participation in trade
Subsidy
Buy domestically
Import licenses
Manipulation of exchange rates
Local content requirements
Customs and other administrative procedures
Tariff classifications
Documentation requirements
Product valuation standards
Health,safety,and product quality
Packaging and labeling
Product testing methods
非关税壁垒 (Kinds of Import Restrictions)
The 7 Instruments of Trade Policy
Antidumping
Duties
（反倾销税）
Local Content
Requirements
（当地成分要求）
Tariffs
关税
Voluntary
Exports
Restraints
Subsidies
补贴
Administrative
Policies
（行政措施）
Import
Quotas
（配额）自动出口限制
MARKET ACCESS FACILITATION
NON – TARIFF BARRIERS AFFECTING MARKET ACCESS
MARKET ACCESS FACILITATION
NON – TARIFF BARRIERS AFFECTING MARKET ACCESS
非关税壁垒
（ nontariff trade barriers,NTBS）
美国 欧共体 日本 所有国家产品组 1965 1986 1965 1986 1965 1986 1965 1986
所有食品 32 74 61 100 73 99 56 92
农业原材料 14 45 4 28 0 59 4 41
能源 92 0 11 37 33 28 27 27
矿产品与金属 0 16 0 40 2 31 1 29
制成品 39 71 10 56 48 50 19 58
所有商品 36 45 21 33 31 43 25 48
美日欧共体受非关税贸易壁垒影响的贸易（百分比）
非关税措施：基本特点
比关税具有更大的灵活性和针对性 。关税的制定，往往要通过一定的立法程序，要调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手续。而非关税措施的制定与实施通常采用行政程序，制定起来比较迅速，程序也较简单，能随时针对某国和某种商品采取或更换相应的限制进口措施，从而较快地达到限制进口的目的。
保护作用比关税的作用更为强烈和直接 。关税措施是通过征收关税来提高商品成本和价格，进而削弱其竞争能力的，因而其保护作用具有间接性。而非关税措施如能快速和直接地达到关税措施难以达到的目的。
比关税更具有隐蔽性和歧视性 。非关税措施则往往透明度差，隐蔽性强，而且有较强的针对性，容易对别的国家实施差别待遇。
WTO对非关税壁垒有何规定
,关贸总协定 1994,第 11条明确规定：
,不得设立或维持配额、进口许可证或其他措施，以限制或禁止其他缔约方领土的产品的输入，或向其他缔约方领土输出或销售出口产品,。
但对于一些比较隐性的非关税措施，乌拉圭回合谈判中则规定了,维持现状和逐步回退,（ standstill和 rollback） 的原则配额（ quota） 最重要的非关税贸易壁垒，是对允许进口或出口的商品的数量的限制。
进口配额与进口关税的比较返回进口配额进口配额的效应进口配额的局部均衡效应非关税壁垒 （ Non Tariff Barriers,NTBS）
新保护主义 （ New Protectionism）
技术的、行政的与其他法规
（ technical,administrative,and other regulation）
其他的非关税壁垒与新保护主义 (一 )
案例 7-5 下一页 返回自动出口限制指这样一种情况，当一国出口威胁到进口国整个国内经济时，进口国以全面贸易限制相威胁，引导另一国“自愿”地减少某种商品的出口。
案例 7-4
返回上一页国际卡特尔 （ international cartel）
其他的非关税壁垒与新保护主义 （二）
出口补贴 （ export subsidies）
出口补贴的局部均衡效应倾销 (dumping)
持续性倾销、掠夺性倾销、偶然性倾销案例 7-6 案例 7-7 案例 7-8
反 倾 销
1995-2001年全球反倾销案件数补 贴补 贴 幅 度欧盟制成品补贴水平补贴对厂商的影响行 政 措 施扩展性知识,进口配额的局部均衡效应返回
NM
20 50
BA C1
10 70
HG J2
65
H’G’ J’2.5
5525
E
Sx
Dx
4
5
3
D’x
K
如果征收 100%的进口关税，曲线从 Dx 上移到 D’x 。
案例 自动出口限制协定
1989年实行自动出口限制的国家和产品美国 欧共体 EFTA 日本 加拿大 总体纺织品 13 27 12 6 8 66
钢铁 35 14 1 —— —— 50
农产品 2 36 4 5 1 48
电子 3 25 —— —— —— 48
汽车 1 17 1 —— 1 20
食品 1 15 —— —— 2 18
机械 10 4 —— —— —— 14
其它 4 35 1 2 —— 42
总计 69 173 19 13 12 286
返回案例 日本对美国出口汽车受到的自动出口限制返回
1977 年到 1981年，美国汽车产量下降三分之一，进口汽车比例从 18%提高到 25% 。 1980年三大汽车公司共亏损 40亿美元。美国与日本谈判，日本由于害怕美国实施更严厉的进口限制而“同意”限制汽车出口。
美国汽车生产者利用 1981-1985年这段时间降低保本点和提高质量，但是成本节约没有传递给消费者。日本也通过出口汽车赚取高额的利润，最大的损失者就是美国的公众，他们必须为国内外的汽车支付可观的高价。
下一页续上页返回上一页自 1985年来，美国一直没有要求续签进口自动限制协，
但日本单方面限制了汽车出口以避免与美国有更多的贸易摩擦。
到了 80年代末，日本加大了在美国所谓“移植工厂”投资汽车生产，这种由一国向其出口目标市场投资以避免贸易摩擦和未来贸易冲突的投资方式被哈格韦惕（ Bhagwait）称之为“替代投资”。到了 1991年日本占领了 31%的美国汽车市场
（ 18%通过进口,13%通过在美国生产）。从那以后由于美国汽车生产者效率的提高和日本汽车在美国价格的提高。日本汽车所占市场份额才降到了 27%（ 1993年）。
扩展性知识,出口补贴的局部均衡效应返回
Dx
Sx
E
X
Px($)
10 40 5030 603520
3.5 A’
B’ C’
4 H’
J’G’
N’ M’
a’ b’ c’ d’
a‘+b‘+c‘,国内生产者获利
a‘+b‘,国内消费者损失
b‘+c‘+d‘,政府补贴净损失,b‘+d‘
案例 发达国家的生产者津贴 返回
10亿美元 津贴为农产品产出的百分比国家 1979 — 1986 1990 1979 — 1986 1990
美国 30.7 35.9 28 30
欧共体 39.9 81.6 37 48
日本 21.6 30.9 66 68
澳大利亚 1.1 1.3 12 1
奥地利 1.1 2.4 32 46
加拿大 4.2 6.5 32 41
芬兰 2.3 5.3 58 72
新西兰 0.7 0.2 25 5
挪威 1.7 3.1 72 77
瑞典 1.6 3.4 44 59
瑞士 2.6 5.0 68 78
发达国家总计 107.4 175.6 37 44
案例返回
1981—1990 年的行政保护案件数目安全保护 1981 1983 1985 1987 1989 1990 1981-90
美国 6 5 3 2 0 1 29
加拿大 1 0 0 0 0 0 2
欧共体 0 5 8 11 3 5 39
反补贴美国 22 22 38 5 8 6 337
加拿大 0 3 2 6 1 2 23
欧共体 1 3 0 2 0 1 12
反倾销美国 15 47 65 14 25 24 436
加拿大 23 36 36 86 14 14 450
欧共体 47 43 35 34 29 16 343
总计美国 43 74 106 21 33 31 802
加拿大 24 39 38 92 15 16 474
欧共体 48 51 43 47 32 22 422
案例 美日欧共体受非关税贸易壁垒影响的贸易（百分比）
返回美国 欧共体 日本 所有国家产品组 1965 1986 1965 1986 1965 1986 1965 1986
所有食品 32 74 61 100 73 99 56 92
农业原材料 14 45 4 28 0 59 4 41
能源 92 0 11 37 33 28 27 27
矿产品与金属 0 16 0 40 2 31 1 29
制成品 39 71 10 56 48 50 19 58
所有商品 36 45 21 33 31 43 25 48
案例 取消美国贸易限制的福利效应取消对美国进口的纺织品、汽车和钢铁的数量限制的福利效应福利所的 产业就业变化 其余产业就业变化
（ 10亿美元） （千工人 /年） （千工人 /年）
纺织与服装取消数量限制 11.92 -157.2 157.2
从外国夺回租金 6.05 -3.1 28.4
汽车取消数量限制 7.5 -1.2 1.3
从外国夺回租金 7.15 +1.3 37.2
钢铁取消数量限制 0.86 -20.7 22.3
从外国夺回租金 0.74 -0.1 3.5
返回技术性贸易措施
Technical Barrier to Trade
技术性贸易措施是以技术为支撑条件，即商品进口国在实施贸易进口管制时，通过颁布法律、法令、条例、规定、建立技术标准、认证制度、卫生检验检疫制度、检验程序以及包装、规格和标签标准等，提高对进口产品的技术要求，增加进口难度，最终达到保障国家安全、保护消费者利益和保持国际收支平衡的目的。
技术性贸易措施（壁垒）的主要形式
技术法规
标准
合格评定程序
包装和标签
绿色壁垒
检验程序和检验手续
计量单位制
信息技术壁垒
SPS措施（卫生和植物卫生措施）
技术性贸易措施（壁垒 )的特点
名义上的合理性
提法上的巧妙性
形式上的复杂性
内涵上的歧视性
手段上的隐蔽性
发展上的动态性
T
B
T
技术性贸易壁垒对世界贸易的影响贸易壁垒格局的变化限 数 技措量 术限 性制 制 贸等 易施关 税 措 施 非 关 税 措 施贸易保护主义 新贸易保护主义在关税大幅减低，
非关税措施大量削减的情况下，
SPS,TBT等技术性贸易壁垒措施正在成为替代关税和其他非关税措施的新的贸易壁垒
1999年，美国商务部报告和欧盟的研究表明：
受技术法规影响的出口产品占世界出口贸易总额的 25%，全世界出口量因此减少 15-25%；
受标准和合格评定程序影响而减少的出口商品相当于全世界出口总额的 3.75-6.25%。
出口鼓励政策
鼓励出口的财政政策 ——出口补贴
鼓励出口的信贷政策 ——出口信贷（卖方信贷和买方信贷）、出口信贷国家担保制
鼓励出口的组织措施（设立专门的促进出口的组织机构；设立专门的市场调研机关，建立商业情报网，为出口企业服务；设立贸易中心、
组织贸易展览会和贸易代表团；对出口厂商施以精神鼓励。
鼓励出口的其他政策措施（外汇和汇率政策、
利用法律等手段维持出口秩序、加强出口检查、
提高出口商品竞争力、通过对外援助促进出口、
引进外国直接投资鼓励扩大出口、利用补偿贸易促进出口）
出口管制措施
一国以保护本国的政治、经济、安全利益为由制定出口管制法令，限制某些商品的出口，以达到一定的政治、军事和经济目的
出口管制的商品大致有以下几类：
（ 1）战略物资及尖端技术产品；
（ 2）国内生产所需要的重要产品；
（ 3）出口国,自动,控制出口的商品；
（ 4）对某个国家制裁或禁运的商品；
（ 5）历史文物和艺术珍品；
（ 6）被出口国垄断的某些商品多边出口管制
几个国家政府为了共同的政治与经济目的，通过一定方式建立国际性的多边出口管制机构，协调彼此的出口管制政策和措施
巴黎统筹委员会和 瓦 塞 纳 安 排
（ wassenaar ）都是属于多边出口管制机构巴黎统筹委员会
简称,巴统,,正式名字是,输出管制统筹委员会,
(Coordinating Committee for Export Control)
１９４９年１１月在美国的提议下秘密成立的，因其总部设在巴黎
巴统有１７个成员国：美国、英国、法国、德国、
意大利、丹麦、挪威、荷兰、比利时、卢森堡、葡萄牙、西班牙、加拿大、希腊、土耳其、日本和澳大利亚
宗旨是限制成员国向社会主义国家出口战略物资和高技术
列入禁运清单的有军事武器装备、尖端技术产品和稀有物资等三大类上万种产品
１９９４年４月１日，巴统正式宣告解散瓦 塞 纳 安 排
(http://www.wassenaar.org)
有 关 常 规 武 器 及两 用 物 品 和 技 术出 口 管 制 的 瓦 塞纳 安 排
1 9 9 4 年 解 散 了巴 黎 统 筹 委 员 会後 成 立 的 组 织
管 制 转 移 高 科 技予 前 华 沙 公 约 国家瓦 塞 纳 安 排 成 员 国阿 根 廷 希 腊 大 韩 民 国澳 洲 匈 牙 利 罗 马 尼 亚奥 地 利 爱 尔 兰 俄 罗 斯比 利 时 意 大 利 斯 洛 伐 克保 加 利 亚 日 本 西 班 牙加 拿 大 卢 森 堡 瑞 典捷 克 荷 兰 瑞 士丹 麦 纽 西 兰 土 耳 其芬 兰 挪 威 乌 克 兰法 国 波 兰 英 国德 国 葡 萄 牙 美 国
（ 截 至 2002 年 12 月 的 成 员 名 单 ）
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第八章 世界贸易组织（ WTO）
教学目的与要求通过本章学习，了解 GATT/WTO多边贸易体制形成和演变的过程，掌握多边贸易规则的基本原则，熟知 WTO的宗旨、目标、管辖范围、职能作用和运行机制，同时，结合 WTO规则，能够客观分析 WTO对中国社会经济的影响基本内容
WTO概览
从 GATT到 WTO
WTO对世界经济的作用
中国与 WTO
本章重点（重要问题）
GATT WTO宗旨和职能
多边贸易规则的基本原则
最惠国待遇
国民待遇
反倾销
反补贴
乌拉圭回合
What’s the WTO?
The World Trade Organization (WTO) is
the only global international
organization dealing with the rules of
trade between nations,
At its heart are the WTO agreements,
negotiated and signed by the bulk of the
world’s trading nations and ratified in
their parliaments,
The goal is to help producers of goods
and services,exporters,and importers
conduct their business.
WTO’s FACT FILE
Location,Geneva,Switzerland
Established,1 January 1995
Created by,Uruguay Round negotiations (1986-94)
Membership,144 countries (as of 2002)
Budget,127 million Swiss francs for 2000
Secretariat staff,500
Head:Supachai Panitchpakdi (2002.9）
素帕猜 (泰国原副总理兼商业部长 ) (director-general)
Umbrella organization for:
– GATT
– Services
– Intellectual property
Responsibility for trade arbitration:
– Reports adopted unless specifically rejected.
– After appeal,fail to comply can result in
compensation to injured country or trade
sanctions.
World Trade Organization
154 Rue de Lausanne,Geneva
WTO
141 members (China) and 28 candidates,144 （ 2002）
Between 1995 and 2000,213 disputes brought before
the WTO.
Significant victories:
– Telecommunications
68 countries (90%) of world telecommunications
revenues
Pledged to open their markets to fair
competition
– Financial Services
95% of financial services market
102 countries will open,to varying degrees,their
markets.
COVERAGE
范 围
Trade in Goods / merchandise (GATT
1994)
货物贸易 (GATT1994)
Trade in Services (GATS)
服务贸易 (GATS)
Protection of Intellectual Property
Rights (TRIPs)
与贸易有关的知识产权保护 (TRIPs)
The Basic Structure of the WTO
世界贸易组织的宗旨
世界贸易组织的宗旨和关税与贸易总协定的宗旨一样，都是为了提高生活水平，保障充分就业、保证实际收入和有效需求的大幅度稳定增长，同时使世界资源得到最有效利用
在此基础上，世界贸易组织又增加了扩大货物和服务的生产和贸易以及可持续发展的目标。为了实现这些目标，世界贸易组织要作出积极努力，以保证发展中国家，特别是最不发达国家在国际贸易增长中获得与其经济发展需要相当的份额，同时，通过互惠互利安排，实质性削减关税和其它贸易壁垒，消除国际贸易关系中的歧视待遇 。
世界贸易组织的 六大 职能
负责世界贸易组织多边协议的实施、管理和运作 ( WTO的主要职能是负责协定和多边贸易协议的实施、管理和运作，并促进其目标的实现，同时为诸边贸易协议的实施、管理和运作提供框架。多边贸易协议是所有成员都需要承诺的，而诸边贸易协议虽然在世界贸易组织的框架内，但各成员方可有选择地参加 )
为多边谈判提供场所（ 议题,货物贸易，服务贸易，知识产权，贸易争端解决，其他议题,入谈判、
民用航空,竞争政策,技术合作、电子商务、贸易与环境、贸易与投资、政府采购、区域经济一体化,贸易政策审议 ） (为成员多边贸易谈判和部长会议提供场所，同时提供使谈判结果生效的框架 )
争端解决
(通过贸易争端解决机制来解决成员间可能产生的贸易争端，也是世界贸易组织最重要的职能之一 )
世界贸易组织的 六大 职能
贸易政策审议
(对各个成员的全部贸易政策和做法及其对多边贸易体制运行的影响进行定期共同评价和评审。其目的在于促进所有成员遵守根据多边贸易协议及诸边贸易协议的规则、纪律和承诺，增加透明度）
对发展中国家和最不发达国家提供技术援助和培训
（ 给予发展中国家的特殊和差别待遇，包含在乌拉圭回合达成的大多数单独协议和安排中，这些规定中的一项内容是向发展中国家提供技术援助，以使它们能够履行协议所规定的义务）
处理与其它国际经济组织的关系
（与负责货币和金融事务的国际组织如国际货币基金组织和世界银行及其附属机构进行合作，以增强全球经济决策的一致性，保证国际经济政策作为一个整体和谐地发挥作用。世界贸易组织分别于 1996
年 12月和 1997年 4月与国际货币基金组织和世界银行已签署了合作协议）
Functions of WTO
Administering WTO trade agreements
Forum for trade negotiations
Handling trade disputes
Monitoring national trade policies
Technical assistance and training for developing countries
Cooperation with other international organizations
Decision making
All WTO members may
participate in all councils,
committees,etc,
Ministerial conferences
The WTO’s top decision-making
body,
General Council
Top day-to-day decision-making
body,
Coherence
Cooperation between
multilateral institutions on global
economic policy-making,
,马拉喀什建立世界贸易组织协议,法律结构
《
建立世界贸易组织协定
》
附件 1A,GATT
货物贸易多边协定附件 1B,GATS
服务贸易多边协定附件 1C,TRIPS
与贸易有关的知识产权协定附件 3：
贸易政策审议机制附件 4：
诸边贸易协定
GATT 1994
农业协定实施卫生与植物卫生措施协定纺织品与服装协定技术性贸易壁垒协定 TBT
与贸易有关的投资措施协定反倾销协定海关估价协定装运前检验协定原产地规则协定进口许可程序协定保障措施协定
GATS 第二 议定书 —金融服务
GATS 第三 议定书 —自然人流动
GATS 第四 议定书 —基础金融
GATS 第五 议定书 —金融服务民用航空器协定政府采购协定国际奶制品协定国际牛肉协定附件 2：
关于争端解决规则与程序的谅解世界贸易组织的六项基本原则
（一）非歧视原则 (最惠国待遇、国民待遇） (trade without discrimination)
（二）关税保护与减让原则关税保护与减让原则主要包括三个方面的内容，即其一，关税是缔约方调控对外贸易的唯一措施； 其二、取消诸如配额、许可证、进出品禁令等非关税限制；
其三、各成员须通过谈判，逐渐减让关税。
最惠国待遇 原则
国际贸易中一个十分重要的概念，其目的是保证,市场竞争机会均等,。
起源于双边协定中，协定双方规定，一方保证把它给予任何第三方的贸易优惠 (如低关税或其他特权 )，同时也给予对方。
GATT首次将其引入多边贸易体制，但只适用于货物贸易。乌拉圭回合谈判将该原则延伸至服务贸易领域和知识产权领域。
在 WTO，最惠国待遇指，一成员方应立即和无条件地将其在货物贸易、服务贸易和知识产权保护领域给予第三方的优惠待遇给予其他成员方国民待遇 原则
同最惠国待遇原则一样，国民待遇原则的目标也是保证,市场竞争机会均等,。
国民待遇要求的是平等地处理本国和其它成员之间的关系。
国民待遇是指在其它成员的产品或服务、服务提供者以及知识产权进入本国后，其所享受的待遇不低于本国产品或本国服务、服务提供者及知识产权所有人享受的待遇。
在 WTO体系下，国民待遇适用的对象是产品或服务、服务提供者或知识产权所有人世界贸易组织的六项基本原则
（ 三 ） 公平贸易原则按照世界贸易组织法律中的公平贸易原则，任何成员均不得采取不公正的贸易手段，因此，为了防止和纠正成员采取不公正的贸易手段，世界贸易组织法律确立了 反倾销制度、反补贴制度和保障措施制度 。
反倾销反补贴保障措施世界贸易组织的六项基本原则
（四）优惠待遇原则优惠待遇原则是与互惠待遇原则相对的原则，亦称,非互惠待遇原则,,
专门 适用于发达成员方与发展中成员方的贸易关系,要求发达成员单方面对发展中成员给予优惠待遇，而非互惠待遇。
世界贸易组织的六项基本原则
（五）透明度原则
1.迅速公布与进出品相关的各种法律、法规、具有普遍适用效力司法决定和行政决定
2.公布缔约国政府之间或政府机构之间签署的、影响国际贸易的现行协定和条约。
3.各缔约方在统一、公正、合理的基础上实施与贸易有关的政策、法律、规章、司法决定和行政决定。
4.维持或尽快建立司法、仲裁或行政机构和程序，以及时检查和纠正涉及海关事项的行政行为。
5.非经正式公布，不得实施任何旨在限制或禁止进口的普遍性措施
（六）磋商调解原则对于我国这是 一个具有挑战性的原则世界贸易组织服务贸易规则
服务贸易规则,,服务贸易总协定,（ GATS)
服务贸易定义,Modes of Supply
世界贸易组织的争端解决机制
世界贸易组织的争端解决方法与程序包括：协商、斡旋、调解、调停、仲裁、
专家小组、上诉机构、争端解决机构的决定及其实施之监督等一年或一年三个月八轮多边贸易谈判乌拉圭回合
From GATT to WTO
“New Subjects”
新议题
Trade and Environment
贸易与环境
Trade and Investment Policies (TRIMs)
贸易与投资政策 (TRIMs)
Trade and Anti-competition Policies (e.g,export
cartels)
贸易与反竞争政策 (如,出口卡特尔 )
E-commerce
电子商务
Trade Facilitation
贸易简化
Transparency in Government Procurement
政府采购项目的透明度
WTO对世界经济的作用中国与世界贸易组织的历史渊源与中国入世的历程
■ 1947年 10月 30日,中国代表签署了,关税与贸易总协定,
■ 1950年,台湾当局退出关税与贸易总协定； 1965年,
台湾当局又成为观察方；
■ 1971年,中国恢复在联合国的合法席位,后来,关税与贸易总协定承认自 1949年 10月 1日后,台湾当局无权在关税与贸易总协定中代表中
■ 1982年 11月,中国派代表团以观察员身份列席关入关税与贸易总协定部长级大会；
■ 1984年,中国的观察员身份护展到关税与贸易总协定总理事会及其附属机构会议；
■ 1986年 7月 11日,中国代表正式提交了关于申请恢复在关税与贸易总协定缔约方地位的照会 。
1987年 2月 13日，中国政府向关贸总协定秘书处提交了,中国对外贸易制度备忘录,,供缔约方审议
1987年 3月 4日，关贸总协定中国工作组成立
1987年 10月 22日，关贸总协定中国工作组第一次会议在日内瓦举行
1988年 2月 23日至 24日，关贸总协定中国工作组第二次会议在日内瓦举行，开始审议中国外贸制度
1992年 10月 21日至 23日，关贸总协定中国工作组第十一次会议在日内瓦举行。会议决定结束对中国外贸制度的审议，转入市场准入的实质性谈判阶段
1994年 4月 12日至 15日，关贸总协定部长级会议在摩洛哥的马拉喀什举行，正式结束乌拉圭回合谈判。中国政府代表签署了
,乌拉圭回合谈判结果最后文件,
1994年 12月 20日，关贸总协定中国工作组第十九次工作会议在日内瓦举行。由于少数缔约方漫天要价，无理阻挠，致使中国复关谈判未能达成协议
1995年 5月 7日至 19日，受关贸总协定中国工作组主席邀请，中国代表团赴日内瓦与缔约方恢复中国复关和加入世贸组织的双边谈判
1995年 5月 7日至 19日，受关贸总协定中国工作组主席邀请，中国代表团赴日内瓦与缔约方恢复中国复关和加入世贸组织的双边谈判
1995年 6月 3日，世贸组织总理事会接受中国申请，中国成为该组织观察员
1996年 3月 22日，世贸组织中国工作组第一次正式会议在日内瓦举行
1997年 8月 4日至 6日，中国与新西兰签署了世贸组织市场准入谈判的双边协议，新西兰是第一个与中国结束双边谈判的西方国家。
（但在此之前，中国与匈牙利已签）
1999年 7月 9日，中日双方发表了联合新闻公报，宣布全部结束双边谈判
1999年 5月 8日，美国轰炸中国驻南斯拉夫使馆，中美世贸组织双边谈判中断
1999年 9月 9日至 13日，中美两国在亚太经合组织领导人非正式会议期间恢复双边世贸组织谈判。
1999年 11月 10日至 15日，中美两国就中国加入世贸组织问题在北京举行了谈判。 11月 15日，双方达成双边协议
1999年 11月 26日，中国与加拿大结束了关于中国加入世贸组织的双边谈判
2000年 5月 15日至 19日，中国与欧盟就中国加入世贸组织问题在北京举行谈判。 5月 19日双方达成协议
2000年 6月 19日至 23日，世贸组织中国工作组第 10次会议在日内瓦举行，谈判重点转移到在多边起草中国加入世贸组织的法律文件 --加入议定书和工作组报告书
2001年 6月 28日至 7月 4日，世贸组织中国工作组第 17次会议在日内瓦举行，此次会议完成了中国加入世贸组织多边文件的起草工作
2001年 9月 13日，中国与墨西哥结束了关于中国加入世贸组织的双边谈判，至此中国全部完成了与世贸组织成员的双边市场准入谈判
2001年 9月 12日至 17日，世贸组织中国工作组第 18次会议在日内瓦举行，此次会议通过了中国加入世贸组织多边文件，提交总理事会审议。会议宣布结束中国工作组的工作
2001年 11月 10日，在多哈召开的世贸组织第四次部长级会议，审议并表决中国加入世贸组织非政府组织与 WTO
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liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第九章 客户调研与贸易谈判教学目的与要求通过本章学习，了解对客户调研的意义和内容；掌握对客户资料的分类方法及对不同客户的管理方式；能够灵活运用对外贸易谈判的原则本章以自学为主讲授从略基本内容
客户调研的内容 （ 对国外客户自身情况的了解,国外客户与我方经贸往来情况的掌握、国外客户与其它客户交往的情况 ）
客户分类及管理 （ 客户的信息资料来源,客户资料的整理和分类、客户档案和卡片的建立、客户的分类管理 ）
贸易谈判 （ 对外贸易谈判的原则、谈判组的构成及管理,贸易谈判的基本程序、
贸易谈判的总结与评估 ）
本章重点（重要问题）
客户调研的意义和内容
对外贸易谈判的原则客户调研
Capital
National
Culture
Capacity
Character
国际贸易需要同不同文化背景的人打交道
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Any questions?
第十章 交易程序教学目的与要求通过本章学习，了解进出口交易的一般程序，认识履行合同的经济意义和法律意义，掌握国际货物买卖合同磋商程序、基本法律步骤、以及进出口合同的商订和履行程序基本内容
进口交易程序
出口交易程序本章重点（重要问题）
出口商品盈亏核算
洽商交易
出口合同的履行
进口合同履行
2
T ra de E lect ro nic Da t a I nt e r ch a ng eT E D I
B uy e r
I s s ui ng B a nk
B i l l o f L a d i n g 　 o t her d o c u me nt s
B i l l o f L a d i n g
o t h er d o c u me nt s
P ay me n t
Ne g o t i a t i ng
B a nk
S e l l e r
I ns ur a nc e C o m p a ny
T r a d e Co nt r ac t ( Pur c has e O r d er )
B i l l o f L a d i n g
C ar go
B i l l o f L a d i ng
I ns ur a nc e
Po l i c y
E x p o r t / I m p o r t
C o nt r o l
A d m i ni s t r a t i o n
P aym ent
P aym ent
C a r r i e r
C ar go
C us t o m s
O f f i c e
L i c ens e
P erm i s s i o n
L i c ens e
P erm i s s i o n
B i l l o f L a d i n g,
o t h er d o c u me nt s
C us t o m s
O f f i c e
E x p o r t / I m p o r t
C o nt r o l
A d m i ni s t r a t i o n
Current international trade flow is very complicated,
Many people are involved in this complicated trade
related procedure.
International Trade Flow
复杂的国际贸易程序进出口业务管理系统结构框图
：
出口代理進口業務程序圖进口出口贸易程序谈判前的准备市场,产品,服务调查,出口方法,
政府管理文件的申请
↓
草拟合同 （ 品质,数量,价格等条款 ）
↓
交易洽商 （ 谈判 ）
询盘,发盘,还盘,接受
↓
签订合同 （ CIF & L/C）
↓
履 行 合 同
↓
备 货
↓
审改信用证 交单议付
↓ ↓
签订运输,保险合同 接受货款
↓ ↓
检 验 外汇核销
↓ ↓
报关,装运 理赔
↓
Example transaction,seaport
[delivery_
order]
[lc_
request]
Import
Forwarder
Import
Shipping
Line
Exporter
(Shipper)
Importer
(Consignee)
Import
Liner
Agent
Export
Forwarder
Export
Shipping
Line
Export
Liner
Agent
Issuing
Bank
Import
Customs
Import
Port Authority
Import
Transporter
Import
Stevedore
[bill_lading]
[bill_
lading]
[arrival_
notify]
[goods_
available]
[manifest]
[customs_
release]
[customs_
declare]
[eta]
[eta]
[manifest]
[stowage_
plan]
Export
Port Authority
[stowage
_plan]
[ship
_ details]
[ship_
ins_act]
[manifest]
Export
Stevedore
[load_
instruct] [manifest]
[ship_instruct]
[ship_
request]
[manifest]
[bill_
lading]
Export
Customs
Export
Transporter Insurance
Corresponding
Bank
[lc_
[remittance_
advice]
[delivery_
order]
[bill_lading]
[lc
]
[exp_
declare]
[exp_
approval]
[commercial_
Invoice]
[despatch
_notice
[bill_
lading]
[bill_lading]
[clearance]
[delivery
_order]
[arrival_
notify]
[trans_
notify]
[trans_
interest]
exportimport
出口交易程序
一、交易前准备
市场调研
客户调研
1.内容,Character,Capital,Capacity,
Condition
2.途径,银行 \ 咨询机构 \ 同行 \ 驻外使馆
\ 实地考察等
二、交易洽商与合同签订
三、履行合同出口换汇成本
出口商品净收入 1美元所需要的人民币总成本
根据如下资料计算出口换汇成本某公司 X商品进货成本 95万元人民币,
各项定额费用 15万元,出口退税额 5万元,
FOB出口外汇总收入 13万美元 。
（ 95 + 15 - 5）? 13 = 8.08出口换汇成本 =出口总成本 /出口销售外汇净收入如高于银行的外汇牌价，则出口一般为亏损；
反之，则说明有盈利。
出口盈亏率
根据如下资料计算出口盈亏率某公司 X商品进货成本 115万元人民币,各项定额费用 20万元,出口退税额 5万元,FOB
出口外汇总收入 16万美元 （ 银行当期买入价
8.35元 /美元 ） 。
出口盈亏额 = （ 16 × 8.35） — （ 115 + 20 – 5）
= 3.6（ 万元 ）
出口盈亏率 = [3.6/（ 115 + 20 – 5） ]× 100%
= 2.77%
出口商品盈亏率 =[（出口销售人民币净收入
出口总成本）?出口总成本 ]?100%
国际贸易程序
二、交易磋商
1.交易磋商形式
口头磋商
书面磋商
2.交易磋商内容进出口业务洽谈内容
（ 1）品质
（ 2）数量
（ 3）包装
（ 4）价格
（ 5）装运
（ 6）保险
（ 7）支付
(8）商品检验
（ 9）其他一般性条件，如异议、索赔理赔、仲裁和不可抗力
洽谈的方式通常有以下 4种,
书面洽谈方式 。如采用往返的信件、电传、电报、传真等形式达成交易。
口头洽谈方式 。如请外商来国内面谈、
考察，或派出谈判队伍到外国推销商品,参加广交会、
小交会以及国际上的各种博览会。
行为表示方式 。 如在拍卖市场上进行拍卖、看货买卖、
招标与投标，或以预付全部或部分货款、开立信用证等方式表示接受等。
交易洽商程序
(Business Negotiation)
询盘
Inquiry
还盘
Counter Offer
接受
Acceptance同意否发盘
Offer
No Yes
继续讨价还价 达成交易邀请发盘
指交易的一方打算购买或出售某种商品，向对方询问买卖该商品的有关交易条件，或者就该交易条件提出有保留条件的建议。比较常见的是 询盘 。
例,Pls Quote lowest price CFR
New York for 5000PCS flying
pigeon brand Bicycles May
shipment cable promptly
邀请发盘
例,Can supply Aluminium ingot 99
PCT July shipment pls cable if interest
确定的交易条件＋保留条款
或不确定的交易条件讨价还价发盘（ offer）
指交易的一方（发盘人）向另一方（受盘人）提出购买或出售某种商品的各项交易条件，并表示愿意按这种交易条件与对手达成交易、订立合同的行为。
例,Offer 5000 dozen
sport shirts sampled
March 15th USD84.5 per
dozen CIF NEW YORK
export standard packing
May/July shipment
irrevocable sight L/C
subject reply here 20th
发盘
（一）条件
,公约,规定：
向一个或一个以上的人提出的订立合同的建议，如果十分确定，并表明发盘人在得到接受时承认受约束的意旨，
即构成发盘。一个建议如果写明货物并且明示或默示地规定数量和价格，
或者规定如何确定价格和数量，即为十分确定。
发盘
特定的受盘人
发盘内容十分确定
表明发盘人受其约束（通常在有效期）
（二）生效和撤回
,公约,规定：发盘于送达受盘人时生效
,公约,规定：一项发盘，即使是不可撤销的，也可以撤回，如果撤回的通知在到达发盘到达之前或同时到达受盘人。
发盘
（三）发盘的撤销
指发盘到达受盘人，即已经生效后，发盘人再取消发盘，解除其效力的行为。
普通法：基本允许
大陆法：基本禁止
,公约,,有条件允许
1，注明了不同撤销或标明了有效期
2，受盘人已经采取了某种有发盘相关的行动发盘
（四）失效
受盘人作出还盘
发盘人依法撤销发盘
发盘中有效期届满
不可抗力造成发盘失效
发盘接受前，发盘人丧失行为能力一,对询盘的反馈二,产品的优势三,主要的贸易术语四,发盘的有效期五、激励性结尾发 盘 函 的 结 构
Thank you for your inquiry
of ……
We are glad to receive your
letter of …..
inquiring about our plush
toys.
We have received your
inquiry of ….,for our
chinaware.
对 询 盘 函 的 反 馈
For the Fancy Brand AGT-4
Garment Sewing Machine,the
best price is USD78.00 per set
FOB Shanghai.
The minimum quantity in one
20 FCL‘ and with the purchase
of two or more containers,the
price is reduced by 2%.
主 要 的 贸 易 术 语发 盘 的 有 效 期
This offer is valid for ten days.
For acceptance within two weeks.
This quotation is effective while stocks last.
This offer is subject to our final
confirmation.
激 励 性 结 尾
We hope you will agree that our
prices are very competitive for these
good quality clothes,and we look
forward to receiving your initial
order.
This favorite offer will not be
repeated for some time,and we
accordingly look forward to an early
order from you.
还 盘
还盘是指受盘人不同意或不完全同意发盘人在发盘中提出的条件，为进一步协商，对发盘提出修改意见。
例,Your cable 10th counter offer
USD70 per Dozen CIF NEW YORK
Your cable 10th May shipment
D/P 30Days.
还盘函结构一,确认对方来函二,强调原价的合理性，并列明理由三,提出我方条件，并催促对方行动确认对方来函
Thank you for your fax March
19.We regret to say that we can not
accept your counter offer.
通常是礼节性的感谢，简洁表明我方对来函的总态度。
强调合理性给出适当的理由，如：报价符合市价，品质超群，利润以达极限，
成本上涨等
The price we quoted is accurately
calculated.We have cut the profit to
the minimum in order to expand the
market.
提出方案 催促对方灵活有说服力，或以数量折扣吸引对方，或以库存紧张激励对方
Owing to the great demand for
the product,this offer is valid
only for 5 days.
还 盘 核 算我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；
预期利润率,10％； 汇率,8.25,1
1）求报每打的 CIF价解：实际成本：
650 － 650 X9％ /（ 1＋ 17％） = 600 元 /打国内费用,25元 /打 ; 海运运费,10美元 /打
CIF报价,
(600+25)/8.25+10 85.7576
1-10%-110% X1% = 0.889 = 96.47 美元还 盘 核 算
— 根据对方还盘，在其它条件不变的情况下，求我公司利润。
我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；
预期利润率,10％； 汇率,8.25,1
2）对方还盘 USD 90.00/打，求我方的利润总额及总利润率。
解,?还价金额,90 X1000 X 8.25 =742,500 元
实际总成本,600 X 1000 = 600,000元
国内总费用,25 X 1000 = 25,000元
总运费,10 X1000 X8.25 = 82,500元
总保费,742500 X110% X1% = 8,167.50元
总利润额,742500-600000-25000-82500-8167.50 =2 6,832.50元
利润率,26832.50/742500 = 3.61%
还 盘 核 算
— 根据对方还盘，又要保持公司一定利润，求可能的条件。
我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9
％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；
预期利润率,10％； 汇率,8.25,1
3）按照对方还盘，又要保持我方 10％的利润率不变，
我方应掌握的国内收购成本为多少？
解,实际成本,(90 X 0.889-10) X8.25-25 = 552.5825元因为实际成本 = 收购成本 -退税收入
=收购成本 x(1-9%/117%)= 收购成本 x1.08/1.17
所以收购成本 = 实际成本 x1.17/1.08
= 552.5825 x1.17/1.8 = 598.63元还 盘 核 算
— 根据对方还盘，在其他条件发生变化的情况下，求我公司的利润
。 我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；预期利润率,10％； 汇率：
8.25,1
4）请生产厂家协商，吃饭花去 2000元，厂家初步同意降价至 620元
/打,但前提条件为数量加倍，求我方的利润总额及总利润率。
解,?还价金额,90 X2000 X8.25 =1,485,000.00 元
实际总成本,( 620 X2000 /1.17 ) X1.08 ＝ 1,144,615.30元
国内总费用,25 X2000＋ 2000= 52,000元
总运费,10 X2000 X8.25 = 165,000元
总保费,1,485,000 X110% X1% = 16,335.00元
总利润额,1485000-1144615.30-52000-165000-16335 = 107,049.70
元
利润率,107049.7/1485000 = 7.21%
还 盘 核 算 — 调整利润率重新报价。
我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9
％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；
预期利润率,10％； 汇率,8.25,1
5）外方不同意数量加倍，我公司决定在购货成本仍为
650元每打的情况下把利润率降低 5％，请问重新报价为多少？
解,实际成本,650 － 650 X9％ /（ 1＋ 17％） = 600 元 /
打国内费用,27元 /打 ; 海运运费,10美元 /打
CIF报价,(600+27)/8.25+10 86
1-5%-110% X1% = 0.939 = 91.59 美元还 盘 核 算 — 给予对方一定的折扣。
我公司拟出口全棉男式 衬衫 1,000打至某港口,其中,
购货成本,650元 /打； 增值税,17％,退税率,9％；
国内费用,25元 /打； 海运运费,10美元 /打；
保险：加成 10％，费率为 1％；预期利润率,10％； 汇率,8.25
,1
6）我方报价尚未发出，外方来电称如同意在原价基础上给予 5％的折扣，则可以接受。请问若按此价格成交，我方利润总额及总利润率为多少？
解,?成交价,96.47 X(1-5%)=91.65美元
成交金额,91.65X1000 X8.25=756,112.50 元
实际总成本,600 X1000 = 600,000元
国内总费用,25 X1000＋ 2000 = 27,000元
总运费,10 X1000 X8.25 = 82,500元
总保费,756112.5 X110% X1% = 8,317.24元
总利润额,756112.5-600000-27000-82500-8317.24 = 38,295.26
元
利润率,38295.26/742500 = 5.06%
接受（ Acceptance）
受盘人收到对方的发盘或还盘后，同意对手提出的条件，愿意与对方达成交易，并及时以声明或行为的方式表示出来 。
在法律上称 承诺 。
三个基本条件
1.受盘人作出
2.接受内容与发盘必须相符
3.有效期内作出接受（ Acceptance）
有条件接受 是指对发盘的内容进行修改，实质上构成了还盘。
实质性变更,对货物价格、付款、货物数量和质量、交货时间和地点、赔偿责任或争端解决方法等的修改,构成还盘
非实质性修改如果发盘人不表示反对则构成接受接受方式
口头
书面
行为接受
生效和撤回
普通法：投邮生效
大陆法：到达生效
,公约,,到达生效
撤回同发盘出口退税
对出口货物退还或免征增值税、消费税的一项税收政策
出口退税的货物一般应具备 5个条件,
——必须属于已征或应征增值税、消费税的产品；
——必须报关离 境；
——必须从境外收汇；
——必须有退税权的企业出口的货物；
——必须在财务上作出 口销售。
出口退税的企业包括外贸企业（含工贸企业）、工业企业和特定出口退税企业。 特定出口退税企业出口退税方法与外贸企业基本相同
出口退税的退税率是，根据出口货物退税计税依据计算应退税款的比例
出口退税实行,从低退税,原则：按 17％税率征收增值税的一般工业品，出口退税率为 9％
国家根据宏观经济状况和外经贸形势会相机调整出口退税政策退税业务流程图收集,整理资料 (退税员
)
代理出口货物证明,代理出口协议副本,增值税发票,专用缴款书,出口发票,出口货物报关单,核销完毕的出口核销单,出口货物销售明细帐,电脑软盘：录入退税凭证资料的有关信息,生成申报数据,填写和打印退税表格
,装订退税单证主管出口退税的外经贸部门电子化稽查主管出口退税的税务机关电子化审核打印税收收入退还书办理出口退税税款退库的国库（银行）办理退库手续退回企业帐户退税完毕拿取,疑点表,
拆单、核实不合格合格双语素材,Export Procedures
Foreign freight
forwarders
– act as agents for
exporters
– prepare documents,
book space,with
carriers and will supply
marine insurance if
asked
Export documents
– domestic bill of lading
– export packing list
– shippers export
declaration (SED)
– export licenses
(General or Validated)
Export bill of lading
– contract for carriage
between shipper and
carrier
– receipt from the carrier
for the goods shipped
– certificate of ownership
– air waybills—air
shipments
– ocean bills of lading—
steamships
Export Procedures- Documents
Insurance
certificates—
marine insurance
– basic perils
includes perils of sea,
fires,jettisons,explosions
and hurricanes
– broad named perils
includes theft,pilferage,
nondelivery,breakage,
and leakage in addition to
basic perils
free of particular
average— excluding
partial loss
with particular average—
covering partial loss
– all risks
covers all physical
loss or damage from
and external cause,
War risks are
covered under a
separate clause
Collection
documents
– commercial invoices
– consular invoices
– certificates of origin
– inspection
certificates
Export Procedures
Automated Export System (AES)
– total cost of a single = $150 - $300
– SED costs $18 in preparation
– to eliminate errors and reduce preparation costs
– AES use electronic data interchange (EDI)
– one-stop export filing system
– use of AES is currently voluntary
Shipments
Containers
LASH Lighter Aboard Ship
Roll on-Roll off (RO-RO)
Air Freight
扩展性知识：
国际货物买卖合同的主要内容
合同名称等表明合同自身情况内容 （ 如 合同号和合同订立时间 ）
合同当事人的情况 （ 当事人的名称或姓名,当事人的国籍,当事人的注册地址或营业地点或住所,当事人的电话,电传,电报及传真号码和当事人的银行账户 ）
合同标的的名称、种类、范围、质量、标准、规格和数量
履行合同的期限、地点和方式
价格条件、支付金额、支付方式和各种附带的费用
包装与唛头,运输
单证
保证
检验与索赔
不可抗力国际货物买卖合同的主要内容
法律适用及解决合同争议的方法国际货物买卖合同中应当规定法律适用条款和关于解决合同争议的条款，
以使合同能够依据于一定的法律基础之上，并在一旦发生合同争议时，根据一定的法律和采取适当的途径来解决争议。
解决合同争议可以有诸如协商、调解、
仲裁和司法诉讼等不同的方式。
国际货物买卖合同的主要内容
合同使用的文字及合同效力国际货物买卖合同可以用一种文字作成，也可以用两种或两种以上文字作成。在合同中应当规定合同所使用的文字，以及修改或补充合同的文件和履约函电所使用的文字。此外，在合同中还应当规定合同生效的条件、时间、有效期，以及合同效力终止的条件等事项。
签订贸易合同应注意的问题（ 1）
包装条款不能太笼统
在一些合同中，包装条款仅写明,标准出口包装,（ Standard Export Packing），这是一个较为笼统的概念。界定包装是否符合,标准出口包装,的要求，在国际上沿没有统一的标准，因此，国外一些出口商在这方面大作文章，
偷工减料，以减少包装成本。
订立合同的包装条款，应对必须使用的包装物料、包装方式、包装费用及运输标志作出明确规定，对发货人进行有效的约束，避免货物残损 。
签订贸易合同应注意的问题（ 2）
慎重采用凭样品成交
凭样品买卖 （ Sales by Sample）：交易双方约定以样品作为最后的交货依据
凭样品买卖一般是采用标准样品来表示货物的品质，而整批货物很难做到百分之百与其一致。
故此种方法适于那些不易准确描述货物质量的商品，例如皮革制品。对于组成成份、检验标准可以明确表示的商品，如化工产品，就不大适宜，最好在合同中对货物规格、种类、成份和检验标准作一规定，以避免贸易纠纷签订贸易合同应注意的问题（ 3）
商检条款应严密
根据,商检法,第六条的规定，对于在法定检验范围之外的商品，可以依照对外贸易合同约定的检验标准由商检机构检验，检验结果可以作为支付与接受货物的重要依据
在对外贸易中，由于签订合同时漏订商检条款，
或者是在商检条款中，对商品检验的时间、地点、人员、标准及索赔期规定不明确，给外方钻了空子，造成经济损失。
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第十一章 交易条件（上）
教学目的与要求通过本章学 习,了解和掌握国际货物买卖合同基本条款的内容和法律地位，以及如何订立各项合同条款，尤其要重点掌握价格术语及相关国际惯例本章重点（重要问题）
表示品质的方法
常用价格术语
术语的合理选用
各项条款内容的协调与科学制定基本内容
国际贸易惯例
价格术语 (Unit Price,Contract
Value)
品质 (Commodity &
Specifications)
数量 (Quantity,Unit)
包装 (Packing,Packaging)
国际贸易惯例（ 1）
,国际贸易术语解释通则,(INCOTERMS)
最早的,国际贸易术语解释通则,是国际商会
（ International Chamber of Commerce,ICC）
于 1936年公布的。
■ 分别于 1953年,1967年,1976年,1980年、
1990年和 2000年对,国际贸易术语解释通则,
进行了修订和补充。
■ 现行 INCOTERMS是从 2000年年 1月 1日起生效的
,2000年国际贸易术语解释通则,
（ INCOTERMS 2000）。
国际贸易惯例（ 2）
华沙 —牛津规则,
,华沙 —牛津规则,（ Warsaw-
Oxford Rules,1932）是由国际法协会于 1928年在华沙会议上制定，后又经 1932年牛津会议修订的，是关于 CIF
货物买卖条件的统一规则。
国际贸易惯例（ 3）
,1941年修订的美国对外贸易定义,
早在 1919年，美国的一些商业团体就制定了一套关于对外贸易的定义。后来，
在有美国商会、美国进口商协会和美国全国对外贸易协会成员参加的第 27届全国对外贸易会议上，对原来的,对外贸易定义,进行了修订，其成果即为
,1941年修订的美国对外贸易定义,
（ Revised Foreign Trade
Definition,1941）
国际贸易惯例（ 4）
国际支付领域的国际惯例主要有：
1．,跟单信用证统一惯例,
,跟单信用证统一惯例,（ UCP,Uniform Customs
and Practice for Documentary Credits）是由国际商会制定的，供各银行等金融机构采用．
■ 现行 UCP是 1993年公布并从 1994年 1月 1日起生效的
,跟单信用证统一惯例,(UCP 500)
UCP 500
国际贸易惯例（ 5）
2．,托收统一规则,
,托收统一规则,（ Uniform Rules for
Collection）也是由国际商会制定的，供各银行等金融机构采用。
■ 由国际商会于 1967年制定的,商业单据托收统一规则,（ Uniform rules on the Collection of
Commercial Paper）修订而来。,托收统一规则,由,国际商会第 322号出版物,（ ICC
Publication No.322）公布于 1978年，并于
1979年 1月 1日起生效。
国际贸易惯例（ 6）
在 国际保险领域，国际惯例主要包括：
,约克 -安特卫普规则,
,伦敦保险协会保险条款,
国际货物贸易的条约
（ 集中于三个领域 ）
1.国际货物贸易合同领域
,联合国国际货物销售合同公约,（ UN
Convention on Contracts for the
International Sale of Goods,1980）
国际货物贸易的条约
（ 集中于三个领域 ）
2.国际货物运输领域
,统一提单的若干法律规定的国际公约,亦称,海牙规则,,,维斯比规则,,,联合国海上货物运输公约,亦称,汉堡规则,,,华沙公约,,,国际货协,,,国际货约,,
,联合国国际货物多式联运公约,等。
国际货物贸易的条约
（ 集中于三个领域 ）
3.国际支付领域
,统一汇票本票法公约,
,统一支票法公约,
,国际汇票与国际本票公约,
价格条款
计量单位
单位价格
计价货币
贸易术语计量单位贸易术语计价货币单位价格金额每公吨 350 英镑 CIF伦敦国际市场价格种类
交易所价格
拍卖价格
主要进口国和出口国的合同价格
大宗商品的投标价
国际商品展销价出口商品价格构成
进货成本价
商品包装费用
仓储费用
国内运费及装卸费
商品检验、衡量费
出口关税及各种捐税
领取有关证件费用
办理托运、报关、结算费用及银行利息
各种杂费（业务费、
邮费,… ）
常用价格换算方法（ Ⅰ ）
FOB价换算为其它价
FOB价 +运费
1–保险费率? 投保加成
FOB价 +运费
CIF价 =
CFR价 =
常用价格换算方法（ Ⅱ ）
A CFR价换算为其它价
CFR价
1–保险费率? 投保加成
CIF价 –运费
CIF价 =
FOB价 =
常用价格换算方法（ Ⅲ ）
A CIF价换算为其它价
CIF价? （ 1–投保加成? 保险费率）
CIF价? （ 1 – 投保加成? 保险费率） –运费
CFR价 =
FOB价 =
价格条款中的佣金
含佣价和净价
FOBC,CIFC,CFRC
佣金＝含佣价? 佣金率
含佣价＝净价 /（ 1
－佣金率）
净价
1 –佣金率含佣价? （ 1–佣金率）净价 =
含佣价 =
佣金的支付方法,
中间代理商直接从货价中扣除
委托人收清货款后，再按事先约定期限和佣金比率，
另行付给中间代理商折扣的计算与支付方法折扣的计算方法：
折扣的支付方法：
买方支付货款时预先扣除
不直接从货价中扣除，而按暗中达成的协议另行支付给买方单位货物折扣额 =
卖方实际净收入 = 原价 –单位货物折扣价原价（或含折扣价）? 折扣率国际贸易术语
(Trade Terms,Price –Delivery Terms)
■ 国际贸易术语 是为了简化货物贸易中的交易成本，
在订立贸易合同时，用简短的概念和英文缩写，明确买卖双方在交易过程中的应履行的手续和应承担的责任、义务以及风险的划分
■ 例,Rice,USD 280 per M/T,FOB,Tianjin
■ 基本要素：单价、计价货币、计量单位、交货条件贸易术语的两个基本功能
——表示交货条件（划分责任、费用和风险）
——表示价格构成（ CIF：采购成本
+出口关税 +保险费 +国际运费）
国际贸易术语
,INCOTERMS 2000,中所规定的贸易术语共有 13种
按其顺序分为 E,F,C,D四组
E组（启运） EXW ex work 工厂交货
F组（主要运费未付）,FCA Free Carrier 货交承运人，
FAS Free Alongside Ship 装运港船边交货,FOB
Free on Board 装运港船上交货
C组（主要运费已付）,CFR Cost and Freight 成本加运费,CIF Cost Insurance and Freight 成本加保险费和运费,CPT Carriage Paid to 运费付至 …,CIP
Carriage and Insurance Paid to 运费和保险费付至
D组 (到达 ),DAF Delivered At Frontier 边境交货,DES
Delivered Ex Ship 目的港船上交货,DEQ Delivered Ex
Quay 目的港码头交货,DDU Delivered Duty Unpaid 未完税交货,DDP Delivered Duty Paid 完税后交货
,INCOTERMS 2000,术语简介
适用于海运和内河运输方式的贸易术语：
FOB,CFR,CIF,FAS,DES,DEQ
适用于各种运输方式的全能贸易术语：
FCA,CPT,CIP,DDU,DDP
Selected Trade Terms
EXW FCA
(Named Inland
Carrier at
Named Inland
Point of
Departure
FCA
(Named Inland
Carrier at
Named Inland
Port of
Exportation
FAS
(Named Port
of Shipment)
F.O.B.
Vessel
(Named Port
of Shipment)
Origin
(Factory,Mine,
Plantation,
Warehouse)
Inland Carrier Dock at Port
of Shipment
Vessel
Country of Origin
Selected Trade Terms
CFR CIF
(Named
Port of
Destination
DDU / DDP
(Named Place
of Destination)
Inland CarrierDock at Port
of Destination
Vessel
Country of Destination
Destination
,INCOTERMS 2000,术语简介
E组术语
1种，即 EXW（工厂交货），
EXWORKS（ … named place
工厂交货 (… 指定地点）
该术语指卖方在其所在地（工厂或仓库），
在合同规定的时间将货物交付给买方，即履行了其交货义务。
,INCOTERMS 2000,术语简介
EXW（工厂交货 … 指定地点 ）,EXWORKS
（ … named place）
卖方在其所在地（工厂或仓库），在合同规定的时间将货物交付买方，即履行了其交货义务
买方从这时 (EXW)起承担将货物从交货地亦卖方工厂或仓库运至目的地的一切风险、责任和费用，其中包括但不限于：办理货物的出口和进口手续、支付进口／出口关税、签订运输合同和保险合同、支付运费和保险费、货物装运前的检验费用等
买方还应偿付卖方在自己的义务范围外应买方的请求并为其所做的工作而支付的费用
,INCOTERMS 2000,术语简介
交货,1.货物的实际交付；
2.单证的实际交付；
收货,1.接收（受）货物；
2.领受货物；
,INCOTERMS 2000,术语简介
F组术语,包括 3种术语
FCA （货交承运人 … 指定地点）
FAS （船边交货）
FOB （装运港船上交货）
l,FCA（货交承运人）
FCA（货交承运人 … 指定地点）,
FREE CARRIER（ … named place）
是指卖方只要将货物在指定的地点交给买方指定的承运人，并办理了出口清关手续，即完成交货
卖方须自负风险和费用办理货物的海关出口手续
该术语可用于各种运输方式，包括多式联运
l,FCA（货交承运人）
在装货与卸货义务上，该术语简明地规定：若卖方在其所在地交货，则卖方应当负责装货；若卖方在任何其他地点交货，则卖方不负责卸货
这是,2000年国际贸易术语解释通则,
对,1990年国际贸易术语解释通则,做出的重大修改之一
2,FAS（船边交货）
FREE ALONGSIDE SHIP（ … named port of
shipment），船边交货（ … 指定装运港）
该术语指卖方在指定的装运港码头或驳船，
在合同规定的时间将货物交至买方指定船只的船边，即履行其交货义务
买卖双方各自所应承担的责任、费用和风险，
均以船边为界
2,FAS（船边交货）
在办理海关清关手续的义务上，该术语要求买方办理进口清关手续，而卖方办理出口清关手续
这是,2000年国际贸易术语解释通则,
对,1990年国际贸易术语解释通则,做出的重大修改之二
该术语仅适用于海运或内河运输
,INCOTERMS 2000,术语简介
3.FOB（装运港船上交货）,FREE ON BOARD
(… named port of shipment)，船上交货（ …
指定装运港）
当货物在指定的装运港越过船舷，卖方即完成交货。这意味着买方必须从该点起承当货物灭失或损坏的一切风险
FOB:
卖方在装港船上交货风险在船舷转移卖方办出口手续海运卖方负责运输、
保险、进口手续铁路、公路
3.FOB（装运港船上交货）
该术语指卖方在指定的装运港，在合同规定的时间将货物装到买方指定的船上
一俟货物越过船舷，卖方即履行了其交货义务
这意味着买卖双方各自的责任、费用和风险均以船舷为界
3.FOB（装运港船上交货）
该术语要求卖方办理货物出口清关手续。
该术语仅适用于海运或内河运输
在船舷无实际意义的情况下，如在滚装／滚卸（ RORO)或集装箱运输的场合，使用 FCA术语更为合适 。
INCOTERMS 2000中规定的
FOB条件下买卖双方的责任卖方
按合同规定期限在装运港将货物交到指定船上，
并及时通知对方（买方）
负责办理出口清关手续，
提供出口许可证，支付各种关税与费用。
提供商业发票或电子信息及有关证件买方
租船（订舱）将船名船期通知卖方
办理货物运输保险
办进口手续，取货，
付款
FOB条件下费用的承担和风险的划分卖方
费用
– 装船前的一切费用
风险
– 越过船舷前买方
费用
– 租船费、保险费、在目的港办理有关进口手续的费用
风险
– 越过船舷后
FOB应该注意的问题
1．风险界限问题
2．租船订舱问题
3．费用的负担问题
4．出口手续问题
5,个别国家对 FOB贸易术语的不问解释问题
FOB价格变形装船费用的负担问题
FOB Liner Terms（班轮条件）：买方有装船、卸货责任
FOB Under Tackle（吊钩下交货）：
买方
FOB Stowed（理舱费在内）：卖方
FOB Trimmed（平舱费在内）：卖方
,INCOTERMS 2000,术语简介
C组术语,包括 4种术语
CFR,成本加运费 （ …… 指定目的港 ）
CIF,成本,保险费加运费 （ …… 指定目的港 ）
CPT,运费付至 （ …… 指定目的地 ）
CIP,运费和保险费付至
C组术语
l,CFR（成本加运费）,COST
AND FREIGHT（ … named port of
destination），成本加运费（ … 指定目的港）
在,l980年国际贸易术语解释通则,
中，该术语为 C＆ F
CFR
卖方在装港船上交货风险在船舷转移卖方承担运费海运买方办理出口手续 买方负责保险、
进口手续铁路 公路买方
l,CFR（成本加运费）
该术语指卖方必须支付货物的成本并将货物运至指定的目的港所需的运费
货物装船后灭失或损坏的风险及货物装船后所发生的任何额外费用，则自货物于装运港越过船舷时起从卖方转由买方承担
l,CFR（成本加运费）
该术语要求卖方办理出口清关手续。
该术语仅适用于海运和内河运输
在船舷无实际意义时，如在滚装／滚卸或集装箱运输等情况下，使用 CPT
术语更为适宜。
C组术语
2,CIF,即 COST,INSURANCE AND
FREIGHT（ … named port of destination）
成本、保险费加运费（ …… 指定目的港）
CIF
卖方在装船港上交货风险在船舷转移卖方办出口手续买方承担运费和保险费海运买方负责办理进口手续铁路 公路买方
2,CIF（成本、保险费加运费）
卖方除必须负有与 CFR术语相同的义务外，还必须办理货物在运输途中应由买方承担的货物灭失或损坏的风险的保险。卖方签订保险合同并支付保险费
买方应注意根据 CIF术语，只能要求卖方投保最低的保险险别
货物装船后灭失或损坏的风险及货物装船后所发生的任何额外费用，则自货物于装运港越过船舷时起从卖方转由买方承担。
CIF条件下买卖双方的责任卖方
租船订舱，在合同规定的装运港与装运期将货物装上船，并及时通知买方
办理货物的运输保险
办出口手续，提供商业发票及提货单和合同规定的其它单据买方
接受卖方提供的有关单据
取得进口有关证件，
办理进口手续
提货，支付货款
CIF条件下费用的承担和风险的划分卖方
费用
– 装船前的一切费用和从装运港到目的港的运费和保险费
风险
– 越过船舷前买方
费用
– 到达目的港后的一切费用
风险
– 越过船舷后
CIF需要注意的问题
1．保险问题
2．费用负担问题
3,租船定舱问题
4．凭单交货和付款问题
CIF价格变形卸货费用的负担问题
CIF Liner Terms（班轮条件）：卖方卸货
CIF Ex Ship‘s Hold（吊钩下交货）：买方
CIF Landed（理舱费在内）：卖方
C组术语
3,CPT（运费付至）
CARRIAGE PAID TO（ … named
place of destination）即运费付至
（ …… 指定目的地）
在,1980年国际贸易术语解释通则,
中，该术语称 DCP。
3,CPT（运费付至）
该术语指卖方支付将货物运至指定目的地的运费，并负责将货物在合同规定的时间交由承运人照管
货物交至承运人后的灭失或损坏的风险及所发生的任何额外费用，均自货物交至承运人时起，从卖方转由买方承担．
3,CPT（运费付至）
在该术语中,,承运人,指在运输合同中,承担履行铁路,公路,海上,航空,
内河或这些方式联合运输或承担办理运输业务的任何人 。
在货物由多个承运人先后联合承运的情况下，如果由后继承运人将货物运至目的地，则风险自货物交付第一承运人时起由卖方转移至买方．
3,CPT（运费付至）
该术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
该术语可适用于包括多式联运在内的各种运输方式。
C组术语
4.CIP（运费和保险费付至）
全称为 CARRIAGE AND INSURANCE
PAID TO(… named place of (…
destination)
运费和保险费付至（ …… 指定目的地）
4.CIP（运费和保险费付至）
该术语指卖方除必须负有与 CPT术语相同的义务外，还必须办理货物在运输途中应由买方承担的货物灭失或损坏风险的保险
由卖方签订保险合同并支付保险费
买方应注意，根据 CIP术语，只能要求卖方以最低的保险险别投保。
4.CIP（运费和保险费付至）
该术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
该术语可适用于包括多式联运在内的任何运输方式。
,INCOTERMS 2000,术语简介
D组术语,共包括 5种术语
DAF（边境交货）
DES （目的港船上交货）
DEQ （目的港码头交货）
DDU （未完税交货）
DDP （完税后交货）
1,DAF（边境交货）
DELIVERED AT FRONTIER（ … named
place），边境交货（ …… 指定地点）
该术语指卖方必须在合同规定的时间备妥货物，办理货物的出口清关手续，在货物进入毗邻国家海关关境之前，将货物运至边境上的指定地点
货物风险从卖方将货物交至边境指定地点时起，即从卖方转移至买方
1,DAF（边境交货）
在该术语中,,边境,一词可用于包括出口国边境在内的任何边境 。 因此,在该术语中,用指定地点明确地规定所指的过境是非常重要的 。
该术语主要适用于货物通过铁路或公路运输，也可适用于其他任何运输方式。
2,DES（目的港船上交货）
DELIVERED EX SHIP(… named port of
destination)，船上交货（ …… 指定目的港）
在,1980年国际贸易术语解释通则,中，该术语称 EXS
该术语指卖方必须将货物交至在指定目的港的船上，但不办理货物的进口清关手续。卖方必须承担将货物交至指定目的港船上的一切风险和费用
但此后的一切风险和费用均由买方承担。
2,DES（目的港船上交货）
该术语仅适用于海运或内河运输 。
应当注意的是，该术语所要求的是实际交货而非象征性交货。因此，卖方必须在指定的目的港船上把货物交付给买方，而不得以向买方交付提单或其他单证代替货物的交付。
3,DEQ（目的港码头交货）
DELIVERED EX QUAY(DUTY PAID） (…
named port Of destination），码头交货（关税已付）（ …… 指定目的港）
在,1980年国际贸易术语解释通则,中，该术语称为 EXQ
该术语指卖方必须在合同规定的时间，在指定的目的港码头办理进口清关，将货物交付买方，
以履行其交货义务，卖方必须承担因交货而产生的一切风险和费用，包括关税、捐税及其他费用。
3,DEQ（目的港码头交货）
该术语要求由买方办理货物进口清关手续,而由卖方办理货物出口手续 。 这是
,2000年国际贸易术语解释通则,对
,1990年国际贸易术语解释通则,做出的重大修改之三 。
该术语仅适用于海运或内河运输．
4,DDU（未完税交货）
DELIVERED DUTY UNPAID（ … named place of
destination)，未完税交货（ …… 指定目的地）
,90通则,新术语,适用于各种运输方式
该术语指卖方将货物运至进口国的指定地点，履行其交货义务。卖方必须承担货物运至指定地点的一切费用及风险但不包括进口关税、捐税及进口时应支付的其他费用），以及办理海关手续的费用和风险
买方必须承担因其未能及时办理货物进口清关而引起的额外费用和风险。
5,DDP（完税后交货）
DELIVERED DUTY PAID（ … named place of
destination），完税后交货（ … 指定目的地）
该术语指卖方将货物运至进口国的指定地点，
国行其交货义务
卖方必须承担风险及费用，包括关税、捐税、
交付货物的其他费用，并办理进口清关
如果当事人希望买方办理货物进口清关并支付关税，则应使用 DDU术语。
5,DDP（完税后交货）
应当指出的是，在,2000年国际贸易术语解释通则,所规定的各术语中,DDP
术语表示卖方承担的义务最大，而 EXW
术语表示卖方承担的义务最小。
该术语可适用于各种运输方式 。
国际贸易术语一览图
A
W
C
DDUDESFOB
DAF
FCA
BuyerSeller
CIP
CPT
CIF
CFR DDP
贸易术语的归纳（ Ⅱ ）
A贸易术语交 货地 点风 险 转移 界 限出口报关的责任、费用由谁负担进口报关的责任、费用由谁负担适用运输方式承运人处置货物后买方在指定地点收货后买方处置货物后买方在船上收货后买方在码头收货后买方在指定地点收货后出口国内地、港口CIP 卖方 买方任何方式卖方两国边境指定地点DAF 买方
DES
DEQ
DDU
DDP
卖方卖方卖方卖方目的港口目的港口进口国内进口国内买方买方买方卖方水上运输任何方式水上运输任何方式任何方式使用国际贸易术语的注意事项
使用时注意年代版本；
要注意如何正确使用术语：特别要考虑运输工具的限制及与术语的搭配使用。
对使用的术语做限制或补充时必须用相应的合同条款具体说明。
保险问题 CIF,CIP。
CASE1
某合同出售一级大米 300吨，按 FOB条件成交，装船时货物经公证人检验，符合合同规定的品质条件，卖方在装船后己及时发出装船通知。但航行途中由于海浪过过大，大米被海水浸泡，品质受到影响。当货物到达目的港后，只能按三级大术的价格出售，因而买方要求卖方赔偿差价损失。试问在上述情况下，卖方对该项损失是否负责？为什么？
CASE2
有一份 CIF合同，货物已在合同规定的时间和装运港装船，受载船只离港四小时后触礁沉没。第二天，当卖方凭手中持有的提单、保险单、发票等装运单据
（ shipping documents）要求买方付款时，买方以货物已全部损失为理由，拒绝接受单据和付款。试问在上述情况下，
卖方有无权利凭规定的单据要求买方付款？为什么？
CASE3
有一份 CFR合同,A出售 1,000吨小麦给 B，
当时在 A装运的 3,000吨散装（ in bulk）小麦中，有 1,000吨是卖给 B的，货物运抵目的港后，将由船公司负责分拨。但受载船只在途中遇到风险，而使该批货物损失 1200吨，其余
1800吨安全运抵目的港。但 A宣布出售给 B的 1，
000吨小麦，已在运输途中全部损失，并且认为按 CFR合同,A对此项风险不负任何责任。
试问在上述情况下，卖方对这 1,000吨小麦有无交货的责任？为什么？
Name of Commodity
Article Number
Supplementary
品质条款
货物品质（ Quality of Goods），
一般是指 货物本质性的质量和外观形态
货物 本质性的质量 表现为货物的化学成分的构成、物理和机械性能、
生物特征等
货物的 外观形态 则表现为货物的形态、结构、色泽、味觉等品质条款的作用
提高货物质量是竞争的重要手段
货物品质是国际买卖合同的重要条款
货物品质问题是买卖双方产生争议的主要原因货物品质表示方法
以实物表示品质,凭成交商品的实际品质（看现货成交）和凭样品，多用于寄售、拍卖和展卖业务中
凭说明表示品质,用文字、图表、相片等方式来说明成交商品的品质以实物表示品质
看现货成交,当买卖双方采用看现货成交时，
则买方或其代理人通常在卖方存放货物的场所验看货物，一旦达成交易，卖方就应按对方验看过的商品交货
只要卖方交付的是验看过的货物，买方就不得对品质提出异议
多用于寄售、拍卖和展卖业务中
凭样品成交,指从一批商品中抽出来的或由生产、使用部门设计、加工出来的，足以反映和代表整批商品品质的少量实物凭样品成交
凭样品买卖的货物必须具备两个条件：第一，用文字不易描述货物的品质规格；第二，卖方能够保证做到未来交付货物的质量与样品一致或基本一致
卖方样品（ Seller's Sample）
买方样品（ Buyer's Sample）
对等样品（ Counter Sample），又称,确认样品,
凭说明表示品质
用文字、图表、相片等方式来说明成交商品的品质
凭规格买卖（ Sale by Specification）
凭等级买卖（ Sale by Grade）
凭标准买卖（ Sale by Standard）
凭说明书和图样买卖（ Sale by Descriptions
and Illustrations）
凭商标（ Trade Mark）或品牌（ Brand Mark）
买卖
凭产地名称（ Name of Origin）买卖表示品质方法的归纳
A以实物表示凭样品成交凭卖方样品买卖凭买方样品买卖凭对等样品买卖看货买卖以说明表示凭规格买卖凭等级买卖凭标准买卖凭说明买卖凭商标或品牌买卖凭产地名称买卖
,威尔士,牌足球,货号 WS18,5号球,真皮手缝,国际足联认证足球
WELSON BRAND FOOTBALL
ART.NO,WS18,SIZE 5,
GENUINE LEATHER,HAND-SEWN,
FIFA APPROVED
质量的机动幅度：是指对特定质量指标在一定幅度内可以机动
具体规定方法：
（ 1）规定范围
（ 2）规定极限
（ 3）规定上下差异
质量公差：：是指允许交付货物的特定质量指标有在公认的一定范围内的差异。
质量机动幅度条款与质量公差
Quantity / More or Less Clause
Unit
Unit Price/Contract Value Price Terms
货物数量的计量单位
重量（ weight）：如克（ Gram），千克（ Kilogram），盎司（ Ounce），
公吨（ Metric ton），长吨（ Long
ton），短吨（ Short ton）等
重量单位多应用于矿产品、农副产品等货物。如 1公吨＝ 0.9842长吨＝
1.1023短吨
个数（ Number）：如件（ Piece）、
双（ Pair）、套（ Set）、打
（ Dozen）、罗（ Gross）、（ Ream）
等
个数单位多应用于工业制成品及杂质等
长度（ Length）：如米（ Meter）、英尺（ Foot）、码（ Yard）等
长度单位多应用于纺织品、金属绳索等货物
面积（ Area）：如平方米（ Square
meter）、平方英尺（ Square foot）等。
面积单位多应用于玻璃、纺织品等货物。
体积（ Volume）,如立方米（ Cubic
metre）、立方英尺（ Cubic foot）、
立方码（ Cubic yard）等。按体积成交的货物，主要是木材、化学气体等。
容积（ Capacity）：如公升（ Litre）、加仑
（ Gallon）、蒲式耳（ Bushel）等。
由于各国使用的度量衡制度不同，同一计量单位所代表的数量也各不相同，目前国际上常用的度量衡制度有：
公制（ The Metric System）
英制（ The British System）
美制（ The U.S,System）
国际单位制，代号为,SI‖（ International
System of Units）等国际贸易中的重量计算方法
按毛重（ gross weight)计算毛重 = 净重 +皮重（包装的重量）
实例,以毛作净（ gross for net)
按净重 (net weight) 计算净重 =毛重 — 皮重在国际贸易中去除皮重的方法,按实际皮重、
按平均皮重,按习惯皮重,按约定皮重其他计算重量的方法
按公量计重 (conditioned weight)
公量 = 净重 — 商品实际水分 +标准水分适用商品：羊毛、生丝等
按理论重量计重 （ theoretical weight),根据件数计算有固定规格和体积的商品的总重量。 适用商品：马口铁、钢板等
法定重量 （ legal weight)和净净重 (net net weight)
法定重量 = 纯商品的重量 + 内包装的重量数量的机动幅度条款
溢短装条款 (more or less clause)：货物数量的伸缩幅度允许为 5％，但货物数量按包装单或个体计数时，此项伸缩则不适用
溢短装条款的实际运用
（ 1）由卖方决定 (at seller‘s option)：大多数情况下
（ 2）由买方决定 (at buyer‘s option):买方派船装运时
（ 3）由承运人决定 (at ship‘s option)：租船运输时
约数（ about)条款 （,跟单信用证统一惯例,规定,about 用于涉及信用证金额、货物数量或单价时，
可解释为允许有 10%的增减 ）
包装种类
包装方式
包装总件数
其它包装要求 No,of Packages
Kind of Packages
20 pieces to a box,10 boxes to an export
carton,Total 500 cartons only.
每只包纸,并套塑料袋,每一打装一坚固新木箱,并刷信用证规定的唛头 。 共计 400箱 。
Each piece to be wrapped with paper and to a
plastic bag,each dozen then to a new strong
wooden case brushed with the marks specified in
the relevant L/C,Total 400 cases only.
每 20件装一盒子,10盒子装一纸箱，共 500 纸箱进出口商品包装种类
通常分为两大类：即运输包装和销售包装。专业分类有以下 4种方法：
以包装容器形状分类：可分为箱、桶、袋、包、
筐、捆、坛、罐、缸、瓶等。
以包装材料分类：可分为木制品、纸制品、金属制品、玻璃、陶瓷制品和塑料制品包装等。
以包装货物种类分类：可分为食品、医药、轻工产品、针棉织品、家用电器、机电产品和果菜类包装等。
以安全为目的分类：可分为一般货物包装和危险货物包装等运输包装的种类
散装货 (Bulk Cargo),货物不加包装，
散装于船上,不易包装 ; 不值得包装 (如：
煤、木材,盐、谷类）
裸装货 (Nude Cargo)：货物不加包装 ;
形态上可自成件数的,不便包装（如：汽车、钢铁
包装货 (Packed Cargo)
包装的七种功能
保护功能 --保持质量。
定量功能（按单位定量） --形成基本单件或与此目的相适应的单件。
标识功能 --容易识别。
商品功能 --创造商品形象。
便利功能 --处理方便。
效率功能 --便于作业、提高效率。
促销功能 --具有广告效力，唤起购买欲望包装 标志
运输标志（ Shipping Mark）
指示性标志（ Indicative Mark）：按商品的特点，对于易碎、需防湿、防颠倒等商品，
在包装上用醒目图形或文字，标明,小心轻放,,,防潮湿,,,此端向上,等等
警告性标志（ Warning Mark）：对于危险物品，例如易燃品、有毒品或易爆炸物品等，
在外包装上必须醒目标明，以示警告
重量体积标志
产地标志当心火灾 —易燃物质 易燃气体标志 易燃固体志 二级放射性物品标志运输标志（ Shipping Mark）
运输包装的标志，其主要作用是在储运过程中识别货物，合理操作、按其用途可分成运输标志
（ Shipping Mark）、指示性标志 （ Indicative
Mark）、警告性标志（ Warning Mark）、重量体积标志和产地标志
运输标志，又称唛头，是一种识别标志。按国际标准化组织（ ISO）的建议，包括四项内容； (l)收货人名称的英文缩写或简称； (2)参考号，如订单、发票或运单号码； (3)目的地； (4)件号。
例,ABCCO 收货人名称
SC9750 合同号码
LONDON 目的港
No.4—20 件号（顺序号和总件数）
唛头
NOS.24/50
DUBRES
44?50?60
G.125KGS
N.100KGS
T.25KGS
MADE IN CHINA
A
中性包装和定牌
中性包装 （ Neutral Packing）：在商品包装上和商品本身，不注明生产国别、地名和厂名，
也不注明原有商标和牌名，甚至没有任何文字
定牌,买方要求在出口商品和（或）包装上使用买方指定的商标或牌名的做法
注意侵权行为,可规定：,买方指定的商标当发生被第三者控告是侵权时，应由买方与控告者交涉，与卖方无关。由此给卖方造成的损失应由买方负责赔偿,
包装条款（ Packing Clause）
包装方式
包装材料（如：镀锌桶装，每桶净重 175公斤）
（ Packing,In galvanized
iron drums of l75kgs
net）
包装费用的负担
运输标志全部或部分包装材料由买方负责供应时，
合同中应规定包装材料最迟到达卖方的时限和逾期到达的责任包装费用负担问题
必须在合同的包装条款或单价内规定清楚。一般有三种规定方法：
包装费用包括在货价以内。
包装费不包括在货价之内，或货价之内只包括部分包装费用。
以毛作净（ gross for net）：包装物料按货物价格一样计算包装的发展趋势
集合化
大型化
机械化
绿色包装
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第十二章 交易条件（下）
教学目的与要求通过本章学习，了解和掌握国际货物买卖合同基本条款的内容和法律地位，以及如何订立各项合同条款，尤其要重点掌握提单和支付方式（以信用证为主）
基本内容
运输（ Shipment/Delivery）
保险（ Insurance)
商检 (commodity inspection)
支付 (payment)
索赔与仲裁 (claim & arbitration)
本章重点（重要问题）
海洋运输
海运提单
汇票
托收
信用证
仲裁
装运时间
装运港和目的港
分批 /装运
Partial Shipments /
Transshipment
于 2000年 7月,8月和 9月从大连港每月等量装运，目的港为伦敦，允许转运。
To be effected during July，
August,September 2000 in three
equal monthly lots from Dalian,
China to London,U.K,with
transshipment allowed.
国际贸易物流链港口货代公司
ICT
MTO
(抵达 )
海关买方保险公司买方银行一宗典型的国际贸易合同交易常常涉及 25家不同的公司机构（如，买方、卖方、银行、保险公司、多式联运公司，等等），约 40种文件原本 360份复印件经过转手处理，这些文件包括买卖合同、信用证明、托运合同、检测证书（边检等）、通知书（货物信息等），等等。
港口海关货代公司卖方银行卖方
MTO
(始发 )
保险公司
ICT
图中虚线表示信息流，
实线表示实体货物流
-制造厂 从制造商运送往装配商 组件装配出口商或批发商 从装配商运往出 口商或批发商海运空运地区性物流中心 分拨 商品予零售商运送商品予零售商国际 物流流程装运港国际物流 国内干线物流国内干线物流目的港卖方出口装船买方进货卸货消费者配送分拨 客户供货单位
（转运点）
国 际转运点工厂工厂供货单位
（转运点）工厂源流汇出口国 进口国海运船舶营运方式班轮运输 和 租船运输
班轮运输（ liner transport）：也称定期船运输，是在一定航线上，
在一定停靠港口，定期开航的船舶运输。
特点：,四定一负责,
航线,停靠港口,船期,运费率 固定承运人负责 装和卸
优点：
承运人一般能保证货物运输的质量
便于买卖双方履行合同
可承运各种货物；方便分批装运和转运租船运输
租船人向船东租赁船舶用于运输货物的业务
可租赁整船和租赁部分舱位
特点,同班轮运输方式下的,四定一负责,相反，可由船东和租船人临时议定租船运输种类
定程租船 （程租船或航次租船）,依照租船合同的规定，船舶出租人提供船舶或船舶的部分舱位，装运约定的货物，从一港运至另一港，由租船人支付约定的运费
定期租船 （期租船）,依照租船合同的规定，船舶出租人向租船人提供约定的由出租人按照约定的用途使用，配备船员的船舶，由租船人在约定的期间内并支付租金。（ 一般定期租船 ）
光船租船,船舶出租人向租船人提供不配备船员的船舶，在约定的期间内由租船人占有、使用和营运，
并向出租人支付租金程租船对装卸费的规定
FIO
表示方法 装卸费划分船方不负担装卸费船方不负担装卸费和理舱与平舱费船方负担装卸费船方只负担装货费，不负担卸货费
FIOST
Liner Terms
FO
FI 船方只负担卸货费，不负担装货费集装箱运输
以集装箱作为运输单位进行货物运输的一种现代化运输方式。集装箱运输可适用于海洋运输、铁路运输、
公路运输、航空运输等
国际航运上常用的 集装箱类型
1A型 8 '? 8 '? 40 '
1AA型 8.6 '? 8 '? 40 '
1C型 8 8 ‘? 20?
集装箱运输货物的交接方式：
整箱货（ FCL）、拼箱货（ LCL）
堆场到堆场（ CY TO CY）、货运站到货运站（ CFS
TO CFS）、门到门（ door to door)
一般货轮集装箱轮满足运输国际标准集装箱需要在各种船舶中具有最快的航行船速重型货物运输船为了 运输大型建筑机械等重型设备，配备重型装卸设备的现代化专用货轮
ULCC (415 m)
VLCC (350 m)
Suez-Max (285 m)
Aframax (245 m)
Coastal Tanker (205 m)
Tanker Size
ultra-large crude carrier (吨位在 30万至 50万吨之间的 ) 超巨型油船
very large crude carrier (吨位在 20万至 30 万吨之间的 )巨型油船国际多式联运输和大陆桥运输
国际多式联运,按照多式运输合同，以至少两种不同的运输方式，由多式运输经营人将货物从一国境内接管货物的地点运至另一国境内指定交付货物地点的一种运输方式
大陆桥运输,是指以集装箱为媒介，大陆上的铁路或公路运输系统为中间桥梁，把大陆两端的海洋运输连接起来，构成海 /陆 /海的连贯运输大陆桥实例：
（ 1）世界上第一个出现的大陆桥：美国大陆桥
（ 2）西伯利亚大陆桥（第一条欧亚大陆桥）
（ 3） 新欧亚大陆桥（第二条欧亚大陆桥）
东起江苏连云港，西至荷兰鹿特丹多式联运
内陆水运－公路运输
远洋船运－公路运输
远洋船运－铁路运输
铁路－公路运输
公路－公路运输
LOS ANGELES
LONG BEACH
OAKLAND
Portland
SEATTLE
Salt Lake City
El Paso
Houston
New Orleans Savannah
Charleston
BaltimoreCHICAGO
Minneapolis
PANAMA
TOCOMA
NEW YORK
Singapore - Seattle - New York,19 days ($1,300 per TEU)
Singapore - Panama - New York,36 days ($725 per TEU)
The North American Landbridge
Stresses in Intermodal Movement
各种运输方式一览表运输方式国际联运航空运输多式联运 多式联运经营人民航公司或外运铁路始发站签发人海运提单（ B/L） 船长或船公司 或其代理外运公司邮局邮政运输港、澳海洋运输送银行办理议付的运输凭证货物收据（ Cargo Receipt）
邮包收据（ Parcel Post Receipt）
铁路运单副本（第三联）
航空运单（ MAWB或 HAWB）
多式联运单据（ MTD）或集装箱联运提单（ CTB/L）
铁路提单（ Bill of Lading)
是指用以证明海上货物运输合同和货物已经由承运人接收或装船，以及承运人保证据以交付货物的单证
提单的性质与作用,
它是承运人应托运人的要求所签发的 货物收据,
表明承运人已按提单所列内容收到（ Receipt of
Goods)
它是一种 货物所有权的凭证 (Document of Title)
它是承运人与托运人之间订立的 运输契约的证明
(Evidence of Contract)
海运运费占进口额的比例主要航线集装箱货运量历年全球集装箱产量
2002年世界商船
2002年世界海运量（总吨位）
国际贸易保险条款
基本概念
保险人
保险标的物
共同海损
险别,
平安险 F.P.A
水渍险 W.P.A
一切险 A.R
投保人 /被保险人
投保金额
投保险别
有关保险条款
ICC,Institute Cargo Clauses of
Jan,1,1982
ICC(A)
ICC(B)
ICC(C)
Institute War Clauses-Cargo
Institute Strikes Clauses-Cargo
Malicious Damage Clauses
CIC,China Insurance Clauses
Ocean Marine Cargo Clauses
of PICC dated Jan,1,1981
FPA
WPA
All Risks
War Risks
Strike Risks
海上风险,又称海难 （ Perils of the sea）,是指船舶或货物在海上运输过程中所发生的或随海上运输而发生的风险,包括自然灾害和意外事故
自然灾害 (Natural Calamities)是指不以人的意志为转移的,人类不可抗拒的非一般自然力量所造成的灾害,例如恶劣气候,雷电,海啸,洪水,等
意外事故 (Fortuitous Accidents)是指由于偶然原因造成的损失,例如船舶搁浅,触礁,碰撞,爆炸等海上运输货物风险海上风险和外来风险海上运输货物风险海上风险和外来风险
外来风险 (Extraneous Risks)是由海上风险以外的其他原因所造成的风险,包括一般外来风险和特殊外来风险 。
一般外来风险,由一般外来原因所造成的风险称为一般外来风险,如,偷盗,破碎,雨淋,受潮,受热,发霉,串味,玷污,短量,
渗漏,钩损,锈损等 。
特殊外来风险,由于政治,军事,国家法令,
政策及行政措施等特殊外来原因所造成的风险称为特殊外来风险 。 例如战争,罢工,取不到货等海上损失和费用
按照损失的程度不同,一般可分为全部损失和部分损失
全部损失 (Total Loss ),简称全损,是指在运输过程中,整批货物或不可分割的一批货物的全部灭失或等价全部灭失 。 分为实际全部和推定全损 。
部分损失 (Partial Loss)是指被保险货物的一部分在运输途中遭受损失和灭失 。 部分损失可以分成共同海损和单独海损二类 。
全部损失
(Total Loss)
实际全损
（ Actual Total Loss）
推定全损
(Constructive Total Loss)
共同海损
(General Average)
单独海损
(Particular Average)
部分损失
(Partial Loss)
共同海损
General Average,G.A.
载货船只在航行过程中,由于某种原因发生了威胁到船,货和其他财产等方面共同安全的风险时,
船方为了维护船舶,货物的共同安全,使航行得以完成,有意识地,合理地采取措施,所造成的特殊损失或支付的额外费用
造成共同海损最主要的原因是自然灾害和意外事故 。 还有其他原因,例如船员不适于途中某地气候而生病,使船无法继续航行
共同海损的危险必须是船,货双方共同的 。 如船在航行中搁浅,涉及到船主和货主的共同利益单独海损
Particular Average,P·A·
指船舶在运行过程中发生的,仅仅涉及到船或货单方面利益的损失
例如,由于触礁使船体部分撞坏,但船仍可航行 。 又如,由于暴风雨使海水入舱,机器设备严重锈蚀
单独海损仅涉及某一方面利益,因此,
由损失方单独负责共同海损与单独海损的区别
A比较项目 单独海损损失的内容致损原因损失的承担者共同海损受损者自己承担除保险标的外，还包括支出的特殊费用受益各方根据获救利益的大小按比例分摊保险标的物为解除或减轻风险，
人为地有意识地造成由所承保的风险直接导致船、货受损海洋运输货物保险的基本险别：
基本险和附加险
平安险 (free from particular average,简称 FPA),,单独海损不赔,。承保责任范围最狭窄，多用于大宗、低值的散装或裸装货，如矿石、废金属等
水渍险 (with particular average,简称 WA
或 WPA)：,负单独海损责任,。不包括锈损、碰损、破碎以及散装货物的部分损失，
故常用于不易损坏的货物或生锈并不影响使用价值的货物，如钢管、线材等
一切险 (all risk)
基本险别附加险别一切险（ AR）
平安险（ FPA）
水渍险（ WPA/WA）
一般附加险特殊附加险风险、损失和险别的关系
A
意外事故一般外来风险平安险水渍险一切险一般附加险特别特殊外来风险特别特殊附加险自然灾害附加险基本险外来风险海上风险险别风险风险和险别损失
√
√
√
√
√
√
√
√
√√
√
√
√
√
√√√
√
√
√
√ √
*
√
√
推定全损共同海损单独海损一般其它损失特别特殊损失实际全损部分损失全部损失 其它损失保险费的计算
保险费一般是以 CIF和 CIP价为基础计算的
保险费 =保险金额 x保险费率
保险金额 = CIF价（ CIP） x （ 1+保险加成） = CIF价（ CIP） x 110%
保险费率分为三种：
,一般货物费率,；
,指明货物加费费率,；
,货物运输战争险、罢工险费率,和
,其他规定,费率由卖方以发票金额的 110%投保一切险和战争险，根据中国人民保险公司 1981年 1月 1日的海洋运输货物保险条款为准。
To be covered by the seller for 110% of total invoice value
against All Risks and War Risk as per the relevant Ocean
Marine Cargo Clauses of P.I.C.C,dated Jan,1,1981.
保险由卖方按发票金额的 110%投保伦敦货物协会险 A险，
按伦敦保险业协会 1982年 1月 1日货物险条款。
The seller shall cover the insurance for 110% of total invoice
value against ICC(A) as per Institute Cargo Clauses dated
Jan,1,1982.
买卖合同中的检验条款
1、检验的时间和地点
2、检验机构
3、商检证书
4、检验依据和检验方法
5、复验常见的检验证书价值检验证书验舱证书消毒检验证书兽医检验证书重量检验证书验残检验证书产地检验证书卫生检验证书数量检验证书品质检验证书检验时间与地点
（ 1）在出口国检验 （ 2）在进口国检验
（ 3）出口国装运港（地）
检验重量，进口国目的港（地）检验品质
（ 4）装运港（地）检验，
目的港（地）复验产地（或工厂）检验装船前或装船时在装运港检验在目的港
（地）卸货后检验在目的地买方营业所所在地或最终用户所在地检验国际贸易中的商品检验机构检验机构官方机构非官方机构生产制造厂商用货单位或买方
开证行
信用证种类
受益人
金额
到证时间
有效期
到期地点
开
信
二
有
到买方应通过为卖方可接受的银行开立不可撤销的即期信用证，于装运月份前 30天开至卖方，
有效至装运日后 15天，在中国议付。
The Buyer shall open through a bank
acceptable to the Seller an irrevocable sight
L/C to reach the Seller 30 days before the
month of shipment,valid for negotiation in
China until the 15th day after the date of
shipment.
国际货物贸易中的支付
一、国际货物贸易中的支付引论
二、现金支付
三,汇付
四,托收
五,信用证双语素材,Export/Import Financing
Letters of Credit (LOC)
– Bank guarantee on behalf of importer to exporter
assuring payment when exporter presents specified
documents
Drafts (Bill of Exchange)
– Written order exporter,telling an importer to pay a
specified amount of money at a specified time.
Bill of Lading
– Issued to exporter,by carrier,Serves as receipt,
contract and document of title.
Issue of TRUST
15-11
国际货物贸易中的支付支付的义务
支付是指买方向卖方支付货款
根据国际货物买卖合同以及支配国际货物买卖合同的法律，支付是买方的基本合同义务
就国际货物买卖交易而言，支付的义务来源于买卖双方有效的国际货物买卖合同。
买卖双方应当在他们所订立的国际货物买卖合同中，用明确无误的条款对货款的支付时间、地点、方式、数额、条件和其他有关事项做出具体规定。
国际货物贸易中的支付支付的风险
在国际货物贸易中，无论是对于买方，还是对于卖方，都客观地存在着支付的风险
产生支付风险有诸多原因，其中最为重要的原因是支付与交货的时间差与地域差
对于买方而言，支付的主要风险在于其完成了支付以后，却没有收到货物或者收到了不符合合同规定的货物
对于卖方而言，支付的主要风险在于其完成了交货以后，却未能得到货款的支付，或者未能得到货款的全部支付或支付迟延国际贸易中的支付工具
支票
本票
汇票 ——国际贸易中最常用的支付工具汇票、本票和支票的区别
A 性质 当事人 付款时间汇票支票本票无条件的书面支付命令无条件的书面支付承诺出票人 /
受款人出票人 /付款人 /受款人无条件的书面支付命令只有即期没有远期分远期 /即期远期不承兑分远期 /即期远期需承兑出票人 /付款人 /受款人国际货物贸易中的支付支付的方式
支付的方式主要有：现金支付；汇付；
托收；信用证支付的时间
买方和卖方可以根据其交易的需要，在合同中规定出不同的支付时间。一般地，
依照支付时间的不同，可以将支付分为预付、同期支付、后付、分期支付等现金支付
用货币来直接支付货款
在国际货物贸易的初期阶段,支付的一般形式即是现金支付
在现代国际货物贸易中，现金支付仅是小额的、非经常的支付方式，例如在边境贸易中，即经常采取现金支付的方式现金支付中应注意的问题
现金支付对税收监管不利
现金支付在一定环节上脱离了银行系统,
因此,进出口货物的价款数额缺乏银行数据的支持
进出口合同的价格常常会变得不甚可靠,
因此需要依靠海关估价制度来确定进出口货物的价格
现金支付不利于外汇管制,使国家外汇管理部门的监管变得困难
现金支付中容易发生伪币问题汇付 （ Remittance)
买方将货款通过银行付与卖方的支付方式
汇付的当事人
买方／付款人／汇付人,国际货物买卖合同中的买方亦即付款人，通常即是汇付中的汇付人。
卖方／收款人,国际货物买卖合同中的卖方,
亦即汇付中的收款人 。
汇出银行,接受汇付人的委托,并转委托汇入银行向收款人解付货款的银行 。
汇入银行／解付银行,接受汇出银行委托，向收款人解付货款的银行。
汇付的类型
信汇 (M/T,mail transfer)是由买方将货款交与本地银行,再由该银行开出付款委托书,通过邮政转交卖方所在地银行,委托其向卖方付款 。
电汇 (T/T,telegraphic transfer)是由买方将货款交与本地银行,再由该银行用电报或电传等电子通讯方式将付款委托书通知卖所在地银行,委托其向卖方付款 。
票汇 (D/D,demand draft)是由买方向本地银行,购买银行汇票,然后将其所购买的银行汇票寄交卖方,再由卖方或其指定人持该银行汇票向卖方所在地银行提示汇票并要求付款,并由卖方所在地银行买入该银行汇票,向持票人付款 。
汇付的当事人
——以 T/T,M/T为例
A收据收款人
（债权人）
汇款人
（债务人） 汇出行汇入行合同
①
②
③
⑦
④
⑤
⑥
付讫借记电汇申请书回单电汇款通知汇款通知付款收据托收 (Collection)
卖方开具以买方为付款人的商业汇票交与其所在地银行,并委托其所在地银行向买方收取货款
国际商会 1979年 1月 1日起实施,托收统一规则,
,托收统一规则,已经得到了广泛的采用
,托收统一规则,共包括由前言,总则和定义部分构成的序文,以及由义务和责任,提示,付款,
承兑,收据和其他类似的支付凭证,拒绝证书,
需要时的代理 （ 委托人的代表 ） 和货物的保护,
托收结果的通知及其他,利息,手续费和费用等部分构成的计 23条正文托收的当事人
委托人,开立商业汇票委托银行代其向付款人收取款项的人,亦即货物的卖方 。
托收银行,接受委托人的委托,并通常转委托其他银行代为收款的银行 。
代收银行,除托收银行以外的,参与办理托收指示的任何银行 。
付款人,委托人开立的商业汇票上注明的支付汇票项下款项的人,亦即货物的买方 。
提示银行,向付款人做出付款提示的代收银行 。
托收当事人之间的关系
在 委托人与托收银行之间,存在着由托收委托书所规定的委托代理关系；
在 托收银行与代收银行之间,存在着由托收银行向收银行签发的托收委托书所规定的委托代理关系；
在 委托人与付款人之间,存在着由国际货物销售合同规定的国际货物销售合同关系；
在 委托人与代收银行之间,在付款人与托收银行之间,以及在付款人与代收银行之间,
均不存在合同关系托收程序示意图
A
A出口人托收行 代收行进口人①
②
⑦
⑥
③
④
⑤
按期装运制作汇票及有关单据，
填具托收委托书送银行
⑤ 如为 D/P即期进口人付款赎单，如为 D/P远期，先办承兑到期赎单，如为 D/A承兑取单，到期付款托收行将货款交出口人代收行收款后通知托收行收妥转帐
④ 代收行根据指示向进口人提示汇票有关单据寄交代收行托收的类型
光票托收 (Clean Bill for Collection):仅凭委托人开立的商业汇票,由托收银行代委托人收取商业汇票项下款项 。 商业汇票仅附诸如收款清单或发票等资金单据的托收,亦视为光票托收
光票托收的特点是凭以收取款项的商业汇票无需附与货物物权相关的任何单证 。
跟单托收 (Documents Bill for Collection):
凭委托人开立的商业汇票连同所附的包括代表货物物权的单证在内的商业单据,由托收银行代委托人收取商业汇票项下款项跟单托收
按照交付货物单证的条件不同，
跟单托收可以分为付款交单和承兑交单
付款交单
(documents against payment,D/P)
承兑交单
(documents against Acceptance,
D/A)
付款交单
(documents against payment,D/P)
付款交单 即以付款人支付汇票项下款项为条件,
向付款人交付资金单据和所附的商业单据 。
即期付款交单 即委托人开具即期汇票并附相关商业单据,由托收银行代为收取汇票项下款项 。 付款人见到汇票并审查汇票所附商业单据无误后,
须立即付款赎单
远期付款交单 即委托人开具远期汇票并附相关商业单据,由托收银行代为收取汇票项下款项；付款人见到汇票并审查汇票所附商业单据无误后,
于汇票到期日付款赎单 。
承兑交单
(documents against Acceptance,D/A)
承兑交单 即委托人开具远期汇票并附相关商业单据，由托收银行代为收取汇票项下款项；付款人见到汇票并审查汇票所附商业单据无误后承兑 该汇票，取得汇票所附的商业单据，并于汇票到期日支付汇票项下款项托收中应注意的问题
在远期付款交单中,存在着一种付款人以其出具的信托收据换取代收银行商业单据并凭这些商业单据提货,然后将出售货物所得款项扣除利润后交与代收银行的做法
在承兑交单中,由于承兑并非实际支付汇票项下的款项,所以卖方风险相当大信用证
Letters of Credit (L/C)
信用证是指应开证申请人的申请,要求和指示,
开证银行以自己的名义向受益人开立在一定条件下支付一定数额款项的书面凭证
信用证泛指一项约定，由银行（开证行）根据该约定主动或应客户（开证申请人）邀请并循其指示承诺，在完全符合信用证条款的条件下凭规定的单据，向第三者（受益人）或其他被指定方
（如付款行、保兑行或议付行等）付款、兑付或议付
,跟单信用证统一惯例,,国际商会第 500号
（ UCP 500）出版物信用证的内容
1) 信用证本身：号码、日期、金额、当事 人
2) 单据：汇票、商业发票、运输单据、保险单据 等
3) 货物：品名规格、数量单价、包装及合同号码 等
4) 运输：起运地目的地、装运时间、分批转运 等
5) 其它：特殊条款、寄单指示、索偿办法 等信用证支付货款的业务流程 (1)
1.买方和卖方规定以信用证支付货款
2.买方向当地银行提交申请书,并提供开证保证金或其他担保,请求银行开出以卖方为受益人的信用证 。
3.开证行根据开申请书的内容,开立以卖方为受益人的信用证,并将信用证寄交或通过银行间电传／传真送达卖方所在地的通知行
4.通知行核对印鉴／密码无误后,将信用证转递给受益人亦即卖方 。
信用证支付货款的业务流程 (2)
5.卖方备妥货运单据和信用证所要的其他单据,开立汇票,
在信用证的有效期内前往当地的议付行或付款行或承兑行或保兑行,进行货款的议付或支付或承兑或保兑 。
6.议付行或付款行或承兑行或保兑行对受益的所提交的单据进行表面审核 。
7.上述银行履行了其相应的义务后,将汇票,货运单据和其他相关单据寄给开证行或其指定的偿付款行索偿 。
8.在开证行或其指定的偿付行核对单据无误后,向上述银行进行行偿付 。
9.开证行通知买方付款赎单 。
10,买方付款赎单,并凭赎得的相关单据提取货物 。
开证申请人 受益人进口国 出口国开证行 通知行 议付行付款行
2.
申请开证
1.订立合同
4.
通知
5.
审证
、
交单
、
议付
3.开证支付程序
6.索偿
7.偿付
8.
付款赎单
1,Sales Contract
3,Credit
7,
Sh
ipp
ing
D
oc
s
8,
Pa
ym
en
t
9,Shipping Docs
10,Payment
Documentary Credit Overview
Issuing Bank
12
,P
ay
me
nt
Carrier
seller (Shipper)
Consignee
(buyer)
Corresponding
Bank
5,Dispatch
Goods
信用证支付方式的英文图解
Letter of Credit TransactionFigure 16.2
Bank Bank
Buyer (Germany) Seller (U.S.)
Customhouse
broker
Freight
forwarder
Steamship line Steamship line
Letter
of credit
Documents
Merchandise
Germany United States
Letter of Credit
Shipping Documents
Merchandise
开证申请人 受益人进口国 出口国开证行信用证主要当事人开证申请人 受益人进口国出口国开证行 通知行保兑行议付行付款行转让行偿付行信用证其它当事人第二受益人开证申请人 受益人进口国出口国开证行 通知行议付行付款行偿付行到期付款赎单 信用证的收件人、汇票的出票人信用证上向受益人提供信用并代收单据信用证上的付款人、
汇票的受票人通知信用证、鉴别其表面真实性买入、贴现受益人的汇票代开证行向议付行偿付各当事人权利、义务开证申请人 受益人进口国 出口国开证行 通知行 议付行付款行凭开证申请书建立委托代理关系债权债务关系通知被通知背书被背书持票人付款人关系委托代理关系各当事人间关系信用证的当事人 (1)
1.开证申请人：指向银行或其他金融机构申请开立信用证的人－买方
2.开证行：指接受开证申请人的委托，为其开立信用证的银行或其他金融机构
3.受益人：指信用证中规定有权享受信用证项下款项支付的人－卖方
4.通知行：指接受开证行的委托，将信用证通知受益人的银行。
信用证的当事人 (2)
5.议付行：指接受开证行的委托，对受益人签发的、
附于信用证后的商业汇票，予以买入贴现的银行
6.承兑行：指接受开证行的委托，对受益人签发的、
附于信用证后的商业汇票，予以承兑并支付的银行
7.付款行：指接受开证行的委托，对受益的签发的、
附于信用证后的商业汇票，向受益人或其指定人付款的银行
8.保兑行：指接受开证行的委托，以自己独立信用的方式对开证行开立的信用证加以保证的银行
9.偿付行：指接受开证行的委托，代开证行偿付其他付款行或承兑行或议付行已经向受益人支付的款项的银行。
信用证的种类跟单信用证
V.S.光票信用证不可撤销信用证
V.S.可撤销信用证保兑信用证
V.S.不保兑信用证即期信用证
V.S.远期信用证可转让信用证
V.S.不可转让信用证备用信用证对背信用证对开信用证循环信用证付款信用证、承兑信用证、议付信用证预支信用证信用证的主要类型 (1)
光票信用证与跟单信用证
光票信用证 是指受益人仅凭其开立商业汇票,无须附任何单据,即可要求相关银行履行其在信用证项下义务的信用证 。
跟单信用证 是指受益人必须凭信用证所要求的商业汇票及其所附的单据，方得要求相关银行履行其在信用证项下义务（议付或付款或承兑）的信用证 。
信用证的主要类型 (2)
可撤销信用证与不可撤销信用证
可撤销信用证 是指开证行可以不经过受益人同意,也无须事先通知受益人,在相关银行议付或付款或承兑之前,得随时修改信用证内容或将信用证撤销的信用证
不可撤销信用证 是指信用证一经开出,在有效期内未经受益人和保兑行 （ 如已经保兑 ）
的同意,开证行不得修改其内容或将其撤销的信用证
根据 UCP500的规定,信用证上应当注明其是可撤销的抑或是不可撤销的 。 如无该项注明,
则信用证应被视为不可撤销 。
信用证的主要类型 (3)
可转让信用证与不可转让信用证
可转让信用证 是指受益人有权把信用证项下的全部或部分权益转让给一个或多个其他受益人亦即第二受益人的信用证 。
不可转让信用证 是指受益人无权把信用证项下的权益转让给任何人的信用证
根据 UCP500的规定,除非信用证上另有规定,可转让信用证只能转让一次信用证的主要类型 (4)
付款信用证,承兑信用证,议付信用证
付款信用证 是指在符合信用证条款的条件下,
开证行自己或其授权其他银行凭规定的单据向受益人或其指定人进行付款的信用证 。
承兑信用证 是指在符合信用证条款的条件下,
开证行自己或其授权其他银行承兑并支付受益人开立的汇票的信用证 。
议付信用证 是指在符合信用证条款的条件下，
开证授权其他银行议付信用证项下款项的信用证。
信用证的主要类型 (5)
即期信用证和远期信用证
即期信用证 是指信用证规定受益人须开立即期汇票收款,银行保证见票即付的信用证 。
远期信用证 （ Usance L／ C）是指信用证内规定受益人须开立远期汇票收款的，银行保证在远期汇票上注明的付款日到期后，方支付信用证项下款项的信用证。
信用证的主要类型 (6)
保兑信用证与不保兑信用证
保兑信用证 （ Confirmed L／ C）是指开证行开立的信用证由另一家银行加以保证兑付的信用证。信用证经保兑后，保兑行就跟开证行一样，对受益人独立地承担保证付款或承兑或议付的责任。保兑信用证对受益人的安全收汇提供了双重保障。
不保兑信用证 （ Unconfirmed L／ C）是指未经另一家银行保兑的信用证。
信用证的主要类型 (7)
对开信用证 （ Reciprocal L／ C） 是指交易双方请求开证行分别以对方为受益人所开立的信用证
在实务中,当交易的双方进行互有进出的或互有关联的交易时,通常可以对开信用证方式进行结算
多用于补偿贸易,来料加工和来件装配等业务
亦可以用作易货贸易中的相互担保措施信用证的主要类型 (8)
循环信用证 （ Revolving L／ C）是指信用证项下的金额经受益人全部或部分使用后，
可以在规定的条件和期限内重新恢复至原金额继续使用，一直到规定循环次数或总期限或累积的总金额限度用完为止的信用证
一般用于长期、分批交货、分期付款的国际货物买卖合同的履行
采用循环信用证对可以减少买方分别申请开证的手续和费用，亦可以减少卖方按每批交货分别要求信用证、审查信用证内容的手续，
而且对收回货款也有连续的稳定保证信用证的主要类型（ 9）
备用信用证 （ Standby L／ C） 亦称担保信用证或保证信用证和履约信用证,是光票信用证的一种特殊形式
备用信用证制度产生于美国,后在加拿大和日本等国亦有采用
最初时,美国的银行法规定不准银行代客户开立保证函,为了满足客户申请银行保证的要求,
当时美国银行界中便产生开立备用信用证来为客户提供担保的业务
信用证在性质上 属于银行信用,而非商业信用。开证银行负首要付款责任
信用证 是一项自足文件 。信用证是按照合同开立，但一经开立就成为自成一体的、独立的交易关系，不受合同约束
信用证方式 是纯单据业务 。银行只审查单据，
不问货物
单据要求在种类、内容、份数上与信用证一致，即 单证一致
且全套单据一致，即 单单相符信用证特点
● 信用证是否有效
● 信用证是否不可撤销
● 信用证是否加保兑
● 信用证所适用的规则
● 信用证的当事人
● 信用证的到期时间、到期地点信用证本身的审核信 用 证 专 项 审 核信用证金额、币种、付款期限商品品名、货号、规格、数量、
包装装运期限、装运港、卸货港、
可否分批转运议付单据交单日
Most Advantageous
Consignment
Open Account
Documents against Acceptance
Letter of Credit
Confirmed Letter of Credit
Cash in Advance
Least Advantageous
High Risk/High Trust
Low Risk/Low Trust
支付方式比较,The Risk Triangle
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第十三章 贸易方式教学目的与要求通过本章学习，解各种贸易方式的基本概念和基本特征，熟悉各种贸易方式的基本做法及对有关当事人的利弊，能够根据具体情况灵活选择适宜的贸易方式基本内容
贸易方式是指国际贸易中采用的各种方法
随着国际贸易的发展，贸易方式亦日趋多样化
除采用逐笔售定的方式外，还有 包销,代理,寄售,拍卖,招标与投标,期货交易,对销贸易和加工贸易 等本章重点（重要问题）
补偿贸易
加工贸易
技术贸易
利弊与选用包销（ exclusive sales）
包销 （ exclusive sales ）,出口人
（ 委托人 ） 通过协议把某一种商品或某一类商品在某一个地区和期限内的经营权给予国外某个客户或公司的贸易做法
包销性质上属于 售定
国际贸易中习惯采用的方式之一买卖关系专营权图解包销出口方 包销商 用户
1.包销协议
2.买卖合同
3.货、款
4.包销商自行销售尽管包销也是售定，但同通常的单边逐笔出口不同。它除了 当事人双方签有买卖合同外，还须在事先签有 包销协议包销协议
包销协议的名称,签约日期与地点
前文 （ 明确包销商 ---委托人之间的关系是本人与本人的关 系 （ principal to principal) 即 买卖关系 ）
包销商品的范围
包销地区 （ 包销商行使销售地理范围,如一个或几个国家,城市 ）
包销期限 （ 在我国出口业务中通常为一年 ）
专营权 （ 包括专卖和专买权 ）
包销数量或金额
作价办法,（ 1） 一次作价 ——协议期内以协议规定价格为准； （ 2） 分批作价
广告,宣传,市场报导和商标保护 （ 委托人常要求包销商负责为他的商品刊登一定的广告 ）
代理（ Agency)
代理人 （ agent） 按照本人 （ principal） 的授权 （ Authorization） 代本人同第三者订立合同或作其他法律行为
代理人与委托人之间的关系属于委托买卖关系 。
代理人在代理业务中,只是代表委托人行为,
如 招揽客户,招揽订单,代表委托人签订买卖合同,处理委托人的货物,收受货款等
代理人 不作为合同的一方参与交易
代理人通常运用委托的资金进行业务活动
代理一般不以自己的名义与第三者签订合同
代理人赚取的报酬即为 佣金委托代理关系代理商不垫付资金图解代理出口商
（委托人） 代理商用户
1.代理协议
3.货、款（履行合同）
4.支付佣金
2.以委托人名义签订买卖合同代理的种类
总代理 （ general agency） 在指定地区委托人的全权代理 。 除了有权代理委托人进行签订买卖合同,处理货物等商务活动外,也可 进行一些非商业性的活动,并有权指派分代理,
独家代理 （ the exclusive agency or sole
agency）
佣金代理 （ commission agency）,即一般代理,
是指在同一代理地区,时间及期限内,同时有几个代理人代表委托人行为的代理
佣金代理根据推销商品的实际金额和根据协议规定的办法和百分率向委托人计收佣金,委托人可以直接与该地区的实际买主成交,也无须给佣金代理佣金寄售（ consignment）
寄售 （ consignment） 是一种委托代售的贸易方式 。 在我国进出口业务中,运用并不普遍
它是指委托的 （ 货主 ） 先将 货物运往寄售地,委托国外一个代销人 （ 受委托人 ）,按照寄售协议规定的条件,由代销人代替货主进行,货物出售后,由代销人向货主结算货款的一种贸易做法 。 寄售的 特点,
凭实物进行买卖的现货交易,寄售人先将货物运至寄售地,然后经代销人在寄售地向当地买主销售
寄售人与代销人之间是 委托代售关系 。 代销人只根据寄售人的指示处置货物 。 货物的所有权在寄售地出售之前仍属寄售人；
寄售货物 售出前的一切费用和风险,均由寄售人承担
寄售货物装运出口后,在到达寄售地前也可使用 出售路货 的办法,即当货物尚在运输途中,如有条件即成交出售,出售不成则仍运至原定目的地现货交易委托代售关系图解 寄售出口商
（寄售人） 代销商 用户
1.寄售协议
2.货
4,款
3.现货买卖凭实物买卖的现货交易招标与投标
招标 (invitation to tender)是指招标人在时间,地点,发出招标公告或招标单,提出准备买进商品的品种,
数量和有关买卖条件,邀请卖方投标的行为
投标 （ to submit tender） 是指投标人应招标人的邀请,根据招标公告或招标单的规定条件,在规定的时间内向招标人递盘的行为国际上采用的招标方式
竞争性招标 （ international competitive
bidding,ICB） 是指招标人邀请几个乃至几十个投标人参加投标,通过多数投标人竞争,
选择其中对招标人最有利的投标人成交易,
它属于兑卖的方式 。
谈判招标 （ negotiated bidding） 又称议标,
是非公开的,非竞争性的招标,即由招标人物色几家客商直接进行谈判,达成交易
两段招标 (two-stage bidding),无限竞争招标和有限竞争招标的综合方式准备招标条件申请招标编制招标文件和标底并报批发布招标公告投标者申请投标者资质审查发送招标文件现场踏勘、答疑投递标书建立评标班子、制订评标、定标办法开 标评 标、决标发出中标通知签订作业合同招标准备实施招标签约公开招标程序项目可行性研究业 主 世界银行签订贷款合同甲方项目经理 世界银行特别咨询团咨询合同详细工程设计招标文件准备资格审查合同类型选择招标广告合同条款准备正式投标世行成员国各承包企业甲方评标授 标签 订 合 同合同履行中标企业咨询指导咨询指导世界银行招标程序业 主 可行性研究项目经理发包计划合同条款准备合同类型选择招标准备招标文件准备招标申请发包策略资格预审兴趣询问邀请投标书作业公司投递标书评 标授 标签订合同释疑提供投标者名单项目前期招标准备招标签约邀请投标程序拍卖（ auction）
交易制度标价 议价 拍卖拍卖（ auction）
拍卖 （ auction） 是由专营拍卖行接受货主委托,
在特定地点和时间,按照特定章程和规则,以公开叫价竞购的方式进行的一种现货交易
交易商品大都是品质易标准化或难以久存的,或习惯上该方式进行的商品 。 如茶叶,烟叶,兔毛,
皮毛,木材,水貂皮,澳洲羊毛
拍卖一般由从事拍卖业务的专门组织,在特定的拍卖中心市场,按照当地特定程序定期进行
拍卖程序不同于一般出口交易,大致要经过准备,
看货,出 价成交和付款交货等四个阶段公开叫价竞购拍卖的三种出价方法
增价拍卖,又称英式拍卖,是最常用的一种拍卖方式
减价拍卖,又称荷兰式拍卖 （ dutch
auction）,先由拍卖喊 出最高价格,
然后逐渐减低叫价,直到有某一竞买者认为已经低到可经接 受的价格,表示买进
密封递价拍卖 （ sealed bids;closes
bids） 拍卖又称招标式拍卖对销贸易（ Counter trade ）
又译,反向贸易,,
,互抵贸易,,,对等贸易,
以进出结合、出口抵补进口,或以货物（或劳务）
来取代货币支付等为特征的各种贸易方式的总称
一般包括：易货、记账贸易、转手贸易、互购、
产品回购、补偿贸易等
属于货物买卖范畴
以出口所得支付进口应付款项
进出口基本平衡
Counter Trade Definitions
Barter（易货贸易）,direct exchange of goods
and/or services without a cash transaction.
Counterpurchase（互购）,reciprocal buying
agreement（交货期可长达 1-5年）,
Buybacks（ 返销,回购）,foreign plant takes
products as contract payment.
Offset（抵偿）,like counterpurchase,but can
buy goods from any firm in country（军火和飞机贸易中常见）,
Switch trading（转手贸易）,uses third-party
trading house.
15-21
在金融危机或因银行减少信贷而面对资金周转问题 时，对销贸易较为适宜目前大型的政府资本项目以及国防采购活动都采用
Switch trading（转手贸易）程序
（基于记帐贸易模式）
甲国
（出超）
乙国
（入超）
第三方
（ switcher）
1,清算协定
3.作价出卖债权：
90万美元
2.清算账户余额（甲国债权,100万美元）
4.从乙国进口
Counter trade
（对销贸易）
as a Share of World Trade Value
0
10
20
30
40
50
1975 1985 1990 1992 2000
%
保守估计为
15%
O f f s e t
S w i t c h T r ad i n g
B ar t e r
B u yb ac k
C ou n t e r p u r c h as e
73
3
19
22
60
0
20
40
60
80
100
O ffs e t
S w i t c h T ra di ng
Ba rt e r
Buy ba c k
Cou nt e rpur c ha s e
国际对等贸易组织（ 1）
—— 国际互换贸易协会（ IRTA）
International Reciprocal Trade Association
IRTA创建于 1979年 8月 31日
旨在培育和发展美国及全世界商务易货业的共同利益，并提高交易实务中的规则标准
该协会与国会、媒体、联邦及州政府机构以及外国政府一起工作来进一步实现其目标
成员分布在美国、加拿大、英国、澳大利亚、新西兰、哥伦比亚、南非、土耳其、阿根廷、法国、
比利时、荷兰和冰岛等国家
IRTA的主要任务：领导、教育、促进、自我调整和增加易货参与者利润国际对等贸易组织（ 2）
—— 全美易货交易协会（ NATE ）
The National Association of Trade
Exchanges
NATE是面向美国及全世界的易货组织
旨在不断规范世界易货行业及易货公司的良性金融活动和交易行为，提高交易者的信誉水平
NATE和 IRTA代表了 10多万家易货交易公司及
100多亿美元的易货交易额
定期召开易货年会，进行易货经纪人资格审核
为易货公司提供推销易货产品的机会易货贸易传统易货现代易货买卖双方各以等值的货物进行交易；不涉及货币的支付；没有第三人的介入易货合同中约定以对开信用证方式进行；有第三人介入，可以货币结算，且可以货币支付货款的差额
80年代中期牟其中用轻工产品换取前苏联 2架图 154飞机易货额度与 易货币
Trade Credit & Trade Currency
易货公司用来记录会员间进行易货交易往来账目的记账凭证和支付媒介
国际上称为 Trade Credit,Trade Dollars（交易元）,Trade Currency（易货币）或 Barter
Dollar（易货元）
一般都与本国货币等值
反映易货卡持卡人交易记录的债权计量单位
IRTA正在推行可以在全世界通行的通用易货币
（ UC---universal currency）以加速实现现代易货的全球化代表价值 1元的某种特定产品的提货权
Pros and Cons of Countertrade
Gives firms a way to finance an export
deal when other means are unavailable.
Foreign governments may require it.
– Helps countries that don?t have sufficient
foreign currency reserves.
However:
– May involve defective goods.
– Must invest in in-house trading department -
expensive and time consuming.
Most attractive to large,diverse
multinational enterprises.
15-22
台湾接单、大陆出货的
“三角贸易”经营模式台湾接单大陆 国际买主向台湾下单出货补偿贸易 (Compensation Trade)
一方在信用的基础上，从国外的另一方买进机器、设备、技术、原材料或劳务，约定在一定期限内，用其生产的产品、其他商品或劳务，分期清偿价款的一种贸易方式
20世纪 60年代末，出现在前苏东国家与西方国家之间,80年代在发展中国家得以扩展
到 80年代中期，涉及某种补偿贸易协议安排的贸易占到整个世界贸易的 15—20%
补偿贸易在中国的对外贸易中也占据了较为重要的地位补偿贸易方式
返销 (Buy-back)，由设备进口方利用对方提供 的设备和技术制造的产品，包括直接产品或有关产品 (Resultant or Related
product)，偿付进口设备的货款
互购 (Counter purchase)，即设备进口方支付设备的货款，不是用直接产品，而是用双方商定的其他产品或劳务来偿付
补偿贸易购入的是机器设备，出口的是产品
决定交易的主要因素已不仅仅是商品的价格和质量，而在很大意义上是回购的承诺直接产品补偿间接产品补偿劳务补偿补偿贸易的主要特点
贸易与信贷结合,一方购入设备等商品是在对方提供信贷的基础上，或由银行介入提供信贷
贸易与生产相联系,设备进口与产品出口相联系，出口机器设备方同时承诺回购对方的产品
贸易双方是买卖关系,设备的进口方不仅承担支付的义 务，而且承担付息的责任，
对设备拥有完全的所有权和使用权
期限较长,一般在 5-10年或更长
比较灵活,可以全额以货物相抵，也可以部分以货物相抵，部分以现汇偿付利用外资以进带出补偿贸易项目的申报程序示意图向地方外经贸部门往往要同时签订多份合同：
1.补偿贸易协议
2.设备（技术）进口合同
3.出口补偿产品合同补偿贸易协议内容：
1.与设备相关条款
2.信贷条件（金额、计价货币利率、偿还期、偿还办法等）
3.回购义务补偿贸易的经济核算
偿还能力：对利用外资引进设备的还本付息能力
外资收益率
人民币资金换汇率
企业总收益补偿贸易项下的偿还期偿还期 = ————————————————
年外汇收入 —年生产成本 — 税金外资总成本补偿贸易项下的外资收益率外资收益率 = ————————————————
年生产成本 х外汇使用期年外汇净收入 х外汇使用期 —外资总成本
х 100%
一般在 60%以上补偿贸易项下的企业总收益企业总收益 = 内外销产品全 部 收 益 — 内外销产品的生产经营成本包括对外还本付息额补偿贸易的作用进口方出口方
利用外资
引进技术
产业升级
以进带出
出口竞争力
扩大就业
扩大出口
产业转移
生命周期
返销商品
低成本、
高利润补偿贸易建厂的特殊形式，决定了产品首先面对的是国际市场靠补偿贸易起家的鄂尔多斯集团
1981年底首家以补偿贸易方式全套引进日本的世界先进水平的山羊绒加工技术设备
建厂投产一年零三个月就赚回 3355万元的全部投资
此后连续十三年每年以赚一个厂的速度向前发展
目前,鄂尔多斯,国际市场占有率 25％，国内 3 5％
鄂尔多斯 规模相当于世界排名第 2-6的羊绒企业之和
年出口创汇近亿美元加工贸易的定义
广义加工贸易,外国企业以投资方式把某些生产能力转移到东道国，或利用当地已有生产能力为其加工装配产品，然后运出东道国境外销售。显著特征是跨越国界的生产加工和销售
狭义加工贸易,国家对来料或进料加工采用海关保税监管的贸易
我国加工贸易定义,从境外保税进口全部或部分原辅材料、零部件、元器件、包装物料（简称进口料件），经境内企业加工或装配后，制成品复出口的经营活动，包括来料加工和进料加工（见
,加工贸易审批管理暂行办法,）
跨越国界的生产加工和销售保税进口复出口加工贸易方式
大体分为来料加工和进料加工
来料加工,国内企业接收国外厂商提供的料件，按合同规定，加工成成品交付对方，并收取加工费（工缴费）
来样加工
来件装配
进料加工,国内企业从国外购进料件，
加工生产出成品在销往国外购进外方提供料件进料加工原料的出口商原料的进口商
（成品的出口商）
成品的进口商我国加工贸易的八种具体方式
客商不作价提供加工装配所需的原材料、辅料、零部件、元器件
我国承接加工装配的工厂利用现有的厂房、设备、水电、劳动力等，按客商的要求进行加工装配
成品交外商运出我国境外，由其自行销售，我方只收取工缴费第一种形式外商不作价提供料件我国加工贸易的八种具体方式
外商除不作价提供加工装配所需的原材料、辅料、零部件、元器件外，还免费提供加工装配时所必须的全部或部分机器、设备
我方提供厂房、水电、劳动力，并按外商的要求进行加工装配，成品交外商运出我国境外，
自行销售，我方只收取工缴费
待加工装配合约到期后，客商免费提供的全部或部分机器、设备或归还给外商，或按合同规定解决第二种形式外商不作价提供料件免费提供设备我国加工贸易的八种具体方式
外商不作价提供加工装配所需的原材料、辅料、零部件、元器件，作价提供加工装配必须的全部或部分机器、设备
我方加工装配工厂提供厂房、水电、劳动力、
并按客商的要求进行加工装配，成品交客商运出我国境外，由客商自行销售
我方用赚取的工缴费分期分批偿还客商所提供的机器设备，在机器设备的价款偿还完毕后归我方所有第三种形式不作价提供料件作价提供设备分期偿还设备价款我国加工贸易的八种具体方式
外商不作价提供加工装配的原材料、零部件、
元器件
我方除提供厂房、机器设备、水电、劳动力外，
还提供加工装配所必须的辅料或辅助零部件、
辅助元器件，并按外商的要求加工装配
成品交客商运出我国境外，由其自行销售，我国加工装配工厂除收取工缴费外，所提供的辅助材料或零部件、元器件作价向客商收取第四种形式外商不作价提供料件我方提供辅料我国加工贸易的八种具体方式
外商与我国外贸公司或有加工贸易经营权的企业签订加工贸易合约，外商自己不提供加工装配用的原材料、辅料、零部件、元器件
而是委托我国的外贸公司或加工装配企业，
在我国境内代为购买加工装配所需的原材料、
辅料、零部件、元器件
我方加工装配工厂提供厂房、机器设备、水电、劳动力，有关单位除向客商收取工缴费外，还要向客商收取为其代购的原材料、辅料、零部件、元器件的货款第五种形式中外签订加工贸易合约境内采购料件我国加工贸易的八种具体方式
对口合同,即外商与我国外贸公司先签订一个作价卖给中方外贸公司原材料的出口合同，
中方以远期信用证支付货款
然后双方再签订外商以其所提供的原材料加工为成品的进口合同，以即期信用证支付成品与原材料之间的差额，即我方在不动用外汇的情况下赚得工缴费第六种形式我国加工贸易的八种具体方式
在养殖业方面，外商提供种子、鱼苗及肥料、饲料，由国内企业进行种植、饲养，有时还进行加工，产品交外商销售，
如养鳗鱼、淡水鱼、种植蔬菜等
俗称,来料种养”
第七种形式我国加工贸易的八种具体方式
进料加工贸易方式,从事进料加工贸易的企业自行进口生产成品所用的原料，产品全部出口
一般做法是中方企业自己用外汇购买原材料、设备等，然后同外商签订销售合同，
将所生产的成品全部销往海外第八种形式异地加工贸易申请流程图经营单位所在地 加工企业所在地双方签订委托 加工合同经营单位申请加工贸易业务批准证加工单位申请加工贸易加工企业生产能力证明经营单位凭以上两证申请关封 （ 异地加工贸易申请表 ）
向海关申请加工贸易登记手册主管海关主管部门 主管部门主管海关加工贸易在我国对外贸易中已占据半壁江山
0
1000
2000
3000
4000
1980 1984 1988 1992 1996 2002
对外贸易出口总额 加工贸易出口额我国主要加工贸易伙伴（ 2002年）
我国加工贸易密集区：出口加工区我国加工贸易密集区：经济技术开发区我国加工贸易密集区：保税区加工贸易的作用
充分利用要素禀赋优势
有效利用国外需求，扩大国际市场
利用外资（外资企业已成为经营主体）
提高工业制造技术和管理水平，强化中国制造业的竞争优势
中国企业整体纳入全球供应链体系
促进机电产品进出口，改善贸易结构
增加就业，提高劳动者的素质
维护国际收支平衡中国制造！！！
国际回应：
世界工厂中国威胁论
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
第十四章 电子商务教学目的与要求通过本章学习，了解电子商务的发展过程，掌握电子商务的特点和基本运作模式，重点掌握电子商务在国际贸易中的应用。
本章重点（重要问题 ）
电子商务类型
电子商务的基本模式
电子商务在国际贸易中的应用电子商务的基本概念
电子商务 (Electronic
Commerce\Electronic Business)简称 EC，
E-B
从企业的角度看,电子商务 是商业交易及工作流程自动化的一种技术应用
从服务的角度来看,电子商务是降低成本、
提高效率的一种工具
从网络的角度来看,电子商务提供了在网上、查询等服务经济合作和发展组织的定义
电子商务是发生在开放网络上的包含企业之间、企业与消费者之间的商业交易联合国国际贸易和法律委员会
电子商务是采用电子数据交换 (EDI)和其他通信或增进国际贸易的职能国际标准化组织
电子商务是企业之间、企业与消费者之间信息内容与需求交换的一种通用术语,
全球信息基础设施
电子商务是运用电子通信作为手段的经济活动,通过这种方式人们可以对带有经济价值的产品和服务进行宣传、购买和结算,
IBM公司
电子商务概念包括三个部分,企业内部网
(Intranet)、企业外部网和电子商务 (E-
Commence)该定义所强调的是在网络计算机环境下的商业应用,它强调电子商务不仅仅是硬件和软件的结合,它也强调这三个部分的是三个层次,即,Intranet-
Extranet-Internet
电子商务定义小结
电子商务定义的三要素,网络 ; 商务活动 ; 按照一定的 协议 利用网络进行商业活动,
简单地说,电子商务就是在计算机网络平台上,按照一定的标准开展的各种商业活动,
广义的电子商务,包括电子交易在内的利用计算机网络技术进行的全部商业活动（如市场分析,客户管理,公司间合作）
这种商业活动可以发生在公司内部,公司与公司之间,公司与客户之间,
World E-Commerce Sales
$Billions
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
1998 1999 2000 2001 2002 2003
Low potential
High potential
Source,Forrester Research
Small# Users
Applications Operational Departmental Cross-Enterprise
1960s–1970s 1970s–1980s 1980s–1990s 1990s–2000s
Small
Adoption
Business-to-Business
and Consumer
Moderate Consumers,All Workers
10+ Years 7+ Years 5+ Years 3+ Years
Technology Migration to Internet
Client/Server
Mainframe Mini/WAN
PC/LAN
Internet/Intranet
电子商务的发展历程
从广义的角度来看,电子商务是指人们应用电子手段来从事商务活动,
1839年,电报
1876年,电话
这些都是早期的电子商务
真正意义上的电子商务是 20世纪 80年代中期的 EDI和始于 90年代的 INTERNET电子商务,
EDI的优点,无纸化 (paperless),效率高,成本低
在国际贸易、海关和金融领域里得到了广泛的应用,
EDT的缺点,对软件和硬件设备要求高,费用昂贵电子商务的发展历程
INTERNET的出现形成了价格低廉、连通全世界的电子信息通道,
1991年美国政府宣布因特网向社会公众开放
1993年万维网出现
1995年因特网上的商业业务信息首次超过科教业务信息量
INTERNET的迅速发展为电子商务的发展打下了坚实的基础
Projected Growth of e-Commerce
全球電子商務成長預測
US$1.3 Trillion
18
109
33
251
52
499
96
843
108
1331
0 200 400 600 800 1000 1200 1400
1999
2000
2001
2002
2003
B - t o - B
B - t o - C
电子商务分类
按交易对象分
BTOC(B2C)
BTOB(B2B)
BTOG(B2A)
电子商务的 3S
电子商务的 3S
(1)show
(2)sale
(3)serve
电子商务的功能
电子商务的功能
广告宣传
咨询洽谈
网上订购
网上支付
电子帐户
服务专递
网络调查
交易管理电子商务的特点
系统性
动态性
社会性
虚拟性
开放性
Purchasing
(Manufacturing)
Sourcing by
Fax and Phone
Purchasing
Cost
Reduced
by $700
Million in
Three Years
Bookstores
Bricks
and Mortar 2.5 Million Virtual Customers
Traditional Business Trendsetters
Intermediation
(Broker) Fees $120 Billion in Assets
Inefficiencies Removed
Examples of Changes
in the Internet Economy
Brokerage
电子商务的影响
电子商务对商业营销的影响
电子商务对企业内部管理的影响
电子商务对金融机构的影响
电子商务对政府机构的影响
电子商务对社会经济的影响
电子商务对人类工作和生活方式的影响
Ubiquitous Connectivity
where the Business
Runs on the Network
Enterprise
Employees
Partners
Customers
Suppliers
,Internet Business Solutions‖ Create
Competitive Advantage
Higher customer
satisfaction
Lower costs
Competitive
agility
Accelerated
time to market
Higher employee
efficiency
Internet与 E-Commerce
如何改變國際貿易
How has the Internet changed
International Trade?
擴大進出口商的可及範圍 Expanded the
reach of importers and exporters
創造人人可利用的市場推展利器
Created market enablers
形成人人可及的全球性共同合作供應鏈
Enhanced corporate supply chains
ERP,SCM
CRM
etc.
EDI/VAN
网页 /采购一对一 /多供应链多 -对 -多 电子市集
GLM
电子商务的演进
(Evolution of E Commerce)
<- 1995 1996 - 1998 1998-2000 2000 ->
企业内部管理系统的建立及 EDI外部信息交换企业对企业间交往网络化链的形成 (
集团 )
区域产业社群形成全球产业社群形成企业建立及巩固自身竞争力企业间的竞争 /产业社群形成产业社群的集合及彼此间的竞争利益共享的结合及市场的攻略竞争全球性的合作及竞争。
大者横大。
買方 End User /
零售
Retailer
批發
Whole seller
工廠
Manufacturer零組原料供應
Component
supplier
配銷
Distributor
賣方
Vendor
E-world Business Process Model
電子商務非線狀採購模式網路及環境結構系統市場
Buyer
進出口商的挑戰
Challenges for importers and exporters
目前收款方式具風險,費用高 Current payment options are risky or expensive
資料來源紛雜 Information from a multitude of
service providers (consolidation,forwarding,shipping,inspection,banks,etc.)
太多文件作業和追綜印証 Lots of paper documents to track and verify
各國報關規則及法規繁複 Complex customs rules
and regulations for every country
許多幣制及付款方式 Many currencies and payment systems
傳統作業方式不合電子商務時代的精速安全經濟可靠的要求
缺乏物流業之整合,造成電子化之瓶頸
And tomorrow’s challenge …..
www.www.www.com
e-Commerce is a must
全球產業電子化藍圖供應鏈
n
國外客戶國外
e-Mart 海外華商供應鏈
1
供應鏈
2
供應鏈
n
...
供應鏈
1
供應鏈
2
...
供應鏈
1
供應鏈
n
供應鏈
2
...
國際金流 國際物流
PC
e-Marketplace
IC
e-Marketplace
Other
e-Marketplace
INTERNET
企业电子化的三个步骤
内部资源整合,ERP
外部信息结合,SCM
交易电子化,E-Commerce
ERP 订单人力排程生产 分配采购会计物料
E-Commerce
詢價
報價
訂單
付款
客戶服務原料 制造 零售 顾客
SCM
Buyer Seller
Supplier(s)
Information
Analysis
P.O.Decision
Making
Place
P.O.
Authority
for payment
Warehousing
Receiving/
Inspection
After Sales
Service
Search For
Product or Service
Web Page
E.Catalogue Inquiry
Management
Negotiation terms
conditions
Production/Trade
Feasibility analysis
or MIS
Proforma OfferCA &Credit
Verification
Order received/
Doc,Settlement
/Bank Payment Trade DocumentManagement
Cargo Insurance
Shipping Transportation
Arrangement
Export
Custom Service
CRM/ after-ales Service
Warehouse
Management
Supplier’s
EB system &
ERP/MRP etc
Shipping
Production
/Shipping
/MIS
MIS
SCM
Intetrnet國際貿易交易及供應鏈流程
International Trade Procurement Process Flow
Import
Custom
Service
ERP / MRP
or MIS
在 线 貿易電子商務的基本功能要求
在 线议价,协商交易条件的系统
国际贸易线上交易下单接单系统
(procurement)
国际贸易出口案件和文件管理,进程追综,结案
结汇清偿之文件比对核实的自动化系统
提供买卖贸易融资付款的保险服务
提供出口整合线上服务 - 仓储,运输保险,检验及证明等
国际付款与收款及外汇结清服务電子市集
e-MarketPlace
Virtual Trading Community over the Internet
Suppliers Buyers
Registration/Profiles
Catalog Management
Publishing/Content Display
RFQ Process (pricing,terms)
Auctions Spot Buys
PO Agreements Contract purchase
Billing/Settlements
Supplier / Buyer
Self-Service
(供應者與買方自助系統工具 ) Transaction
Delivery
買賣交易的完成
Registration &
Profiles
(市集系統的管理 )
News &
Information
(新聞與資訊 )
Catalog &
Contract Mgmt
(型錄與契約的管理 )
Public Sourcing,
Spot Buys
(公享資源 現場購買 )
Auctions &
Bid Management
(拍賣與競標管理 )
Supply Chain
Planning
(供應鏈的計劃 )
Product
Development
(產品發展 )
Marketplace
Intelligence
(市場資訊應用智庫 )
Value Added
Services
加值服務
Oracle
Exchange
甲骨文交易中心
The Electronic Business Community
特色
迅速
无距离、无国界
24小时全年服务
更经济
更激烈的竞争
－更满意的客户服务
国际化、专业化、集中化顧 客零售商製造商原材料商銀行資訊流物 流金 流財務鏈 網路空間(Cyberspace)
供 應 鏈
(Supply Chain)
DISCOVERY
NEGOTIATION
SETTLEMENT
COMPLIANCE
FULFILLMENT
ORDERING
The TradeCard e-Value Chain
Payment Cash Management
FX
Patented Compliance Engine
#5,717,989
Cargo Insurance Invoice/PL Generation
Logistics Customs
Inspection
E-Mail Auction
Proforma PO Reverse Auction
Vendor Capability
Products Catalog
Advertising
P.O,Capture
Payment Method
We enable
international
eCommerce
transactions
Assurance
of
Payment
Manufacture Goods
Importer
進口買方
Member Member
Exporter
出口賣方
Credit Score
信用評審
Validate Company
確認公司行號
Send Purchase Order下單 Notify Receipt of Purchase Order接單
Sign & Access P.O.簽約
Create & Sign Packing List
Create & Sign Invoice簽交貨電子單據
Freight
Forwarder貨運及報關Send Proof of Delivery
交貨証明
Compliance Engine
Checks電子文件審核
Purchase Order購單
Invoice交貨單
Packing List包運單
Proof of Delivery Receipt
交貨証明
Compliance is Met!
Debit提帳 Credit存入Notify
Payment Partner
通過文件審核，通知清算中心
Negotiate Purchase Order Online
Value-Added Services加值服務
Inspection貨品檢驗
Cargo Insurance貨運保險
Pre/Post Financing貿易融資
Purchase Order Contract is signed
and
Stored in the TradeCard System
贸易卡作业流程
L et t er o f C red it C o llect io n Op en A ccou n t w it h
C red it In su ran c e
Op en A ccou n t
% o f I ntern atio nal
T r ad e
2 0 -2 5 % 2 5 -3 0 % 25% 25%
C harac ter i s ti c s
D e a l b a s e d
C re d i t/ p a y m e n t
a s s u ra n c e
P a p e r b a s e d t ra n s a c t i o n
M a n u a l d o c u m e n t e x a m
p ro c e s s w i th 8 0 %
d i s c re p a n c y ra te
P a p e r b a s e d
In e f f i c i e n t a n d t i m e
c o n s u m i n g p a p e r
f l o w
L e n g th y p a p e r c y c l e
C o m m e rc i a l a n d
P o l i t i c a l r i s k co v e ra g e
L i m i ta ti o n s o n co v e ra g e
b a s e d o n v a l u e,co n te n t
a n d co u n tr y
8 0 % n o n -E D I
T ru s t b a s e d
tra n s a c ti o n
P o te n ti a l s l o w
p a y m e n t
T o tal Av er ag e F ees
Pai d by Buy er &
Sel l er ( U S$)
$ 1 0 0 0 -$ 1 5 0 0 * $ 2 5 0 - $ 5 0 0 * $ 5 0 -$ 2 0 0 p l u s v a r i a b l e co s t
o f p re m i u m
$ 5 0 -$ 2 0 0 *
Guar an tee
Fu l l N o n e Fu l l,b u t m a y h a v e d o l l a r
l i m i ta ti o n s
N o n e
C omp l i a nce C h eck
P a p e r-b a s e d a t B a n k P a p e r-b a s e d a t B a n k
a n d I m p o rte r
P a p e r-b a s e d a t Im p o rte r P a p e r-b a s e d a t Im p o rte r
現有結匯方式費用一覽表
Costs of Current Trade Settlement Methods
Assurance of Payment (保証付款 )
Money Transfer (國際自動轉帳 )
Secure e-Commerce network
(安全的電子商務網 )
Real-time Updates (即時資料補充或更改 )
Network of Alliances and Value 價值和聯盟的網路關聯
Value Added Services (加值服務功能 )
– Logistics Providers 後勤支援 (倉儲配送 )
– Inspection Services 檢驗服務
– Cargo Insurance 貨物保險
– Credit Financing & Insurance 信用融資及信用保險
– Documentary Compliance (文件審核 )
US$150
For transactions up to US$100K
网络贸易收费资料
(貿易卡的收費 ) How Much Does it Cost?
Public Trading Communities
– Many-to-Many 多點互通式的公用貿易社群
Private Trading Communities
– One-to-Many 單一多點式私有貿易社群
Traditional Traders Seeking Process
Improvements
– One-to-One 單一互對式傳統貿易適用有意網路化者貿易卡應用範圍
What are TradeCard’s Markets?
貿易卡的效益 （ The TradeCard Advantages）
無需投資,可享有立即可用的貿易電子商務系統 Instant e-Commerce capability at no capital investment
降低信用風險 Reduces credit risks
降低成本 Lowers the cost of doing business
大量降低貿易文件不符可能性 Greatly reduces discrepancy rate
帶給進出口商更寬廣的商機 Opens new trade opportunities for importers and exporters
可使用其他貿易有關的加值服務 Access to value-add international trade services
– Logistics
– Insurance
– Inspection
TradeCard is not …
– a credit card
– procurement card
– a bank
电子商务示范法
联合国国际贸易法委员会 （ The United
Nations Commission on International
Trade Law,） 于一九九六年三月通过电子商务示范法,共计十七条条文 。
提供电子契约,电子文件效力,书面性签名之国际性规范标准 。
扩展性知识,电子商务系统安全要求
电子商务系统安全问题概述
– 电子商务安全涉及的各个环节
– 电子商务系统硬件安全
– 电子商务系统硬件安全
– 电子商务安全立法电子商务安全要求
信息的保密性
信息的完整性
信息的完整性
信息的不可抵赖性
交易身份的真实性
系统的可靠性危害电子商务系统安全性的主要因素
网络硬件的不安全因素
网络软件的不安全因素
工作人员的不安全因素
交易的风险因素
计算机病毒与黑客攻击
法律法规的风险因素
环境的不安全因素电子商务系统安全管理基本对策防火墙技术
定义
作用种类
包过滤防火墙
电路代理防火墙
应用代理防火墙电子商务的基础设施数据路由选择和基础协议互联网的应用标注语言
WWW技术互联网、内部网和外部网互联网接入的各方案及优缺点分支网节点分支网节点分支网节点分支网节点分支网节点分支网节点客户终端客户终端
。。。。。。
光缆专线骨干节点 1 骨干节点 2 骨干节点 n
外经贸专用网网管中心中国外经贸专用网的结构联合国贸易网络 GTPNet
大型企业
Internet
金融专业网部委专用网国际网络外贸专用网 全国网络节点图南宁杭州上海郑州江门天津广州 深圳 珠海温州成都西安福州 青岛 济南佛山南京外贸专用网网络中心昆明潍纺威海烟台大连宁波汕头安全服务器
CA 服务器外经贸专用网数据库
CA 库黑名单库
CA 管理终端 CA 管理终端安全管理终端
RA 登记处 RA 登记处
RA 登记处公共网电话网磁盘公共网电话网磁盘公共网电话网磁盘用户 用户 用户 用户 用户用户外经贸专用网 安全体系结构安全认证中心安全认证登记处用户业务范围政府单证及贸易单证的电子数据交换 （ EDI）
电子邮件（ E-mail)服务全球贸易网络电子贸易机会（ ETO） 服务外经贸信息发布和查询进出口企业网上广告外经贸法规、条例、工作流程查询服务外经贸各类应用的网上服务网上广交会网上发传真提供网上交易和电子商务的技术手段外经贸重要新闻国际贸易之窗进出口工作动态进出口商品管理知识园地电子商务标准服务站金融快讯热线问答贸易规范贸易博览国际经贸信息服务窗联合国贸易网络中国发展中心 CNTPDC
GTPNet
上海中心欧洲联合国贸易网络中国发展中心通过国际 DDN专线与联合国全球贸易网络 互连。
联合国贸易网络发展中心 (UNTPDC)
DDN
专线利用电子贸易机会 (ETO)
系统,使中国企业利用信息技术手段直接参与国际市场的竞争，从而提高贸易效率，
降低成本。
亚洲北京中心其它中心其他国家和地区美洲非洲电子贸易机会查询系统提供多种查询手段，包括,国家、商品名称、食品类别、日期及贸易机会类型中国国际电子商务网向用户提供丰富的贸易机会信息。目前，贸易信息已实现数据库管理与查询。
该查询系统的主要特点是,
提供中文和英文两种信息，最大的满足了不同用户的需求信息更新及时，查询速度快，查询内容全
EDI——电子数据交换
“在一切发生纸面单证传递的活动中，根据统一的标准组织数据，并通过通讯网络进行计算机之间或计算机系统之间的数据传输。”
国家标准报文根据国家技术监督局的国家标准制订计划，我中心于九七年十二月完成了国家标准报文《发票》、《进出口许可证》的国标起草工作，并于十二月十九日通过了专家审定。发票报文国家标准的制定，远期可以达到对外以及国内与海关、银行、商检、税务等部门的电子数据交换；近期可辅助实现产地证申领系统在电子商务网上的应用。许可证报文的制定，
从管理角度讲，为配合我中心的配额许可证管理系统实现与海关、银行、外汇等部门的电子数据交换提供了标准依据。
总之，国家标准报文的制定为实现金关工程的总体目标迈出了重要的一步。
U NH +1 00 2 +,I N V OIC,96 B,U N,G B 00 01 '
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电子报文INVOICE
I s s uer
CHI NA N ATIO NAL ME T A L PR ODUC TS I MPOR T &
EXP ORTC O.BL DG,1 5,BL OCK4,ANH UILI,
CHA OYAN G DI STRI CT,B EIJI NG,C HI NA
TEL,( 010 )649 1696 7 FA X,( 0 10)6 4916 967
中国五金制品进出口公司商 业 发 票
C O MM E R C IAL INV O IC E
To
FOS TA S,R.O
TEL,001 -909 -861 201
FAX,0 01-9 09-8 6020 80
No,
97GS02 74F
D a te
Apr,2 4,1 997
S/ C N o,
97GS14 7203 5CZ- F
L/ C N o,
NONE
T ra n s p o r t de ta i l s
FRO M,S HANG HAI
TO,TEP LICE
BY,VES SEL
SAI LING ABO UT,BEFO RE T HE E ND O F AP RIL,
199 7
T erm s o f p a y m ent
L/C 30 DAY S FR OM B /L D ATE
M a r ks a nd n um ber s N um ber a nd k i nd o f p a ck a g e s ; de s cr i pt i o n o f g o o d s Qua nti ty U ni t pri ce A m o unt
CIF TEP LICE
(MPCS) ( USD) ( USD)
4,320,000 4,100 17,712,00
4,800,000 5,100 24,480,00
960,000 8,029 7,707,84
457 9 DRYW ALL SCRE WS(B LACK PHOS PHATE )
FOS TA
HAM BURG /TEP LICE
1-2 5 M 3.5? 25
M 3.5? 35
M 3.5? 55
TOTAL,10,080,000 MPC S USD 49,899,84
EDI应用的实质就是通过标准化桥梁把商贸业务和现代信息技术结合起来
1986年正式推出 EDI的国际标准 ─ EDIFACT
1995年正式推出国家标准 —外贸单证格式
1997年完成国家标准 —,发票,,,进出口许可证,
电子报文进出口企业代码管理系统网络示意图商务部领导其他部委各商会及公司各地经贸委商务部司局国家进出口统计信息系统功能示意图国务院领导商务部领导商务部各司局其他部委 各商会及公司各地经贸委纺织品配额许可证管理系统进出口配额许可证管理系统出口商品配额招标管理系统全国纺配系统网络结构图签证机关微机加拿大美国欧盟
U.S.A
TELNET
IBM
IIN NET
EEC
X25
签证机关工作站中国国际电子商务网签证机关中 -美纺织品许可证核查系统美海关口岸中国国际电子商务网部中心主机 美国海关
EDIFACT
EDIFACT
签证机关中 -加纺织品许可证核查系统加海关口岸中国国际电子商务网部中心主机 加拿大海关
EDIFACT
EDIFACT
中国 -欧盟纺织品许可证核查系统欧盟成员国欧盟总部主机中国国际电子商务网部中心主机签证机关
PC
省市经贸委特 办许可证局发证机关计划单列市专业总公司集团总公司领证企业海 关国家计委国家机电办外经贸部配额管理机关进出口配额许可证管理系统中国国际电子商务网出口商品配额招标管理系统
出口商品配额招标系统是配额和许可证管理系统的一个组成部分
各进出口商会的招标配额数据是全国各,特办,发放配额许可证的依据
此系统也加强了各进出口商会自身对有偿和无偿招标配额数据的具体业务管理。
公司足不出户通过 外经贸专用网,便可直接向
EDI中心主机进行配额许可证数据的查询配额许可证联网查询系统配额许可证联网查询系统
EDI中心主机公司查询申请查询申请查询结果查询结果
出口许可证联网申领系统
系统实现了公司直接通过 外经贸专用网,向发证机关，以电子方式，
进行出口许可证的联网申领。
出口许可证申领易制毒化学品进口批复单发证管理系统其他政府单证管理系统技术出口项目库管理系统全国对美出口蜂蜜配额发证管理系统外商投资企业进口配额证明及进口登记发证管理系统技术出口许可意向书管理系统技术出口许可证管理系统利用外资统计管理及联合年检管理系统报,产 生 所 需 各种 统 计 和 分 析 数据,提 供 给 我 部 和 国 家 统 计 局 以及 国 务 院 有 关 管 理 部 门 使 用 。
本 系 统 通 过 外 经 贸 专 用 网 连接 中 央 到 地 方 三 级 外 资 管 理 部 门
，及 时 将 我 国 利 用 外 资 情 况 和 外资 企 业 年 检 系 统 进 行 逐 级 汇 总 上利用外资统计及联合年检系统网络图国务院领导部领导外资司 其他部委省外资管理机构 外商投资企业利用外资统计及联合年检管理系统市外资管理机构县外资管理机构原产地证 EDI申领系统原产地证 EDI审签系统原产地证 EDI申领审签系统网络示意图三资企业地方商检局 签证点原产地证 EDI审签系统专业外贸公司原产地证 EDI申领系统
机电产品海关数据统计分析系统机电产品出口专项技改项目系统机电产品出口生产体系建设系统出口基地
（
扩大出口
）
企业年报机电产品出口统计月报系统管理机电产品出口发展基金项目系统大型和成套设备出口项目系统机电出口企业出国培训调查系统
Windows NT
各地机电办机电产品进出口企业
http://www.tjufe.edu.cn
liuenzhuan@eyou.com
Any questions?
Thanks