第 4章 清洁生产与环境管理体
系 — ISO14000
4.1 概念
4.1.1 ISO14000系列标准产生的背景及过
程
? 上个世纪人类共出现了八大公害, 使大批居民非正
常死亡 。
? 全球性环境问题越来越突出 。
? 挪威在环境保护方面提出的, 我们共同的未来, 中
首次使用了, 可持续发展, 的观点 。
? 1992年联合国环境与发展大会提出了, 人类与自然
和谐共处, 享受健康而富有生产成果的权利, 。
? 全球各领域, 特别是工商业界, 意识到：可持续发展
和保护环境是自身应有的义务 。
? 建立了, 污染预防, 的新观点, 企业逐渐形成了自我
决策, 自我控制, 自我管理的方式 。
? 新的管理工具被采用 。 如用, 生命周期, 的方法, 研
究产品从, 摇篮到坟墓, 的环境影响 。
? 一些国家用环境保护为前题, 提出了新的保护条件使
世界贸易形成了不平等技术壁垒 。
? 1993年 6月 ISO组织成立 ISO/TC207环境管理技术委员会 。
? ISO14000的制定采用了以下成功经验 。
● BS7750—, BS7750环境管理体系规范,
● EMAS—, 生态管理和审核规则,
● ISO9000—, 质量管理和质量保证,
? 1996年, ISO组织颁布了部分 ISO14000系列标准 。
? 我国等同采用的 GB/24000-ISO14000环境管理系列标准已于
1997年 4月 1日开始实施,ISO14001-2004 已颁布实施
4.1.2 ISO14000简介
ISO14000系列标准是国际标准化组织
ISO/TC207负责起草的一份国际标准。
ISO14000是一个系列的环境管理标准，它包
括了环境管理体系、环境审核、环境绩效评价、
环境标志、生命周期等国际环境管理领域内的
许多焦点问题，旨在指导各类组织（企业、公
司）取得和表现正确的环境行为。 ISO给
14000系列标准共预留 100个标准号。该系列
标准共分七个系列，其编号为 ISO14001-
14100。
4.1.3 ISO14000的指导思想
ISO/TC207在制定 ISO14000时的指导思想
是：标准的执行应不增加贸易壁垒，并努力
消除贸易壁垒，包括在环境状况良好的地区
和较差的地区； ISO14000系列标准可用于对
内对外的审核和注册； ISO14000系列标准必
须避免对改善环境无帮助的任何行政干预。
4.1.4 ISO14000系列标准实施的意义
一、有助于提高组织的环境意识和管理水平
ISO 14001标准是关于环境管理方面的一个体系标准，它
是融合世界许多发达国家在环境管理方面的经验于一身,而形
成的一套完整的、操作性强的体系标准。企业在实施环境管
理体系中，首先对自己的环境现状讲行评价，确定重大环境
因素，对企业的产品、活动、服务等个方面、各层次的问题
进行策划，并且通过文件化的体系进行培训、运行控制、监
控和改进，实行全过程控制和有效的管理。同时，通过建立
环境管理体系，使企业对环境保护和环境的内在价值有了进
一步的了解，增强了企业在生产活动和服务中对环境保护的
责任感，对企业本身和与相关方的各项活动中所存在的和潜
在的环境因素有了充分的认识，这也有利于提高体系的成效。
作为一个有效的手段和方法，该标准在企业原有管理机制的
基础上建立一个系统的管理机制，这个新的管理机制不但提
高环境管理水平，而且还可以促进企业整体管理水平。
二、有助于推行清洁生产，实现污染预防
ISO 14001环境管理体系的实施推动了清洁生产技术的
应用，环境管理体系高度强调了污染预防，明确规定了在企
业的环境方针中必须对污染预防做出承诺；在环境因素的识
别与评价中要求全面识别企业的活动、产品和服务中的环境
因素。要考虑到 3种状态,3种时态可能产生的环境影响，要
求分别对向大气、水体排放的污染物、噪声的影响以及固体
废物的处理等逐项进行调查和分析，针对现存的问题从管理
上或技术上加以解决，使之纳入体系的管理，通过控制程序
或作业指导书对这些污染源进行管理，从而体现了从源头治
理污染，实现污染预防的原则； ISO 14001标准中把污染预防
定义为：“旨在防止、减少或控制污染而对各种过程、惯例、
材料或产品的采用，可包括再循环、处理、过程更改、控制
机制、资源的有效利用和材料替代等。”这一定义不仅说明
了污染预防的含义，也指出了实现污染预防的途径，更让人
们了解为什么实施 ISO14001标准能达到了污染预防的原因。
试点企业的情况证明了其现实可行性，也收到了明显的成效。
三、有助于企业节能降耗，降低成本
ISO 14001标准要求对企业生产全过程进行有效控制，体
现清洁生产的思想，从最初的设计到最终的产品及服务都考
虑了减少污染物的产生、排放和对环境的影响、能源、资源
和原材料的节约、废物的回收利用等环境因素，并通过设定
目标、指标、管理方案以及运行控制对重要的环境因素进行
控制，可以有效地促进减少污染、节约资源和能源，有效地
利用原材料和回收利用废旧物资，减少各项环境费用（投资、
运行费、赔罚款、排污费），从而明显地降低成本，不但获
得环境效益，而且可获得显著的经济效益。如：英国通过 ISO
14001认证的企业中，有 90％的企业通过节能降耗、回收利用、
强化管理等，所得的经济效益超过了认证成本。我国工业企
业的能源利用率和资源利用率与世界先进水平相比，差距是
很大的，据报导只相当于先进国家的 30％－ 50%，这种高投
入、低产出、高消耗也是环境保护的重大课题。实施环境管
理体系的企业在改造原有的设备、提高能源、资源利用率等
方面是可以大有作为的。
四、减少污染物排放，降低环境事故风险
由于 ISO 14001标准强调污染预防和全过程控制，因此通
过体系的实施可以从各个环节减少污染物的排放。许多企业
通过体系的运行，有的通过替代避免了污染物的排放，有的
通过改进产品设计、工艺流程以及加强管理，减少了污染物
的排放、有的通过治理，使得污染物达标排放，上面例子不
难说明这一点。实际上 ISO 14001标准的作用不仅是减少污
染物的排放，从某个意义上说，更重要的是减少了责任事故
的发生。标准的 17个要素专门有 1个是应急准备与反应。该要
素要求：组织应建立并保持程序，以确定潜在的事故或紧急
情况，做出响应，并预防或减少可能伴随的环境影响，必要
时，特别是在事故或紧急情况发生后，组织应对应急准备和
响应的程序予以评审和修订，可行时，组织还应定期试验上
述程序。因此，通过体系的建立和实施，各个组织针对自身
的潜在事故和紧急情况进行了充分的准备和妥善的管理，可
以大大降低责任事故的发生。
五、保证符合法律、法规要求，避免环境刑
事责任
现在世界各地各种新的法律、法规不断
出台，而且日趋严格。一个组织只有及时地
获得这些要求，并已通过体系的运行来保证
符合其要求；同时由于进行了妥善的有效的
控制和管理，可以避免较大的事故发生，从
而避免承担环境刑事责任。
六、满足顾客要求，提高市场份额
虽然目前 ISO14001标准认证尚未成为市场准
入的条件之一，但是许多的企业和组织已经对供
货商或合作伙伴提出了要求。 IBM对环境的承诺包
括：“与对环境负责任的供应商进行商业往来，
井在签订的合同中要求贵公司在为 IBM工作时，遵
守所有的相关法律、法规。公司正在调查通过它
的供应网将有效的环境管理进一步统一的可能性，
IBM公司鼓励贵公司按 ISO1400l的要求，比照自
己的环境管理体系，并力争取得对这一国际标准
的注册。”事实上，其他在工业界中有影响的公
司，如福特、丰田、佳能等，暗示了他们将给予
正式实施 ISO14001的供应商以优先权。对供应商
发表了类似声明的企业还有：戴姆勒一奔驰、西
门子、沃尔沃等公司。
七、取得绿色通行证，走向国际贸易市场
根据目前标准的制订和实施现状，虽然短期内不
会有国家将认证作为市场准入的条件，但是从长远
来看,ISO14000系列标准对国际贸易的影响是不可
低估的。
目前。国际市场上兑现的“绿色壁垒”多数是由
企业向供货商提出的对产品或是生产过程的环境保
护要求；因此考察 14000系列标准对国际贸易的影
响，关键是考察这一系列标准是否会被广大企业所
采用，成为企业从事国际贸易的基本要求。因此，
从长远发展看,ISO14000系列标准将会成为国际贸
易中的基本条件之一。
4.1.5ISO14000推行的必要性
1,实施 ISO14000系列标准是人类自身生存发展的需要
人类社会的发展要求不断提高人们的物质生活和精神生
活水平，经济的发展必然导致资源的减少和能源的消耗，以
往的粗放式生产经营和浪费型的生活方式造成了资源和能源
的严重浪费，同时导致了环境污染的产生，最终必将导致资
源的匮乏和生态环境的破坏。废气、废水、废渣和噪声的无
限制排放也将导致人类生存环境和恶化和生存空间的减少，
对人类的生存和发展带来了严重的威胁。通过 ISO14000系列
标准的实施,可使环境保护工作贯穿于产品的设计、生产和
流通的整个过程中，使企业能够自觉地节能降耗，消除污染。
ISO14000系列标准是一体化的国际标准，其作用是减少
人类活动对环境的污染和破坏，实现可持续发展。这套标准
的实施对社会经济、整个社会的发展和环境保护有着深远的
意义。
2,实施 ISO14000系列标准是国际贸易发展的需要，
有利于消除贸易壁垒
1996年 3月 28日，美国能源部向其主要的供应
商，尤其是污染严重的厂家提出明确规定，其合约
厂须建立并实施环境管理体系，并提供 ISO14001标
准认证证明。这种方式导致连环效应，各类组织主
动要求其相关方建立环境管理体系，并通过第三方
认证。比如,广州市医药保健品进出口公司已经接到
外商提出的要求：要求出口的医用绷带的生产厂家
要取得 ISO14001标准认证。惠普公司对大连佳能办
公设备有限公司提供的喷墨打印机中间产品的生产
过程提出了认证要求。今后几年，这种要求供应方
通过 ISO14001标准认证的做法极有可能成为政府和
跨国公司采购时的基本要求。这样做法最终使
ISO14001标准成为国际贸易中不可少的环节。这将
构成国际贸易中的新障碍。
3,ISO14000系列标准有利减少绿色消费主义对国际贸易的制
约
在市场经济的发达的国家，在物质和文化教育水平提高
的同时，人们对环境的要求也越来越高，特别是发达国家的
消费者对企业的环境行为特别关注，掀起了“绿色消费”的
热潮，人们主动购买对环境有利的产品和服务。因此，在消
费者的压力下，有些国家规定，不得进口未获得环保认证的
企业产品。同时，这些国家的企业由于害怕与没有承担环境
保护责任的企业做生意而损害自己的形象，因此，有可能性
终止与这些企业的往来，这样会严重阻碍国际贸易的发展。
实施 ISO14000系列标准之后，可以将环境保护工作贯穿
在产品设计、生产和流通和消费的全过程中，优化企业的环
境行为。作为一种市场标志，获得 ISO14000标准认证的企业
将具有更大的市场优势，难以被其它国家以环保的借口拒之
门外，企业将获得走向世界、产品打入国际市场的 "通行证 "，
减少绿色消费主义对国际贸易的制约 。
世界贸易组织在乌拉圭回合谈判中达成的 "技术贸易壁垒
协议 "中规定,"不得阻止任何国家采取必要的措施来保护人
类、动物或植物生命的健康、保护环境 " 。事实上，我国的
对外出口已经由于环保的问题受到了严重的打击，国外对我
国的出口产品的环保要求越来越严，今年初，欧共体表出代
表团对我国山东省的 26家兔肉加工厂进行考察，从环境、加
工过程到职工素质，面面俱到，结果只有 3 家企业获得了向
欧共体各国出口兔肉的临时注册号，其余 23家企业出口无望，
只得停业或转产损失严重。导致欧共体对我国出口兔肉的进
行限制的主要原因是我国出口的兔肉残留的农药超出标准，
以前，我国每年向欧洲出口兔肉达 4-5万吨，现在只有 1万吨
左右。
同样，我国的纺织品出口也面临极为严峻的环境问题，
欧共体准备仿效德国对纺织品、服装设立严格的环境标准，
对进入其市场的纺织品实行无公害检验合格证的规定，我国
作为纺织品服装的生产、出口大国，但是由于生产工艺落后
及残留的有毒有害物质多，难以达到发达国家的严格标准，
今后对国外出口将越来越困难。
4.1.6 ISO14000与国际贸易
ISO/TC207在制定 ISO14000时的指导思想之一是：“不增
加并努力消除贸易壁垒，无论对环境好还是环境差的地区”。
客观上 ISO14000系列标准统一了环境管理体系的基本要
求，使那些以此制定贸易壁垒的国家有所收敛；标准要求各
国公开其有关体系、产品标准和认证方法，为其贸易伙伴提
供条件，有助于消除贸易壁垒。
另一方面,ISO14000系列标准的实施又是另一种壁垒，
它对那些信息不通，行动缓慢的国家和组织将造成实际上的
贸易障碍。各发达国家对 ISO14000系列标准持积极态度，
在标准尚为草案时就开始了试点认证工作；发达国家也以环
境为借口向发展中国家提出了要求。因而，发展中国家要摆
脱其受控制的地位就必须迅速着手开展 ISO14000实施工作。
从这一意义上说,ISO14000的认证是通向未来国际贸易市
场的通行证。
事实上，环境问题在国际贸易中的地位日益明显中的地
位日益明显，环境已与安全、卫生等方面的因素联结起来，
形成了严重的技术贸易壁垒。这种壁垒是各国为保护其国内
人民和国内市场而刻意制造的，是近期内难以消除的。
4.2 清洁生产与环境管理体系
1 相同点
(1)清洁生产与 ISO 14001标准的指导思想和目标是
一致的
清洁生产与 ISO 14001环境管理标准之间的联
系是非常紧密的，它们虽是两个不同的概念，但却
有一致的指导思想和共同的目标。清洁生产强调资
源、能源的合理利用，要求企业在生产产品和服务
中最大限度地做到节约能源，利用可再生能源和清
洁能源 ;节约原材料 ;使用无毒、低毒和无害的原材
料 ;尽可能地循环利用原材料 ;清洁生产要求实现源
头控制 ;改进生产工艺和原材料的现场回收利用 ;提
高产品寿命和可回收利用率 ;合理安排生产计划加强
职工培训等。
ISO 14001强调持续改进，污染预防 ;通过
制订环境方针和目标以达到节能、降耗、减
污的目的。而清洁生产的基本作法和措施，
正是 ISO 14001标准中应控制的重要因素，是
标准中不断取得新的环境绩效的基本做法和
要求，是实现污染预防和持续改进的重要手
段。因此，清洁生产与 ISO 14001环境管理标
准的指导思想和目的是一致的，都是为了科
学管理，节约资源，减少对环境的污染，达
到保护自然生态环境和可持续发展的目的。
(2)实施清洁生产和 ISO 14001环境管理标准都
需要最高管理者的授权和承诺
最高管理者对清洁生产计划的承诺是建立
清洁生产在企业可持续计划运行的基础。同
时，没有最高管理者的授权和承诺也不可能
启动 ISO 14001环境管理标准的实施。
(3)清洁生产与 ISO 14001标准的实施均可明
显改善作业环境、保护员工作业安全与身体
健康
在推行清洁生产和 ISO 14001标准的过程
中，不仅保护了环境，同时也把员工健康与
作业安全问题紧密地结合起来，并可以有力
地吸引全体员工的积极参与。
(4)均要求建立一个可持续运行的系统
清洁生产一旦建立，应制定持续清洁生产计划，使
清洁生产有组织、有计划地在企业中进行下去。清洁生
产通过审计，以发现问题并研究开发新的清洁生产技术，
提出新的解决方案，经过运行后再进行新的清洁生产审
计，如此循环持续，不断把清洁生产推向深入。推行
ISO14001标准也同样通过运行和环境审核以确保环境
管理体系不断地被评审并更新，以适应不断变化的环境
状况、工艺产品与服务，从而使该环境管理体系不断地
得到完善和提高。因此，不断地完善和持续地改进正是
清洁生产和 ISO 14001环境管理体系生命力之所在，也
是使环境、社会、经济三效益不断提高的基础。
(5)均要求企业进行不断地经营性评价
由于清洁生产和 ISO 14001标准的实施也具
有明显的经济效益，因此，企业定期对两系统
的运行效果开展经营性效益评价也是核查系统
效率的重要手段。明显的环境、经济效益可极
大地促进清洁生产和 ISO 14001标准的推广和
运行。
2不同点
(1)适用范围不同
清洁生产只在生产企业实施，它的目标是产
品，是企业产品生产的全过程。而 ISO 14001
环境管理体系适用于社会上一切组织，它不仅
包括企业，也包括事业单位、社会团体、机关
学校、非政府组织等，它的目标是环境管理，
管理规范人们的一切活动以保护自然生态环境。
(2)承诺的对象不同、行为的法律依据不同
清洁生产是在国家有关环境法规、包括清洁生
产法规的强制要求下企业的一种市场行为。它是现
代企业守法经营必须采取的企业行为。除去依法经
营外，企业更多地是考虑经济效益。而 ISO 14001
标准的建立，是最高管理者代表该组织对社会的承
诺，它公开承诺规范自己的行为以保护人类生存的
自然生态环境。它是一种自觉行为，它的建立和运
行可以使组织促进自身的前瞻性环境管理机制，并
使其得到持续的提高和完善，组织实施 ISO 14001
标准是非强制性的自觉行为。
(3)最高管理者参与的深度不同
ISO 14001环境管理体系包括一个正规
化的框架以确保最高管理者参与环境政策的
制订、环境管理系统及其计划实施、定期进
行管理评审和改进。即要求最高管理者,(1)制
定企业的环境方针 ;(2)指定专人负责建立、实
施、保持和评审环境管理系统，并向最高管
理者报告系统的效率 ;(3)定期评审环境管理系
统，以确保系统的持续性和有效性，并使对
环境的影响随着时间的推移而不断减少。而
清洁生产指导准则无此明确的要求。
(4)清洁生产与 ISO 14001标准侧重点不同
清洁生产侧重于企业产品生产工艺、生产
产品和提供服务的最高效率途径。 ISO 14001标
准的实施和认证从不保证一定会有环境上更加良
好的工艺、产品或服务，因为这从来不是它的意
图，它所能做的是提高一家公司或组织 (不管其
规模地位如何 )能够做到这一点的概率，但不做
任何保证。它侧重于环境管理，是一种通过环境
审核不断自律完善的系统。就此意义而言，清洁
生产是短期目标行为的持续运行系统，而 ISO
14001标准体系是一种不断完善其环境管理机制
的自律系统。
3实施清洁生产与 ISO 14001标准的关系
(1)系统工程与具体目标的关系
ISO 14001标准体系是一个完善的系统工程，该
工程中含有众多的子系统,环境审核、环境影响评价、
生命周期评价等，也包括那些目前已列入计划而正在
研究编制的系列标准中其它标准。而清洁生产自身是
一个短期目标，它对可持续性的总体目标 — 生态环境
效益有显著贡献。但是，环境管理体系系统工程中任
何一个子系统都将有助于清洁生产这一目标的实现。
因此，可以认为环境管理体系是一个整体，而清洁生
产是这一整体工程中的一个非常重要的具体目标，虽
然该目标并未正式列入环境管理体系之中。
(2)实施清洁生产为推行 ISO 14001标准创造
了条件
根据我国目前企业通过 ISO 14001认证的
情况可以得知，凡企业管理水平较高，生产
工艺先进，能源、资源利用合理，污染物排
放量相对较低，已经实施了清洁生产制度的，
就容易通过环境管理体系认证。否则，难度
则较大。因此，清洁生产的实施可为 ISO
14001标准的认证奠定良好的基础，创造一
定的条件。当前，企业应创造条件使清洁生
产融入 ISO 14001的实施与认证之中，使其
成为环境管理体系认证的一个重要组成部分。
(3)实施 ISO 14001标准，推动了清洁生产工作
通过清洁生产融入 ISO 14001标准的认证，
可以促使已认证企业的利益相关者 — 即合作者开
展清洁生产活动，甚至包括那些不愿意或难以开
展此项活动的中小企业。因为,ISO 14001标准
要求认证企业的环境管理体系应包括与该企业所
使用的商品与服务有关的重要环境因素的程序和
要求条款，并要求该企业向相关企业通报这些程
序和要求，以使保证上述利益相关企业采用包括
清洁生产在内的环境管理机制，以推动清洁生产
和 ISO14001标准的推广和实施。
4.3 环境管理体系的审核认证
4.3.1 ISO14001介绍
一,13个基本术语
1、组织
“具有自身职能和行政管理的公司、集团公司、商
行、企业、政府机构或事业单位，或是上述单位的部分
或结合体，无论其是否法人团体、公营或私营。”在
“注”中还特别指出：对于拥有一个以上运行单位的组
织，可以把一个运行单位视为一个组织。
也就是说这里定义的组织是广义的，可包含管理性
的、经营性和生产性的，包含餐旅单位、事业单位、及
其它各种机构每个子公司、分厂均可视为是一个组织。
也可以说 ISO14001的适用范围十分广阔，只要愿意建
立环境管理体系的群体机构均可实施该标准。
2、环境
“组织运行活动的外部存在，包括空气、水、土
地、自然资源、植物、动物、人，以及他们之间的相
互关系。
注：从这 — 意义上，外部存在从组织内延伸到全球
系统。”
说明 l：,外部存在”是指从组织内一直延伸到全球
系统，在考虑环境时不仅应用于组织内部的、组织外
部周边的事物，还应将思路扩展到全球系统。
说明 2：环境不仅指水、土壤、空气,自然资源、
植物、动物和人类、气候、自然景观等一切客观存在，
还包含这些物质之间的相互作用、相互依存和相互转
换。
说明 3：就一个建立 ISO14001环境管理体系
的组织来讲，例如：某生产公司，其环境的
概念即包括生产所在地 —— 厂区，还包括其
办公区、生活区、服务区及其库存区；也可
以包括其所在地周围的大气环境、海、河、
地下水；甚至还可包含比较远的渤海之滨，
遥远的大气臭氧层。
3、环境因素
“一个组织的活动、产品或服务中能与环境发生相互
作用的要素”。
注：重要环境因素是指具有或可能具有重大环境影响
的环境因素．”
说明 1：在组织的活动、产品或服务中包含着许多的基本要素，
每一个基本要素都有可能与环境发生作用，作用的结果即产生
有益或有害的影响，我们把这些对环境产生正负影响的基本要
素，称为环境因素。如：水泥烧制过程的环境因索一般有：
（ 1）粉尘的排放；（ 2）热辐射；（ 3）煤、水、电等能源消
耗；（ 4）石灰石等资源的消耗；（ 5）噪声等。
说明 2：由于因素对环境的影响大小、程度各不相同，通过评
价可以得出组织相对影响大的环境因素，既重要环境因素。即
对于不同的组织或同一组织的不同时段，重要环境因素都可能
不同。
如：某水泥厂将上述环境因素的影响范围、程度、规模等
经计价后得出，本年度共重要环境因素为粉尘的排放和噪声污
染等；第二年则为粉尘的排放和煤、石灰石的消耗等。
4、环境影响
“全部或部分地由组织的活动、产品或服务给环境
造成的任何有害或有益的变化。”
说明 l：组织的活动指组织采购运输、存贮原辅材
料、产品的设计制造、资源的开发、能源的利用、
产品的存贮、销售等。例如：（ 1）某冰箱厂,其压
缩机、各种注塑件、零部件的采购、运输及周转贮
存；（ 2）有氟冰箱、无氟冰箱的设计制造、存贮和
销售运送等。
说明 2：组织的产品指活动或过程的结果。产品可
以是有形的，如：石油套管、冰箱、压缩机、复印
机、，电视机,VCD、汽车、水泥、煤炭等。产品
也可以是无形的。如：知识、信息、概念、服务等。
说明 3：组织的服务既可以是供方与顾客之间，也
可以是供方内部活动生产的结果，服务的提供者可
以是人员，也可以是设备或设施。例如：
（ 1）冰箱在用户家中使用时，厂商提供的售后服
务；
（ 2）宾馆饭店向客人提供的服务；
（ 3）后勤部门如有毒有害品仓库，管理人员向生
产部门提供的服务等等。
说明 4：影响可能是有害的，也可能是有益的。如
污水的排放、化学品的泄漏等活动对水体、人气和
土壤等环境造成的影响是有害的影响；而使用可回
收的包装材料、绿化、安装节能灯以及使用电、天
然气、风能等清洁能源替代燃煤都是有益的影响或
变化。
5、环境绩效
一个组织基于其环境方针、目标、指标，控制
其环境因素所取得的可测量的环境管理体系成效。
绩效即为成绩和效果。
该定义强调行为的结果，而非行为本身。这一结
果，是根据环境方针和目标、指标的要求，控制环
境因素得到的。因此环境的绩效可通过对环境方针、
目标、指标的完成程度来描述，并体现在具体某一
或某类环境因素的控制上。同时这一结果也应是可
测量的，可用数据的方式表达。它是可以比较的，
但这种比较只能停留于组织自身与现状的比较。
6、相关方
关注组织的环境或受其环境绩效影响的个人或团
体。
相关方可以是团体，也可以是个人。他们可分
为两类即：
? 受到组织环境绩效影响的相关方。 如与该组织相邻
的组织或个人、邻厂、周围的居民、下风向的企业
等；与组织的经营生产活动相关的如股东、供应方、
客户、员工等。这类相关方往往会提出各种要求或
建议来改善组织的环境绩效。这些要求或建议应纳
入组织的环境管理体系应予以特别重视。
? 关注组织环境绩效的相关方。 这类可能包括：银行、
政府部门 (如规划部门、环境部门等 )、环境保护组
织等。
7、环境方针
一个组织对其全部环境绩效的意图与原则
的陈述，它为建立组织的行为及环境目标、
指标提供了一个框架。环境方针是一个组织
依据其环境方针规定自己所要实现的总体环
境目的，如何应予以量化。
8、环境目标
是依据环境方针制定的，是将环境方针具
体化和量化。通俗讲，环境方针是宏观的方
向性的。目标、指标是具体的、量化的。如
方针中强调改进工艺，环境目标则应具体体
现哪项工艺需改进，环境指标则应反应工艺
改进的具体步骤。
9、环境指标
直接来自于环境目标，是为实现环境目标
所需规定并满足的具体环境绩效要求，它们
适用于组织或其局部，如可行应予以量化。
10、环境管理体系
全面管理体系的一个组成部分，包括制定、实施、
评审和保持环境方针所需的组织机构、规划活动、职责、
惯例、程序、过程和资源。
环境管理体系是全面管理体系一个组成部分，它对
组织其它管理如：生产管理、质量管理能够起到促进作
用。因此它需要溶入组织的整个管理当中。
管理体系是一些具有特定功能和作用的管理要素彼
此组成的有机整体，应包括：组织机构与职责、规划和
策划活动；包括组织为环境管理提供的资源、即人力、
物力与财力资源；同时也包括组织的管理过程和操作规
章。
环境管理体系实施与运作的所有过程将围绕环境方
针展开，包括制定、实施、实现、评审和保持环境方针
等若干过程。
11、环境管理体系审核
客观地获取证据并予以评价，以判断一个组织的环境管理体系
是否符合该组织所规定的环境管理体系审核准则的一个系统化，
并形成文件的验证过程，包括将这一结果呈报给最高管理者。
环境管理体系审核是一个系统化、获取证据的评价过程，这
一评价过程应满足客观性、系统性和文件化的要求。本标准中的
审核是指环境管理体系的内部审核，审核对象是组织自己的环境
管理体系，这一体系是以 ISO14001为依据建立的。审核应确保
环境管理体系的有效运行，所有的审核证据都应是客观的，是从
审核的实际过程中获得的，与审核准则比较后得到的结果，审核
准则是由组织自己确定的。一般应包括,ISO14001标准、组织
适用的法律、法规以及组织的环境管理体系文件。审核过程应是
系统化的，审核应覆盖环境管理体系的 17个要素，重点围绕组织
的重要环境因素的管理和控制状况：审核时应有计划和步骤地进
行，得到系统的控制，满足审核过程的客观性要求。审核过程应
文件化，并有文件程序的支持。审核完成后形成报告，并呈报给
最高管理者。
12、持续改进
强化环境管理体系的过程，目的是根据组织的环
境方针，改进整体环境绩效。
注：该过程不必同时发生于活动的所有方面。
持续改进可以从两方面去考虑：即环境管理体系自
身不断完善的过程和环境问题不断减少的过程。这两
个过程是相辅相成的。其具体体现在体系不合理现象
减少，制定更高的目标、指标，加以规划并实现。
但需要注意的是改进的过程“不必发生在活动的所有
方面”。这主要是因为，对于任何一种环境问题，组
织由于技术与经济问题，对其实施控制是有一定限度
的。因此，持续改进往往体现于环境绩效的某一或某
几个方面。
13、污染预防
采用防止、减少或控制污染的各种过程、惯例、材料或产
品，可包括再循环、处理、过程更改、控制机制、资源的有
效利用和材料替代等。
污染预防是建立和保持环境管理体系的主导思想。其具体
做法分三个层次，即：
源头控制,从产品的设计、工艺的设计、原材料的选择开
始，充分考虑避免环境问题的产生。
过程控制,当产品和工艺设计无法避免环境问题出现时，
则应在生产过程中，加以控制，如优化工艺结构，强化过程
管理，从而减少资源的消耗及污染物的排放。
末端治理,目前的工艺生产技术很难实现污染物的零排放。
对于最终产生的污染物，则是应采取有效的治理手段加以处
理，从而减少对其环境造成的不利影响。实现污染预防的手
段是多种多样的，包括管理手段也包含了有效的技术措施，
定义中仅列举了几种普遍采用的方法：再循环、处理、过程
更改、控制机制、资源有效利用、材料替代等，是否做到了
污染预防，其最终的体现是效益的提高和成本的降低。
二,17个要素
1、环境方针
? 标准条款：,最高管理者应制定本组织的环
境方针并确保它,a)适合于组织活动、产品或
服务的性质、规模与环境影响； b)包括对持续
改进和污染预防的承诺； c)包括对遵守有关环
境法律、法规和组织应遵守的其他要求的承诺；
d)提供建立和评审环境目标和指标的框架； e)
形成文件，付诸实施，予以保持，并传达到全
体员工； f)可为公众所获取。”
? 理解要点,这一条款要求最高管理者制定环
境方针，并规定了环境方针的内容和对环境
方针的管理要求。 最高管理者是对组织负有
执行职责的个人或集体，他 (们 )拥有组织的
决策权，也是组织独立职能与行政管理能力
的实际体现。组织的最高管理者确定环境方
针，有利于将环境管理纳入全面管理中，实
现组织生产、经营目标与环境目标的统一。
环境方针的内容应,(a)适合于组织的特点；
(b)承诺持续改进和污染预防； (c)承诺遵守有
关法律和其他要求；
(d)建立和评审目标、指标的框架。 环境方针要体现
组织自身的规模、性质、特点和实际情况。,两个
承诺和一个框架”的规定使任何一个实施 ISO14001
的组织不可回避地在方针中承诺遵守法律与其他要求，
承诺持续改进和污染预防，这是组织进行环境管理的
基本原则。应结合这两方面的承诺在方针中提出实质
性的内容和方向。 遵守国家及地方的法律、法规是
各类组织的社会责任与义务，环境方针有关遵守法律
与其他要求的承诺应与各国的环境管理实际相一致。
持续改进和污染预防的承诺表明组织对环境问题的认
识和责任，反映改进的方向和总体要求，环境方针对
目标指标的建立与评审具有指导作用，体现污染预防
的手段与途径，明确各职能和层次的工作方向。
环境方针在管理上要求,(e)形成文件，传达到
全体员工； (f)可为公众所获取。 环境方针应
形成文件并传达。全体员工应了解环境方针，
并将其要求体现在实际的工作中。 环境方针
应具有公开性，在相关方需要时易于获取，制
定时也要考虑相关方的要求。这里所说的公开
性或可为公众所获取并不是指组织必须将其方
针向外界主动分发、传递或通知等，而是指相
关方需要时能方便容易的得到。 组织应当对
环境方针进行定期评审及修订，以适应不断变
化的内外部条件和要求。如果该组织从属于一
个更大的组织，其方针还应符合后者的环境方
针并得到后者的认可。
2、环境因素
环境因素,一个组织的活动、产品或服务中能与环
境发生相互作用的要素。环境因素有多种类型，如：
污染排放型、工艺设计型等，应根据组织的特点加以
识别。
确定环境因素在建立环境管理体系中是一个极为
重要的环节。由于组织的活动 (包括：准备、生产、
排污、产品、运输、储存、管理 )有许许多多对环境
产生有益影响或有害影响的因素，将这些因素分析出
来，确定产生的影响，识别和评估重大环境因素，提
出控制的办法并付诸实施，这些工作都将为组织逐步
消除污染，实现清洁生产奠定重要基础。一个组织欲
建立环境管理体系必须以识别重大环境因素，消除对
环境有害因素为目的，由此而确定组织的环境方针、
目标和指标，采用相应的管理手段。应当说识别重大
环境因素是为管理体系明确管理对象的重要环节。如
果一个组织的环境因素尚未搞清，建立环境管理体系
则没有明确管理目标。
环境因素的识别范围
内部环境因素的识别范围：
(1)管委会及其下属各部门行政管理活动与服务；
(2)各部门对自身环境行为的特点，对日常活动、管理
及服务过程中能与环境发生相互作用的要素进行全面
识别。
(3)各相关部门将识别出环境因素汇总填写在, 环境因
素登记表, 上，并将结果及时交回环境管理者代表办
公室。
环境因素的识别应考虑：
(1)向大气的排放；
(2)向水体的排放；
(3)固体废弃物的管理；
(4)土地污染；
(5)噪声污染；
(6)能源与资源的消耗；
3,法律与其他要求
? 组织应建立并保持程序用来：
? 组织应确定掌握适用于活动、产品或服务中
环境因素的 法律，以及其他应遵守的要求
? 组织应建立获取相关法律和要求的渠道，以
便于随时跟 踪法律要求
? 必要时组织应向员工传达有关法律和其他要
求方面的信息
4,环境目标和指标
? 组织应针对其内部每一有关职能和层次设定环境目
标和指标，且明文化，并加以保持
? 环境目标和指标应考虑 法律与其他要求, 重大环境
因素、可选技术方案、财务、运行和经营要求
? 目标和指标应考虑各相关方的观点
? 环境目标和指标应符合环境方针，尽可能定量化
（参数和标准），并包括对污染预防的承诺
? 应定期评审和修订环境目标和指标，以反映所期望
的环境行为的改进
5,环境管理方案
标准条款,组织应制定并保持一个或多个旨
在实现环境目标和指标的环境管理方案，其
中应包括：
a) 规定组织的每一有关职能和层次实现环
境目标和指标的职责,
b) 实现目标和指标的方法和时间表。
如果一个项目涉及到新的开发和新的或修改
的活动、产品或服务，就应对有关方案进行
修订，以确保环境管理与该项目相适应。
标准理解：
? 环境管理方案是该组织“方针”与“行动”的桥梁
? 组织应设定并保持旨在实现环境目标和指标的环境
管理方案
? 环境管理方案应阐述资源、职责、时间安排和优先
顺序，包括：
a) 规定组织的每一有关职能和层次实现环境目标和
指标的职责
b) 实现目标和指标的行动计划、方法和时间表
c) 项目的文件记录方法
? 应对环境管理方案进行定期评审、监控和修订，以
确保环境管理与该项目相适应
6,组织结构和职责
标准条款,为便于环境管理工作的有效开展，应
当对作用、职责和权限作出明确规定、形成文件，
并予以传达。 管理者应为环境管理体系的实施
与控制提供必要的资源，其中包括人力资源和专
项技能、技术以及财力资源。 组织的最高管理
者应指定专门的管理者代表，无论他（们）是否
还负有其他方面的责任，应明确规定其作用、职
责和权限，以便,a) 确保按照本标准的规定建
立、实施与保持环境管理体系要求； b) 向最高
管理者汇报环境管理体系的运行情况以供评审,
并为环境管理体系的改进提供依据。
标准理解：
? 组织应确定负责 EMS的环境管理者代表，明
确其职责、权限、并明文化
? 最高管理者应为 EMS的实施与控制提供必要
的资源包括人力资源和专项技能、技术以及
财力资源
? 相关职能部门的职责应加以界定
? 职责应明文化,并予以实施
7, 培训、意识和能力
? 标准条款,组织应确定培训的需求。应要求其工作
可能对环境产生重大影响的所有人员都经过相应的
培训。 应建立并保持一套程序，使处于每一有关职
能与层次的人员都意识到,a) 符合环境方针与程
序和符合环境管理体系要求的重要性； b) 他们工
作活动中实际的或潜在的重大环境影响，以及个人
工作的改进所带来的环境效益； c) 他们在执行环
境方针与程序，实现环境管理体系要求，包括应急
准备与响应要求方面的作用与职责； d) 偏离规定的
运行程序的潜在后果。从事可能产生重大环境影响
的工作的人员应具备适当的教育、培训和（或）工
作经验，从而胜任他所担负的工作。
标准理解：
? 组织应确定培训的需求
? 环境管理者代表应具有必要的知识和技能
? 要求其工作可能对环境产生重大影响的所有员工都
经过相应的培训（包括环境意识的培训）
? 从事可能产生重大环境影响的工作的员工应具备适
当的教育、培训和（或）工作经验
? 应制定培训计划，并根据需要进行评审和修改
? 应教育员工明白偏离规定的运行程序的潜在后果
? 管理者应确保人员胜任性（特别是行使环境职能的
人员）
8, 信息交流
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用
于有关其环境因素和环境管理体系的 a) 组织
内各层次和职能间的内部信息交流； b) 与外
部相关方联络的接收、文件形成和答复。 组
织应考虑对涉及重要环境因素的外部联络的
处理，并记录其决定。
标准理解：
? 组织应建立并保持形成文件的程序，用于有关其环
境因素和 EMS的交流
? 内部信息交流－组织内各层次和职能间的信息交流
? 外部信息交流－与外部相关方联络的接收、文件接
收和答复
? 组织应考虑对涉及重大环境因素的外部联络的处理，
并记录其决定
? 组织内员工应充分了解组织环境状况的改进情况
? 明确环境信息交流的方式和渠道
? 就应急计划和其他问题与官方机构的联络
9、环境管理体系文件
标准条款,组织应以书面或电子形式建立并
保持下列信息,a) 对管理体系核心要素及其
相互作用的描述； b) 查询相关文件 的途径。
标准理解：
? 组织应以书面或电子媒体形式建立环境管理
体系文件包括：环境管理手册、环境管理体
系程序和作业文件、记录
? 关键活动和作业应有污染控制程序，污染控
制和监测应有相应的记录
? 环境管理体系文件应与现行文件相结合
? 应明确员工获得其工作所需 EMS文件的途径
10、文件控制
标准条款,组织应建立并保持一套程序，以控制本
标准所要求的所有文件，从而确保,a) 文件便于
查找； b) 对文件进行定期评审，必要时予以修订
并由受权人员确认其适宜性； c) 凡对环境管理体
系的有效运行具有关键作用的岗位，都可能得到有
关文件的现行版本； d) 迅速将失效文件从所有发
放和使用场所撤回，或采取其他措施防止误用； e)
对出于法律和（或）保留信息的需要而留存的失效
文件予以标识。 所有文件均须字迹清楚，注明日期
（包括修订日期），标识明确，妥善保管，并在规
定期间内予以留存。应规定并保持有关建立和修改
各种类型文件的程序与职责。
标准理解：
? 组织应建立并保持程序，明文化，以控制与
ISO14001标准要求的所有文件
? 文件应进行标识
? 文件应定期评审，必要时予以修订，并在发
布前经授权人确认其适宜性
? 凡对于 EMS 的有效运行具有关键作用的岗位
（场所）都能得到有关文件的现行版本
? 及时将失效文件从所有发放和使用场所撤回，
或采取其他措施防止误用
? 文件可采用任何媒体形式，应具有实用性，
并易于理解
11、运行控制
标准条款,组织应根据其方针、目标和指标，确定
与所标识的重要环境因素有关的运行与活动。应针对
这些活动（包括维护工作）制定计划，确保它们在程
序规定的条件下进行。程序的建立应符合下述要求：
a) 对于缺乏程序指导可能导致偏离环境方针和目标
与指标的运行，应建立并保持一套以文件支持的程序；
b) 在程序中对运行标准予以规定；
c) 对于组织所使用的产品和服务中可标识的重要环
境因素，应建立并保持一套管理程序，并将有关的程
序与要求通报供方和承包方。
标准理解：
? 应建立和保持运行控制的有关程序，并明文化
? 组织应对所选定的与重大环境因素有关的运行
和活动建立相应的一套程序，予以控制，确保
其运行不 致偏离环境方针、目标和指标
? 组织在制定或修改其运行控制的程序时应考虑
造成重大环境影响的不同作业和活动
? 在程序中应对运行标准予以规定，关键环节的
控制应制定作业指导书
? 环保处理设备应进行正常、有效的维护保养
? 有关的程序和要求应按规定的渠道传递给供方
和承包方
12、应急准备和响应
标准条款,组织应建立并保持一套程序，以
确定潜在的事故或紧急情况，做出响应，并
预防或减少可能伴随的环境影响。 必要时，
特别是在事故或紧急情况发生后，组织应对
应急准备和响应的程序予以评审和修订。 可
行时，组织还应定期试验上述程序。
标准理解：
? 组织应建立并保持一套程序，并明文化
? 应制定应急计划和程序，以确保对意外事件
或事故作出适当响应，以预防和减少可能伴
随的环境影响
? 必要时，特别是在事故和紧急情况发生后，
组织应对应急准备和响应的程序予以评审和
修订
? 培训计划和有效性试验
13、监测和测量
标准条款,组织应建立并保持一套以文件支
持的程序，对可能具有重大环境影响的运行
与活动的关键特性进行例行监侧和测量。其
中应包括对环境表现、有关的运行控制、对
组织环境目际和指标符合情况的跟踪信息进
行记录。监测设备应予校准并妥善维护，并
根据组织的程序保存校准与维护记录。组织
应建立并保持一个以文件支持的程序，以定
期评价对有关环境法律、法规的遵循情况。
标准理解：
? 组织应建立并保持一套程序，且明文化
? 对可能具有的重大环境影响的运行与活动的
关键特性进行例行监测和测量
? 记录环境表现（行为）、有关的运行控制、
对组织环境目标和指标符合性情况的跟踪信
息
? 监测设备应予以校准，且妥善维护，并根据
组织的程序保存校准和维护记录
? 定期评价对有关环境法律、法规的遵循情况
14、不符合，纠正与预防措施
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用来
规定有关的职责和权限，对不符合进行处理与
调查，采取措施减少由此产生的影响，采取纠
正与预防措施并予完成。任何旨在消除已存在
和潜在不符合的原因的纠正或预防措施，应与
该问题的严重性和伴随的环境影响相适应。对
于纠正与预防措施所引起对程序文件的任何更
改，组织均应遵照实施并予以记录。
标准理解：
? 组织应建立且保持一套程序，并明文化
? 应规定处置不合格的职责和权限
? 对不符合原因应进行调查、处理，采取纠正
和预防措施，并予完成
? 任何旨在消除已存在和潜在不符合的原因的
纠正和预防措施，应与该问题的严重性和伴
随的环境影响相适应
? 对于纠正与预防措施所引起的对文件的任何
更改，组织均应遵照实施，并予以记录
? 对纠正措施实施的有效性应进行验证
15、记录
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用来
标识、保存与处置有关环境管理的记录。这些
记录中还应包括培训记录和审核与评审结果。
环境记录应字迹清楚，标识明确，具备对相关
活动、产品或服务的可追溯性。对环境记录的
保存和管理应使之便于查阅，避免损坏、变质
或遗失。应规定其保存期限并予记录。 组织
应保存记录，在对其体系及自身适宜时，用来
证明符合本标准的要求。
标准理解：
? 组织应建立且保持程序，并明文化，用来标识、保
存与处置有关的环境管理的记录
? 环境记录应字迹清晰，标识明确，具备对相关活动、
产品或服务的可追溯性
? 记录是环境管理体系连续运行的证据
? 环境记录的保存和管理应使之便于查阅、避免损坏、
变质或遗失
? 需要时能从组织的记录信息管理系统中获取相应的
信息
? 对重大环境因素的控制和运行应定期监测，并予以
记录且保存
? 应规定保存期限
环境记录包括：
? a)关于适用的环境法律的信息
? b)投诉记录
? c)培训记录
? d)过程信息
? e)产品信息
? f)检查、维护和校准记录
? g)有关的供方与承包方与其他要求的信息
? h)事故报告
? i)应急准备与响应信息
? j)重大环境因素信息
? k)审核结果
? l)管理评审
16、环境管理体系（ EMS）审核
标准条款,组织应制定并保持用于定期开展环境管
理体系审核的一个或多个方案和一些程序，进行审
核的目的是：
a) 判定环境管理体系：
1)是否符合对环境管理工作的预定安排和本标准的
要求；
2)是否得到了正确的实施和保持。
b) 向管理者报送审核结果。
组织的审核方案（包括时间表）的制定，应立足于
所涉及活动的环境重要性和以前审核的结果。为全
面起见，审核程序中应包括审核的范围、频次和方
法，以及实施审核和报告结果的职责与要求。
标准理解：
? 组织应制定 EMS审核方案和程序
? 组织的审核方案（包括时间表）的制定，应立足于
所涉及活动的环境重要性和以前审核的结果
? EMS审核员应经过培训且取得资格
审核目的
? 判定环境管理体系是否符合对环境管理工作的预定
安排和 ISO14001标准的要求是否得到正确的实施
和保持
? 向管理者报送审核结果
? EMS审核结果应提交管理评审
17、管理评审
标准条款,组织的最高管理者应按其规定的
时间间隔，对环境管理体系进行评审，以确
保体系的持续适用性、充分性和有效性。管
理评审过程应确保收集必要的信息，以供管
理者进行评价工作。评审工作应形成文件。
管理评审应根据环境管理体系审核的结果、
不断变化的客观环境和持续改进的承诺，指
出对方针、目标以及环境管理体系的其他要
素加以修正的可能的需要。
标准理解：
? 组织的最高管理者应按规定的时间间隔，对
EMS进行评审，以确保体系的持续的适用性、
充分性和有效性
? 管理评审过程应确保收集必要的信息，以供管
理者进行评价工作；评审工作应形成文件
? 管理评审应根据 EMS审核的结果，不断变化的
客观环境和持续改进的承诺，指出对方针、
目标以及 EMS的其他要素加以修正的可能的需
要
４,３,２环境管理体系审核认证的术语
1、环境审核
是客观地获取审核证据并予以评价，以判断
特定的环境活动、事 件、状况、管理体系，
或有关上述事项的 信息 是否符合 审核准则 的
一个系统化、文件化并形成的验证过 程，包
括将这一过程的结果呈报委托方。其核心是
验证和帮助一个组织改进环境行为的重要手
段。
2、环境管理体系审核
客观地获取审核证据并予以评价，以判断 一
个组织的环境管理体系 是否符合 环境管理体
系审核准则 的一个系统化并形成文件的验证
过程，包括将这一过程的结果呈报委托方。
环境管理体系审核是环境审核范畴中的 一个
分支,它遵循 ISO14010环境审核通则的规定。
3、环境管理体系认证
由获得认可资格的环境管理体系认证机构依
据审核准则，对受审核方的环境管理体系通
过实施审核及认证评定，确认受审核方的环
境管理体系的符合性及有效性，并颁发证书
与标志的过程。
4、环境审核员
具备从事环境审核资格的人员。
5、环境管理体系审核员
具备从事环境管理体系审核资格的人员。
6、技术专家
为审核组提供专门知识与技能，但不以审核员身份参
加的工作人员。技术专家不能作出审核结论。
7、审核组
受委派承担审核任务的一组或一名审核员，其中可包
括技术专家和见习审核员。
8、审核组长
具备主持与从事环境审核资格的人员。
9、组织
10、相关方
11、受审方,接受审核的组织
12、委托方
委托进行审核的组织。
注,委托方可以是受审核方，或是具有法人或
合同权力提出审核委托的其他组织。
13、主题事项
特定的环境活动、事件、状况、管理体系，
和（或）有关上述事项的信息。
14、审核准则
审核员用来作为参照，与所收集的关于主题事项的审核
证据进行比较的方针、惯例、程序或要求。
注：要求可包括（但不仅限于）标准、指南、组织的
要求、法律、法规要求等。
15、审核证据
关于事实的可验证的信息、记录或陈述。
注 （ 1）审核证据可以是定性的或定量的，供审核员用
来判断是否符合审核准则。
（ 2）审核证据通常来自审核范围内所进行的面谈、文
件审阅、对活动与情况的观察、测量与试验结果或其他
方法。
16、审核发现
将收集的审核证据与审核准则进行比较所得
出的评价结果。
注：审核发现是编写审核报告的基础。
17、审核结论
审核员关于审核主题事项的专业判断或意见，
它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做
的论证。
18、认可
由权威机构依据有关准则与程序，对某一团体或个
人具有从事特定任务的能力给予正式承认。
19、认可机构
具有国家授权从事资格认可的权威机构。
20、环境管理体系认证机构
具备一定能力和资格，根据颁布的环境管理标准和
体系所要求的其他辅助文件对组织的环境管理体系
进行认证的第三方机构（与审核方无任何利益关系
的机构）。对认证机构能力与资格的认定由认可机
构实施。
4.4 审核
? 环境审核的目的
根据 ISO14010规定：审核应以委托方规定的
审核目的为基础。审核范围要满足审核目的，
同时又决 定着审核的深度和广度。就是说环
境审核可以有广泛的范围，是由委托方决定
的对特定环境活动、事件,状况等都可以做
审核。审核的目的即是判定被审核对象是否
符合环境准则。
? 环境审核准则
环境审核准则是指为审核提供比较的依据，
包括：方针、惯例、程序和要求等，所谓
“要求”可以 包括：标准、指南、法律、法
规等。环境审核准则是环境审核的基本衡量
尺度，以符合与不符合准则来 做出分析判断，
得出结论提供给委托方。
? 环境审核的主要步骤
环境审核的主要步骤分五步：
第一步：确定审核目的和范围
第二步：确定审核准则
第三步：收集信息并做出分析，以提供审核
证据
第四步：判断审核证据是否符合审核准则
（注意证据与结论有可能受时间、资源的限
制而有局限性 和不确定性）
第五步：提交审核报告，做出结论
? 环境管理体系审核的目的和作用
环境管理体系审核的目的在于对照环境管理
体系审核准则中的要求来判断以下几项事项：
①衡量受审核方环境管理体系运行及符合情
况； ②确定其环境管理体系是否得到了妥善
的实施和保持； ③发现体系中可进一步改善
的因素； ④评价组织内部管理评审是否能够
保证环境管理体系的持续有效和适用。 通过
环境管理体系审核使提出审核要求的组织加
强内部的环境管理，其环境行为符合自身提
出的环 境方针，做到节能、降耗、减污，实
现环境行为的持续改进。
? 环境管理体系审核的核心内容
环境管理体系审核的核心内容是衡量一个组
织的环境管理体系是否符合环境管理体系审
核准则。它 包括以下四个方面,①衡量环境
管理体系是否完善； ②环境管理体系的活动
是否正确； ③实施情况是否良好； ④体系是
否充分适合于组织的环境方针和目标。
环境管理体系 是否完善主要应检查组织体系是否包括
环境方针、环境方案、组织结构、任务、职责 和职权、
环境审核和管理评审步骤等 ISO14001中规定的必要内
容。 环境管理体系的活动 是否正确，主要检查组织在
废气、废水的排放，土壤污染，原材料、化学品和 有
害物质的管理和贮藏，环境技术规定，生产过程行为和
管理，废物的收集和处置等方面做的如何，是 否符合
ISO14001和 ISO14004规定的运行模式。 实施情况是
否良好 应检查体系是否全方位得到了确实的实施及其是
否在组织内正常运作，应抽样检 查程序的有效性及其
实施，培训记录，测量报告记录，环境方针是否公布与
众等。 最后，组织的环境管理体系仍可能存在与组织
环境方针、目标不相符合的地方，因材检查应包括对
照目标检查排放的测量结果,检查对执照及法律、规章
的专门条款的符合情况。
? 环境管理体系审核的程序
环境管理体系审核程序按顺序大体上分为三
个部分，既准备审核、实施审核、审核报告，
此外一般 还需一个跟踪复审的过程。 准备审
核 中需确定审核的范围、资源，对文件的预
审，确定出组织的危险区域及有关环境因素
的信 息，将其纳入审核计划，审核组进行分
工，将审核任务分配给每个审核员去完成，
并在审核过程中形成 工作文件。
实施审核 时与受审核方举行正式的首次会议，介绍
审核组成员，讨论审核范围、目的、计划，介绍 审
核方法，了解必要的信息等；此后开始收集证据满
足审核目的的要求；记录审核发现；与受审核方进
行末次会议时将审核发现提供给受审核方，使双方
对发现达成公识。 审核报告阶段,按照审核报告内
容及编写要求提交审核报告一份，按要求进行分发。
审核结束后，针对不符合项，委托方应准备行动计
划，解决不符合事项，行动计划的实施通常被称 作
后续行动，它并不是审核的一部分。行动计划和后
续行动的责任在于受审核方。
? 环境管理体系审核的依据
环境管理体系审核的依据可以归纳为以下三条：
① ISO14001 ISO14001是环境管理体系的规范性标
准，作为审核的依据之一是必须的。因此要建立环
境管理体系,必须以 ISO14001作为审核依据。
②环境管理手册、程序文件及其它相关环境管理体
系文件 环境管理手册和程序文件是组织根据
ISO14001的要求编制的。它对组织的环境管理体
系的实施提供 强制性指令和具体操作运行指导。一
旦发布就是组织的内部环境管理法规。
③适用于组织的环境法律、法规和其它要求
ISO14001强调对环境法律、法规遵守的承诺，因
此适用于组织的法律、法规和其它要求也必须作为
审核依据之一，因为它在环境管理上占有十分重要
的地位。这里的其它要求可以是相关的各种标准，
排 污许可证上的要求或相关方提出的要求等。
? 审核发现不符合的原因
审核中发现的不符合原因通常有三种：
①环境管理体系文件不符合 ISO14001的条款
或不符合法律、法规规定；
②没有执行环境管理体系文件；
③实施过程中没有达到要求的结果。
? 审核报告应的内容
报告内容是灵活的，没有标准化格式，但至
少报告应包括审核发现或审核发现的概要，
即观察 -审 核发现 -结论、意见 -建议。 它包含
下列内容,①受审核方和委托方名称 ②审核
组构成、受审核方参加人员 ③审核的范围、
目的 ④审核准则 ⑤审核过程和审核发现 ⑥
审核起止日期 ⑦保密要求 ⑧审核结论及发放
清单
系 — ISO14000
4.1 概念
4.1.1 ISO14000系列标准产生的背景及过
程
? 上个世纪人类共出现了八大公害, 使大批居民非正
常死亡 。
? 全球性环境问题越来越突出 。
? 挪威在环境保护方面提出的, 我们共同的未来, 中
首次使用了, 可持续发展, 的观点 。
? 1992年联合国环境与发展大会提出了, 人类与自然
和谐共处, 享受健康而富有生产成果的权利, 。
? 全球各领域, 特别是工商业界, 意识到：可持续发展
和保护环境是自身应有的义务 。
? 建立了, 污染预防, 的新观点, 企业逐渐形成了自我
决策, 自我控制, 自我管理的方式 。
? 新的管理工具被采用 。 如用, 生命周期, 的方法, 研
究产品从, 摇篮到坟墓, 的环境影响 。
? 一些国家用环境保护为前题, 提出了新的保护条件使
世界贸易形成了不平等技术壁垒 。
? 1993年 6月 ISO组织成立 ISO/TC207环境管理技术委员会 。
? ISO14000的制定采用了以下成功经验 。
● BS7750—, BS7750环境管理体系规范,
● EMAS—, 生态管理和审核规则,
● ISO9000—, 质量管理和质量保证,
? 1996年, ISO组织颁布了部分 ISO14000系列标准 。
? 我国等同采用的 GB/24000-ISO14000环境管理系列标准已于
1997年 4月 1日开始实施,ISO14001-2004 已颁布实施
4.1.2 ISO14000简介
ISO14000系列标准是国际标准化组织
ISO/TC207负责起草的一份国际标准。
ISO14000是一个系列的环境管理标准，它包
括了环境管理体系、环境审核、环境绩效评价、
环境标志、生命周期等国际环境管理领域内的
许多焦点问题，旨在指导各类组织（企业、公
司）取得和表现正确的环境行为。 ISO给
14000系列标准共预留 100个标准号。该系列
标准共分七个系列，其编号为 ISO14001-
14100。
4.1.3 ISO14000的指导思想
ISO/TC207在制定 ISO14000时的指导思想
是：标准的执行应不增加贸易壁垒，并努力
消除贸易壁垒，包括在环境状况良好的地区
和较差的地区； ISO14000系列标准可用于对
内对外的审核和注册； ISO14000系列标准必
须避免对改善环境无帮助的任何行政干预。
4.1.4 ISO14000系列标准实施的意义
一、有助于提高组织的环境意识和管理水平
ISO 14001标准是关于环境管理方面的一个体系标准，它
是融合世界许多发达国家在环境管理方面的经验于一身,而形
成的一套完整的、操作性强的体系标准。企业在实施环境管
理体系中，首先对自己的环境现状讲行评价，确定重大环境
因素，对企业的产品、活动、服务等个方面、各层次的问题
进行策划，并且通过文件化的体系进行培训、运行控制、监
控和改进，实行全过程控制和有效的管理。同时，通过建立
环境管理体系，使企业对环境保护和环境的内在价值有了进
一步的了解，增强了企业在生产活动和服务中对环境保护的
责任感，对企业本身和与相关方的各项活动中所存在的和潜
在的环境因素有了充分的认识，这也有利于提高体系的成效。
作为一个有效的手段和方法，该标准在企业原有管理机制的
基础上建立一个系统的管理机制，这个新的管理机制不但提
高环境管理水平，而且还可以促进企业整体管理水平。
二、有助于推行清洁生产，实现污染预防
ISO 14001环境管理体系的实施推动了清洁生产技术的
应用，环境管理体系高度强调了污染预防，明确规定了在企
业的环境方针中必须对污染预防做出承诺；在环境因素的识
别与评价中要求全面识别企业的活动、产品和服务中的环境
因素。要考虑到 3种状态,3种时态可能产生的环境影响，要
求分别对向大气、水体排放的污染物、噪声的影响以及固体
废物的处理等逐项进行调查和分析，针对现存的问题从管理
上或技术上加以解决，使之纳入体系的管理，通过控制程序
或作业指导书对这些污染源进行管理，从而体现了从源头治
理污染，实现污染预防的原则； ISO 14001标准中把污染预防
定义为：“旨在防止、减少或控制污染而对各种过程、惯例、
材料或产品的采用，可包括再循环、处理、过程更改、控制
机制、资源的有效利用和材料替代等。”这一定义不仅说明
了污染预防的含义，也指出了实现污染预防的途径，更让人
们了解为什么实施 ISO14001标准能达到了污染预防的原因。
试点企业的情况证明了其现实可行性，也收到了明显的成效。
三、有助于企业节能降耗，降低成本
ISO 14001标准要求对企业生产全过程进行有效控制，体
现清洁生产的思想，从最初的设计到最终的产品及服务都考
虑了减少污染物的产生、排放和对环境的影响、能源、资源
和原材料的节约、废物的回收利用等环境因素，并通过设定
目标、指标、管理方案以及运行控制对重要的环境因素进行
控制，可以有效地促进减少污染、节约资源和能源，有效地
利用原材料和回收利用废旧物资，减少各项环境费用（投资、
运行费、赔罚款、排污费），从而明显地降低成本，不但获
得环境效益，而且可获得显著的经济效益。如：英国通过 ISO
14001认证的企业中，有 90％的企业通过节能降耗、回收利用、
强化管理等，所得的经济效益超过了认证成本。我国工业企
业的能源利用率和资源利用率与世界先进水平相比，差距是
很大的，据报导只相当于先进国家的 30％－ 50%，这种高投
入、低产出、高消耗也是环境保护的重大课题。实施环境管
理体系的企业在改造原有的设备、提高能源、资源利用率等
方面是可以大有作为的。
四、减少污染物排放，降低环境事故风险
由于 ISO 14001标准强调污染预防和全过程控制，因此通
过体系的实施可以从各个环节减少污染物的排放。许多企业
通过体系的运行，有的通过替代避免了污染物的排放，有的
通过改进产品设计、工艺流程以及加强管理，减少了污染物
的排放、有的通过治理，使得污染物达标排放，上面例子不
难说明这一点。实际上 ISO 14001标准的作用不仅是减少污
染物的排放，从某个意义上说，更重要的是减少了责任事故
的发生。标准的 17个要素专门有 1个是应急准备与反应。该要
素要求：组织应建立并保持程序，以确定潜在的事故或紧急
情况，做出响应，并预防或减少可能伴随的环境影响，必要
时，特别是在事故或紧急情况发生后，组织应对应急准备和
响应的程序予以评审和修订，可行时，组织还应定期试验上
述程序。因此，通过体系的建立和实施，各个组织针对自身
的潜在事故和紧急情况进行了充分的准备和妥善的管理，可
以大大降低责任事故的发生。
五、保证符合法律、法规要求，避免环境刑
事责任
现在世界各地各种新的法律、法规不断
出台，而且日趋严格。一个组织只有及时地
获得这些要求，并已通过体系的运行来保证
符合其要求；同时由于进行了妥善的有效的
控制和管理，可以避免较大的事故发生，从
而避免承担环境刑事责任。
六、满足顾客要求，提高市场份额
虽然目前 ISO14001标准认证尚未成为市场准
入的条件之一，但是许多的企业和组织已经对供
货商或合作伙伴提出了要求。 IBM对环境的承诺包
括：“与对环境负责任的供应商进行商业往来，
井在签订的合同中要求贵公司在为 IBM工作时，遵
守所有的相关法律、法规。公司正在调查通过它
的供应网将有效的环境管理进一步统一的可能性，
IBM公司鼓励贵公司按 ISO1400l的要求，比照自
己的环境管理体系，并力争取得对这一国际标准
的注册。”事实上，其他在工业界中有影响的公
司，如福特、丰田、佳能等，暗示了他们将给予
正式实施 ISO14001的供应商以优先权。对供应商
发表了类似声明的企业还有：戴姆勒一奔驰、西
门子、沃尔沃等公司。
七、取得绿色通行证，走向国际贸易市场
根据目前标准的制订和实施现状，虽然短期内不
会有国家将认证作为市场准入的条件，但是从长远
来看,ISO14000系列标准对国际贸易的影响是不可
低估的。
目前。国际市场上兑现的“绿色壁垒”多数是由
企业向供货商提出的对产品或是生产过程的环境保
护要求；因此考察 14000系列标准对国际贸易的影
响，关键是考察这一系列标准是否会被广大企业所
采用，成为企业从事国际贸易的基本要求。因此，
从长远发展看,ISO14000系列标准将会成为国际贸
易中的基本条件之一。
4.1.5ISO14000推行的必要性
1,实施 ISO14000系列标准是人类自身生存发展的需要
人类社会的发展要求不断提高人们的物质生活和精神生
活水平，经济的发展必然导致资源的减少和能源的消耗，以
往的粗放式生产经营和浪费型的生活方式造成了资源和能源
的严重浪费，同时导致了环境污染的产生，最终必将导致资
源的匮乏和生态环境的破坏。废气、废水、废渣和噪声的无
限制排放也将导致人类生存环境和恶化和生存空间的减少，
对人类的生存和发展带来了严重的威胁。通过 ISO14000系列
标准的实施,可使环境保护工作贯穿于产品的设计、生产和
流通的整个过程中，使企业能够自觉地节能降耗，消除污染。
ISO14000系列标准是一体化的国际标准，其作用是减少
人类活动对环境的污染和破坏，实现可持续发展。这套标准
的实施对社会经济、整个社会的发展和环境保护有着深远的
意义。
2,实施 ISO14000系列标准是国际贸易发展的需要，
有利于消除贸易壁垒
1996年 3月 28日，美国能源部向其主要的供应
商，尤其是污染严重的厂家提出明确规定，其合约
厂须建立并实施环境管理体系，并提供 ISO14001标
准认证证明。这种方式导致连环效应，各类组织主
动要求其相关方建立环境管理体系，并通过第三方
认证。比如,广州市医药保健品进出口公司已经接到
外商提出的要求：要求出口的医用绷带的生产厂家
要取得 ISO14001标准认证。惠普公司对大连佳能办
公设备有限公司提供的喷墨打印机中间产品的生产
过程提出了认证要求。今后几年，这种要求供应方
通过 ISO14001标准认证的做法极有可能成为政府和
跨国公司采购时的基本要求。这样做法最终使
ISO14001标准成为国际贸易中不可少的环节。这将
构成国际贸易中的新障碍。
3,ISO14000系列标准有利减少绿色消费主义对国际贸易的制
约
在市场经济的发达的国家，在物质和文化教育水平提高
的同时，人们对环境的要求也越来越高，特别是发达国家的
消费者对企业的环境行为特别关注，掀起了“绿色消费”的
热潮，人们主动购买对环境有利的产品和服务。因此，在消
费者的压力下，有些国家规定，不得进口未获得环保认证的
企业产品。同时，这些国家的企业由于害怕与没有承担环境
保护责任的企业做生意而损害自己的形象，因此，有可能性
终止与这些企业的往来，这样会严重阻碍国际贸易的发展。
实施 ISO14000系列标准之后，可以将环境保护工作贯穿
在产品设计、生产和流通和消费的全过程中，优化企业的环
境行为。作为一种市场标志，获得 ISO14000标准认证的企业
将具有更大的市场优势，难以被其它国家以环保的借口拒之
门外，企业将获得走向世界、产品打入国际市场的 "通行证 "，
减少绿色消费主义对国际贸易的制约 。
世界贸易组织在乌拉圭回合谈判中达成的 "技术贸易壁垒
协议 "中规定,"不得阻止任何国家采取必要的措施来保护人
类、动物或植物生命的健康、保护环境 " 。事实上，我国的
对外出口已经由于环保的问题受到了严重的打击，国外对我
国的出口产品的环保要求越来越严，今年初，欧共体表出代
表团对我国山东省的 26家兔肉加工厂进行考察，从环境、加
工过程到职工素质，面面俱到，结果只有 3 家企业获得了向
欧共体各国出口兔肉的临时注册号，其余 23家企业出口无望，
只得停业或转产损失严重。导致欧共体对我国出口兔肉的进
行限制的主要原因是我国出口的兔肉残留的农药超出标准，
以前，我国每年向欧洲出口兔肉达 4-5万吨，现在只有 1万吨
左右。
同样，我国的纺织品出口也面临极为严峻的环境问题，
欧共体准备仿效德国对纺织品、服装设立严格的环境标准，
对进入其市场的纺织品实行无公害检验合格证的规定，我国
作为纺织品服装的生产、出口大国，但是由于生产工艺落后
及残留的有毒有害物质多，难以达到发达国家的严格标准，
今后对国外出口将越来越困难。
4.1.6 ISO14000与国际贸易
ISO/TC207在制定 ISO14000时的指导思想之一是：“不增
加并努力消除贸易壁垒，无论对环境好还是环境差的地区”。
客观上 ISO14000系列标准统一了环境管理体系的基本要
求，使那些以此制定贸易壁垒的国家有所收敛；标准要求各
国公开其有关体系、产品标准和认证方法，为其贸易伙伴提
供条件，有助于消除贸易壁垒。
另一方面,ISO14000系列标准的实施又是另一种壁垒，
它对那些信息不通，行动缓慢的国家和组织将造成实际上的
贸易障碍。各发达国家对 ISO14000系列标准持积极态度，
在标准尚为草案时就开始了试点认证工作；发达国家也以环
境为借口向发展中国家提出了要求。因而，发展中国家要摆
脱其受控制的地位就必须迅速着手开展 ISO14000实施工作。
从这一意义上说,ISO14000的认证是通向未来国际贸易市
场的通行证。
事实上，环境问题在国际贸易中的地位日益明显中的地
位日益明显，环境已与安全、卫生等方面的因素联结起来，
形成了严重的技术贸易壁垒。这种壁垒是各国为保护其国内
人民和国内市场而刻意制造的，是近期内难以消除的。
4.2 清洁生产与环境管理体系
1 相同点
(1)清洁生产与 ISO 14001标准的指导思想和目标是
一致的
清洁生产与 ISO 14001环境管理标准之间的联
系是非常紧密的，它们虽是两个不同的概念，但却
有一致的指导思想和共同的目标。清洁生产强调资
源、能源的合理利用，要求企业在生产产品和服务
中最大限度地做到节约能源，利用可再生能源和清
洁能源 ;节约原材料 ;使用无毒、低毒和无害的原材
料 ;尽可能地循环利用原材料 ;清洁生产要求实现源
头控制 ;改进生产工艺和原材料的现场回收利用 ;提
高产品寿命和可回收利用率 ;合理安排生产计划加强
职工培训等。
ISO 14001强调持续改进，污染预防 ;通过
制订环境方针和目标以达到节能、降耗、减
污的目的。而清洁生产的基本作法和措施，
正是 ISO 14001标准中应控制的重要因素，是
标准中不断取得新的环境绩效的基本做法和
要求，是实现污染预防和持续改进的重要手
段。因此，清洁生产与 ISO 14001环境管理标
准的指导思想和目的是一致的，都是为了科
学管理，节约资源，减少对环境的污染，达
到保护自然生态环境和可持续发展的目的。
(2)实施清洁生产和 ISO 14001环境管理标准都
需要最高管理者的授权和承诺
最高管理者对清洁生产计划的承诺是建立
清洁生产在企业可持续计划运行的基础。同
时，没有最高管理者的授权和承诺也不可能
启动 ISO 14001环境管理标准的实施。
(3)清洁生产与 ISO 14001标准的实施均可明
显改善作业环境、保护员工作业安全与身体
健康
在推行清洁生产和 ISO 14001标准的过程
中，不仅保护了环境，同时也把员工健康与
作业安全问题紧密地结合起来，并可以有力
地吸引全体员工的积极参与。
(4)均要求建立一个可持续运行的系统
清洁生产一旦建立，应制定持续清洁生产计划，使
清洁生产有组织、有计划地在企业中进行下去。清洁生
产通过审计，以发现问题并研究开发新的清洁生产技术，
提出新的解决方案，经过运行后再进行新的清洁生产审
计，如此循环持续，不断把清洁生产推向深入。推行
ISO14001标准也同样通过运行和环境审核以确保环境
管理体系不断地被评审并更新，以适应不断变化的环境
状况、工艺产品与服务，从而使该环境管理体系不断地
得到完善和提高。因此，不断地完善和持续地改进正是
清洁生产和 ISO 14001环境管理体系生命力之所在，也
是使环境、社会、经济三效益不断提高的基础。
(5)均要求企业进行不断地经营性评价
由于清洁生产和 ISO 14001标准的实施也具
有明显的经济效益，因此，企业定期对两系统
的运行效果开展经营性效益评价也是核查系统
效率的重要手段。明显的环境、经济效益可极
大地促进清洁生产和 ISO 14001标准的推广和
运行。
2不同点
(1)适用范围不同
清洁生产只在生产企业实施，它的目标是产
品，是企业产品生产的全过程。而 ISO 14001
环境管理体系适用于社会上一切组织，它不仅
包括企业，也包括事业单位、社会团体、机关
学校、非政府组织等，它的目标是环境管理，
管理规范人们的一切活动以保护自然生态环境。
(2)承诺的对象不同、行为的法律依据不同
清洁生产是在国家有关环境法规、包括清洁生
产法规的强制要求下企业的一种市场行为。它是现
代企业守法经营必须采取的企业行为。除去依法经
营外，企业更多地是考虑经济效益。而 ISO 14001
标准的建立，是最高管理者代表该组织对社会的承
诺，它公开承诺规范自己的行为以保护人类生存的
自然生态环境。它是一种自觉行为，它的建立和运
行可以使组织促进自身的前瞻性环境管理机制，并
使其得到持续的提高和完善，组织实施 ISO 14001
标准是非强制性的自觉行为。
(3)最高管理者参与的深度不同
ISO 14001环境管理体系包括一个正规
化的框架以确保最高管理者参与环境政策的
制订、环境管理系统及其计划实施、定期进
行管理评审和改进。即要求最高管理者,(1)制
定企业的环境方针 ;(2)指定专人负责建立、实
施、保持和评审环境管理系统，并向最高管
理者报告系统的效率 ;(3)定期评审环境管理系
统，以确保系统的持续性和有效性，并使对
环境的影响随着时间的推移而不断减少。而
清洁生产指导准则无此明确的要求。
(4)清洁生产与 ISO 14001标准侧重点不同
清洁生产侧重于企业产品生产工艺、生产
产品和提供服务的最高效率途径。 ISO 14001标
准的实施和认证从不保证一定会有环境上更加良
好的工艺、产品或服务，因为这从来不是它的意
图，它所能做的是提高一家公司或组织 (不管其
规模地位如何 )能够做到这一点的概率，但不做
任何保证。它侧重于环境管理，是一种通过环境
审核不断自律完善的系统。就此意义而言，清洁
生产是短期目标行为的持续运行系统，而 ISO
14001标准体系是一种不断完善其环境管理机制
的自律系统。
3实施清洁生产与 ISO 14001标准的关系
(1)系统工程与具体目标的关系
ISO 14001标准体系是一个完善的系统工程，该
工程中含有众多的子系统,环境审核、环境影响评价、
生命周期评价等，也包括那些目前已列入计划而正在
研究编制的系列标准中其它标准。而清洁生产自身是
一个短期目标，它对可持续性的总体目标 — 生态环境
效益有显著贡献。但是，环境管理体系系统工程中任
何一个子系统都将有助于清洁生产这一目标的实现。
因此，可以认为环境管理体系是一个整体，而清洁生
产是这一整体工程中的一个非常重要的具体目标，虽
然该目标并未正式列入环境管理体系之中。
(2)实施清洁生产为推行 ISO 14001标准创造
了条件
根据我国目前企业通过 ISO 14001认证的
情况可以得知，凡企业管理水平较高，生产
工艺先进，能源、资源利用合理，污染物排
放量相对较低，已经实施了清洁生产制度的，
就容易通过环境管理体系认证。否则，难度
则较大。因此，清洁生产的实施可为 ISO
14001标准的认证奠定良好的基础，创造一
定的条件。当前，企业应创造条件使清洁生
产融入 ISO 14001的实施与认证之中，使其
成为环境管理体系认证的一个重要组成部分。
(3)实施 ISO 14001标准，推动了清洁生产工作
通过清洁生产融入 ISO 14001标准的认证，
可以促使已认证企业的利益相关者 — 即合作者开
展清洁生产活动，甚至包括那些不愿意或难以开
展此项活动的中小企业。因为,ISO 14001标准
要求认证企业的环境管理体系应包括与该企业所
使用的商品与服务有关的重要环境因素的程序和
要求条款，并要求该企业向相关企业通报这些程
序和要求，以使保证上述利益相关企业采用包括
清洁生产在内的环境管理机制，以推动清洁生产
和 ISO14001标准的推广和实施。
4.3 环境管理体系的审核认证
4.3.1 ISO14001介绍
一,13个基本术语
1、组织
“具有自身职能和行政管理的公司、集团公司、商
行、企业、政府机构或事业单位，或是上述单位的部分
或结合体，无论其是否法人团体、公营或私营。”在
“注”中还特别指出：对于拥有一个以上运行单位的组
织，可以把一个运行单位视为一个组织。
也就是说这里定义的组织是广义的，可包含管理性
的、经营性和生产性的，包含餐旅单位、事业单位、及
其它各种机构每个子公司、分厂均可视为是一个组织。
也可以说 ISO14001的适用范围十分广阔，只要愿意建
立环境管理体系的群体机构均可实施该标准。
2、环境
“组织运行活动的外部存在，包括空气、水、土
地、自然资源、植物、动物、人，以及他们之间的相
互关系。
注：从这 — 意义上，外部存在从组织内延伸到全球
系统。”
说明 l：,外部存在”是指从组织内一直延伸到全球
系统，在考虑环境时不仅应用于组织内部的、组织外
部周边的事物，还应将思路扩展到全球系统。
说明 2：环境不仅指水、土壤、空气,自然资源、
植物、动物和人类、气候、自然景观等一切客观存在，
还包含这些物质之间的相互作用、相互依存和相互转
换。
说明 3：就一个建立 ISO14001环境管理体系
的组织来讲，例如：某生产公司，其环境的
概念即包括生产所在地 —— 厂区，还包括其
办公区、生活区、服务区及其库存区；也可
以包括其所在地周围的大气环境、海、河、
地下水；甚至还可包含比较远的渤海之滨，
遥远的大气臭氧层。
3、环境因素
“一个组织的活动、产品或服务中能与环境发生相互
作用的要素”。
注：重要环境因素是指具有或可能具有重大环境影响
的环境因素．”
说明 1：在组织的活动、产品或服务中包含着许多的基本要素，
每一个基本要素都有可能与环境发生作用，作用的结果即产生
有益或有害的影响，我们把这些对环境产生正负影响的基本要
素，称为环境因素。如：水泥烧制过程的环境因索一般有：
（ 1）粉尘的排放；（ 2）热辐射；（ 3）煤、水、电等能源消
耗；（ 4）石灰石等资源的消耗；（ 5）噪声等。
说明 2：由于因素对环境的影响大小、程度各不相同，通过评
价可以得出组织相对影响大的环境因素，既重要环境因素。即
对于不同的组织或同一组织的不同时段，重要环境因素都可能
不同。
如：某水泥厂将上述环境因素的影响范围、程度、规模等
经计价后得出，本年度共重要环境因素为粉尘的排放和噪声污
染等；第二年则为粉尘的排放和煤、石灰石的消耗等。
4、环境影响
“全部或部分地由组织的活动、产品或服务给环境
造成的任何有害或有益的变化。”
说明 l：组织的活动指组织采购运输、存贮原辅材
料、产品的设计制造、资源的开发、能源的利用、
产品的存贮、销售等。例如：（ 1）某冰箱厂,其压
缩机、各种注塑件、零部件的采购、运输及周转贮
存；（ 2）有氟冰箱、无氟冰箱的设计制造、存贮和
销售运送等。
说明 2：组织的产品指活动或过程的结果。产品可
以是有形的，如：石油套管、冰箱、压缩机、复印
机、，电视机,VCD、汽车、水泥、煤炭等。产品
也可以是无形的。如：知识、信息、概念、服务等。
说明 3：组织的服务既可以是供方与顾客之间，也
可以是供方内部活动生产的结果，服务的提供者可
以是人员，也可以是设备或设施。例如：
（ 1）冰箱在用户家中使用时，厂商提供的售后服
务；
（ 2）宾馆饭店向客人提供的服务；
（ 3）后勤部门如有毒有害品仓库，管理人员向生
产部门提供的服务等等。
说明 4：影响可能是有害的，也可能是有益的。如
污水的排放、化学品的泄漏等活动对水体、人气和
土壤等环境造成的影响是有害的影响；而使用可回
收的包装材料、绿化、安装节能灯以及使用电、天
然气、风能等清洁能源替代燃煤都是有益的影响或
变化。
5、环境绩效
一个组织基于其环境方针、目标、指标，控制
其环境因素所取得的可测量的环境管理体系成效。
绩效即为成绩和效果。
该定义强调行为的结果，而非行为本身。这一结
果，是根据环境方针和目标、指标的要求，控制环
境因素得到的。因此环境的绩效可通过对环境方针、
目标、指标的完成程度来描述，并体现在具体某一
或某类环境因素的控制上。同时这一结果也应是可
测量的，可用数据的方式表达。它是可以比较的，
但这种比较只能停留于组织自身与现状的比较。
6、相关方
关注组织的环境或受其环境绩效影响的个人或团
体。
相关方可以是团体，也可以是个人。他们可分
为两类即：
? 受到组织环境绩效影响的相关方。 如与该组织相邻
的组织或个人、邻厂、周围的居民、下风向的企业
等；与组织的经营生产活动相关的如股东、供应方、
客户、员工等。这类相关方往往会提出各种要求或
建议来改善组织的环境绩效。这些要求或建议应纳
入组织的环境管理体系应予以特别重视。
? 关注组织环境绩效的相关方。 这类可能包括：银行、
政府部门 (如规划部门、环境部门等 )、环境保护组
织等。
7、环境方针
一个组织对其全部环境绩效的意图与原则
的陈述，它为建立组织的行为及环境目标、
指标提供了一个框架。环境方针是一个组织
依据其环境方针规定自己所要实现的总体环
境目的，如何应予以量化。
8、环境目标
是依据环境方针制定的，是将环境方针具
体化和量化。通俗讲，环境方针是宏观的方
向性的。目标、指标是具体的、量化的。如
方针中强调改进工艺，环境目标则应具体体
现哪项工艺需改进，环境指标则应反应工艺
改进的具体步骤。
9、环境指标
直接来自于环境目标，是为实现环境目标
所需规定并满足的具体环境绩效要求，它们
适用于组织或其局部，如可行应予以量化。
10、环境管理体系
全面管理体系的一个组成部分，包括制定、实施、
评审和保持环境方针所需的组织机构、规划活动、职责、
惯例、程序、过程和资源。
环境管理体系是全面管理体系一个组成部分，它对
组织其它管理如：生产管理、质量管理能够起到促进作
用。因此它需要溶入组织的整个管理当中。
管理体系是一些具有特定功能和作用的管理要素彼
此组成的有机整体，应包括：组织机构与职责、规划和
策划活动；包括组织为环境管理提供的资源、即人力、
物力与财力资源；同时也包括组织的管理过程和操作规
章。
环境管理体系实施与运作的所有过程将围绕环境方
针展开，包括制定、实施、实现、评审和保持环境方针
等若干过程。
11、环境管理体系审核
客观地获取证据并予以评价，以判断一个组织的环境管理体系
是否符合该组织所规定的环境管理体系审核准则的一个系统化，
并形成文件的验证过程，包括将这一结果呈报给最高管理者。
环境管理体系审核是一个系统化、获取证据的评价过程，这
一评价过程应满足客观性、系统性和文件化的要求。本标准中的
审核是指环境管理体系的内部审核，审核对象是组织自己的环境
管理体系，这一体系是以 ISO14001为依据建立的。审核应确保
环境管理体系的有效运行，所有的审核证据都应是客观的，是从
审核的实际过程中获得的，与审核准则比较后得到的结果，审核
准则是由组织自己确定的。一般应包括,ISO14001标准、组织
适用的法律、法规以及组织的环境管理体系文件。审核过程应是
系统化的，审核应覆盖环境管理体系的 17个要素，重点围绕组织
的重要环境因素的管理和控制状况：审核时应有计划和步骤地进
行，得到系统的控制，满足审核过程的客观性要求。审核过程应
文件化，并有文件程序的支持。审核完成后形成报告，并呈报给
最高管理者。
12、持续改进
强化环境管理体系的过程，目的是根据组织的环
境方针，改进整体环境绩效。
注：该过程不必同时发生于活动的所有方面。
持续改进可以从两方面去考虑：即环境管理体系自
身不断完善的过程和环境问题不断减少的过程。这两
个过程是相辅相成的。其具体体现在体系不合理现象
减少，制定更高的目标、指标，加以规划并实现。
但需要注意的是改进的过程“不必发生在活动的所有
方面”。这主要是因为，对于任何一种环境问题，组
织由于技术与经济问题，对其实施控制是有一定限度
的。因此，持续改进往往体现于环境绩效的某一或某
几个方面。
13、污染预防
采用防止、减少或控制污染的各种过程、惯例、材料或产
品，可包括再循环、处理、过程更改、控制机制、资源的有
效利用和材料替代等。
污染预防是建立和保持环境管理体系的主导思想。其具体
做法分三个层次，即：
源头控制,从产品的设计、工艺的设计、原材料的选择开
始，充分考虑避免环境问题的产生。
过程控制,当产品和工艺设计无法避免环境问题出现时，
则应在生产过程中，加以控制，如优化工艺结构，强化过程
管理，从而减少资源的消耗及污染物的排放。
末端治理,目前的工艺生产技术很难实现污染物的零排放。
对于最终产生的污染物，则是应采取有效的治理手段加以处
理，从而减少对其环境造成的不利影响。实现污染预防的手
段是多种多样的，包括管理手段也包含了有效的技术措施，
定义中仅列举了几种普遍采用的方法：再循环、处理、过程
更改、控制机制、资源有效利用、材料替代等，是否做到了
污染预防，其最终的体现是效益的提高和成本的降低。
二,17个要素
1、环境方针
? 标准条款：,最高管理者应制定本组织的环
境方针并确保它,a)适合于组织活动、产品或
服务的性质、规模与环境影响； b)包括对持续
改进和污染预防的承诺； c)包括对遵守有关环
境法律、法规和组织应遵守的其他要求的承诺；
d)提供建立和评审环境目标和指标的框架； e)
形成文件，付诸实施，予以保持，并传达到全
体员工； f)可为公众所获取。”
? 理解要点,这一条款要求最高管理者制定环
境方针，并规定了环境方针的内容和对环境
方针的管理要求。 最高管理者是对组织负有
执行职责的个人或集体，他 (们 )拥有组织的
决策权，也是组织独立职能与行政管理能力
的实际体现。组织的最高管理者确定环境方
针，有利于将环境管理纳入全面管理中，实
现组织生产、经营目标与环境目标的统一。
环境方针的内容应,(a)适合于组织的特点；
(b)承诺持续改进和污染预防； (c)承诺遵守有
关法律和其他要求；
(d)建立和评审目标、指标的框架。 环境方针要体现
组织自身的规模、性质、特点和实际情况。,两个
承诺和一个框架”的规定使任何一个实施 ISO14001
的组织不可回避地在方针中承诺遵守法律与其他要求，
承诺持续改进和污染预防，这是组织进行环境管理的
基本原则。应结合这两方面的承诺在方针中提出实质
性的内容和方向。 遵守国家及地方的法律、法规是
各类组织的社会责任与义务，环境方针有关遵守法律
与其他要求的承诺应与各国的环境管理实际相一致。
持续改进和污染预防的承诺表明组织对环境问题的认
识和责任，反映改进的方向和总体要求，环境方针对
目标指标的建立与评审具有指导作用，体现污染预防
的手段与途径，明确各职能和层次的工作方向。
环境方针在管理上要求,(e)形成文件，传达到
全体员工； (f)可为公众所获取。 环境方针应
形成文件并传达。全体员工应了解环境方针，
并将其要求体现在实际的工作中。 环境方针
应具有公开性，在相关方需要时易于获取，制
定时也要考虑相关方的要求。这里所说的公开
性或可为公众所获取并不是指组织必须将其方
针向外界主动分发、传递或通知等，而是指相
关方需要时能方便容易的得到。 组织应当对
环境方针进行定期评审及修订，以适应不断变
化的内外部条件和要求。如果该组织从属于一
个更大的组织，其方针还应符合后者的环境方
针并得到后者的认可。
2、环境因素
环境因素,一个组织的活动、产品或服务中能与环
境发生相互作用的要素。环境因素有多种类型，如：
污染排放型、工艺设计型等，应根据组织的特点加以
识别。
确定环境因素在建立环境管理体系中是一个极为
重要的环节。由于组织的活动 (包括：准备、生产、
排污、产品、运输、储存、管理 )有许许多多对环境
产生有益影响或有害影响的因素，将这些因素分析出
来，确定产生的影响，识别和评估重大环境因素，提
出控制的办法并付诸实施，这些工作都将为组织逐步
消除污染，实现清洁生产奠定重要基础。一个组织欲
建立环境管理体系必须以识别重大环境因素，消除对
环境有害因素为目的，由此而确定组织的环境方针、
目标和指标，采用相应的管理手段。应当说识别重大
环境因素是为管理体系明确管理对象的重要环节。如
果一个组织的环境因素尚未搞清，建立环境管理体系
则没有明确管理目标。
环境因素的识别范围
内部环境因素的识别范围：
(1)管委会及其下属各部门行政管理活动与服务；
(2)各部门对自身环境行为的特点，对日常活动、管理
及服务过程中能与环境发生相互作用的要素进行全面
识别。
(3)各相关部门将识别出环境因素汇总填写在, 环境因
素登记表, 上，并将结果及时交回环境管理者代表办
公室。
环境因素的识别应考虑：
(1)向大气的排放；
(2)向水体的排放；
(3)固体废弃物的管理；
(4)土地污染；
(5)噪声污染；
(6)能源与资源的消耗；
3,法律与其他要求
? 组织应建立并保持程序用来：
? 组织应确定掌握适用于活动、产品或服务中
环境因素的 法律，以及其他应遵守的要求
? 组织应建立获取相关法律和要求的渠道，以
便于随时跟 踪法律要求
? 必要时组织应向员工传达有关法律和其他要
求方面的信息
4,环境目标和指标
? 组织应针对其内部每一有关职能和层次设定环境目
标和指标，且明文化，并加以保持
? 环境目标和指标应考虑 法律与其他要求, 重大环境
因素、可选技术方案、财务、运行和经营要求
? 目标和指标应考虑各相关方的观点
? 环境目标和指标应符合环境方针，尽可能定量化
（参数和标准），并包括对污染预防的承诺
? 应定期评审和修订环境目标和指标，以反映所期望
的环境行为的改进
5,环境管理方案
标准条款,组织应制定并保持一个或多个旨
在实现环境目标和指标的环境管理方案，其
中应包括：
a) 规定组织的每一有关职能和层次实现环
境目标和指标的职责,
b) 实现目标和指标的方法和时间表。
如果一个项目涉及到新的开发和新的或修改
的活动、产品或服务，就应对有关方案进行
修订，以确保环境管理与该项目相适应。
标准理解：
? 环境管理方案是该组织“方针”与“行动”的桥梁
? 组织应设定并保持旨在实现环境目标和指标的环境
管理方案
? 环境管理方案应阐述资源、职责、时间安排和优先
顺序，包括：
a) 规定组织的每一有关职能和层次实现环境目标和
指标的职责
b) 实现目标和指标的行动计划、方法和时间表
c) 项目的文件记录方法
? 应对环境管理方案进行定期评审、监控和修订，以
确保环境管理与该项目相适应
6,组织结构和职责
标准条款,为便于环境管理工作的有效开展，应
当对作用、职责和权限作出明确规定、形成文件，
并予以传达。 管理者应为环境管理体系的实施
与控制提供必要的资源，其中包括人力资源和专
项技能、技术以及财力资源。 组织的最高管理
者应指定专门的管理者代表，无论他（们）是否
还负有其他方面的责任，应明确规定其作用、职
责和权限，以便,a) 确保按照本标准的规定建
立、实施与保持环境管理体系要求； b) 向最高
管理者汇报环境管理体系的运行情况以供评审,
并为环境管理体系的改进提供依据。
标准理解：
? 组织应确定负责 EMS的环境管理者代表，明
确其职责、权限、并明文化
? 最高管理者应为 EMS的实施与控制提供必要
的资源包括人力资源和专项技能、技术以及
财力资源
? 相关职能部门的职责应加以界定
? 职责应明文化,并予以实施
7, 培训、意识和能力
? 标准条款,组织应确定培训的需求。应要求其工作
可能对环境产生重大影响的所有人员都经过相应的
培训。 应建立并保持一套程序，使处于每一有关职
能与层次的人员都意识到,a) 符合环境方针与程
序和符合环境管理体系要求的重要性； b) 他们工
作活动中实际的或潜在的重大环境影响，以及个人
工作的改进所带来的环境效益； c) 他们在执行环
境方针与程序，实现环境管理体系要求，包括应急
准备与响应要求方面的作用与职责； d) 偏离规定的
运行程序的潜在后果。从事可能产生重大环境影响
的工作的人员应具备适当的教育、培训和（或）工
作经验，从而胜任他所担负的工作。
标准理解：
? 组织应确定培训的需求
? 环境管理者代表应具有必要的知识和技能
? 要求其工作可能对环境产生重大影响的所有员工都
经过相应的培训（包括环境意识的培训）
? 从事可能产生重大环境影响的工作的员工应具备适
当的教育、培训和（或）工作经验
? 应制定培训计划，并根据需要进行评审和修改
? 应教育员工明白偏离规定的运行程序的潜在后果
? 管理者应确保人员胜任性（特别是行使环境职能的
人员）
8, 信息交流
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用
于有关其环境因素和环境管理体系的 a) 组织
内各层次和职能间的内部信息交流； b) 与外
部相关方联络的接收、文件形成和答复。 组
织应考虑对涉及重要环境因素的外部联络的
处理，并记录其决定。
标准理解：
? 组织应建立并保持形成文件的程序，用于有关其环
境因素和 EMS的交流
? 内部信息交流－组织内各层次和职能间的信息交流
? 外部信息交流－与外部相关方联络的接收、文件接
收和答复
? 组织应考虑对涉及重大环境因素的外部联络的处理，
并记录其决定
? 组织内员工应充分了解组织环境状况的改进情况
? 明确环境信息交流的方式和渠道
? 就应急计划和其他问题与官方机构的联络
9、环境管理体系文件
标准条款,组织应以书面或电子形式建立并
保持下列信息,a) 对管理体系核心要素及其
相互作用的描述； b) 查询相关文件 的途径。
标准理解：
? 组织应以书面或电子媒体形式建立环境管理
体系文件包括：环境管理手册、环境管理体
系程序和作业文件、记录
? 关键活动和作业应有污染控制程序，污染控
制和监测应有相应的记录
? 环境管理体系文件应与现行文件相结合
? 应明确员工获得其工作所需 EMS文件的途径
10、文件控制
标准条款,组织应建立并保持一套程序，以控制本
标准所要求的所有文件，从而确保,a) 文件便于
查找； b) 对文件进行定期评审，必要时予以修订
并由受权人员确认其适宜性； c) 凡对环境管理体
系的有效运行具有关键作用的岗位，都可能得到有
关文件的现行版本； d) 迅速将失效文件从所有发
放和使用场所撤回，或采取其他措施防止误用； e)
对出于法律和（或）保留信息的需要而留存的失效
文件予以标识。 所有文件均须字迹清楚，注明日期
（包括修订日期），标识明确，妥善保管，并在规
定期间内予以留存。应规定并保持有关建立和修改
各种类型文件的程序与职责。
标准理解：
? 组织应建立并保持程序，明文化，以控制与
ISO14001标准要求的所有文件
? 文件应进行标识
? 文件应定期评审，必要时予以修订，并在发
布前经授权人确认其适宜性
? 凡对于 EMS 的有效运行具有关键作用的岗位
（场所）都能得到有关文件的现行版本
? 及时将失效文件从所有发放和使用场所撤回，
或采取其他措施防止误用
? 文件可采用任何媒体形式，应具有实用性，
并易于理解
11、运行控制
标准条款,组织应根据其方针、目标和指标，确定
与所标识的重要环境因素有关的运行与活动。应针对
这些活动（包括维护工作）制定计划，确保它们在程
序规定的条件下进行。程序的建立应符合下述要求：
a) 对于缺乏程序指导可能导致偏离环境方针和目标
与指标的运行，应建立并保持一套以文件支持的程序；
b) 在程序中对运行标准予以规定；
c) 对于组织所使用的产品和服务中可标识的重要环
境因素，应建立并保持一套管理程序，并将有关的程
序与要求通报供方和承包方。
标准理解：
? 应建立和保持运行控制的有关程序，并明文化
? 组织应对所选定的与重大环境因素有关的运行
和活动建立相应的一套程序，予以控制，确保
其运行不 致偏离环境方针、目标和指标
? 组织在制定或修改其运行控制的程序时应考虑
造成重大环境影响的不同作业和活动
? 在程序中应对运行标准予以规定，关键环节的
控制应制定作业指导书
? 环保处理设备应进行正常、有效的维护保养
? 有关的程序和要求应按规定的渠道传递给供方
和承包方
12、应急准备和响应
标准条款,组织应建立并保持一套程序，以
确定潜在的事故或紧急情况，做出响应，并
预防或减少可能伴随的环境影响。 必要时，
特别是在事故或紧急情况发生后，组织应对
应急准备和响应的程序予以评审和修订。 可
行时，组织还应定期试验上述程序。
标准理解：
? 组织应建立并保持一套程序，并明文化
? 应制定应急计划和程序，以确保对意外事件
或事故作出适当响应，以预防和减少可能伴
随的环境影响
? 必要时，特别是在事故和紧急情况发生后，
组织应对应急准备和响应的程序予以评审和
修订
? 培训计划和有效性试验
13、监测和测量
标准条款,组织应建立并保持一套以文件支
持的程序，对可能具有重大环境影响的运行
与活动的关键特性进行例行监侧和测量。其
中应包括对环境表现、有关的运行控制、对
组织环境目际和指标符合情况的跟踪信息进
行记录。监测设备应予校准并妥善维护，并
根据组织的程序保存校准与维护记录。组织
应建立并保持一个以文件支持的程序，以定
期评价对有关环境法律、法规的遵循情况。
标准理解：
? 组织应建立并保持一套程序，且明文化
? 对可能具有的重大环境影响的运行与活动的
关键特性进行例行监测和测量
? 记录环境表现（行为）、有关的运行控制、
对组织环境目标和指标符合性情况的跟踪信
息
? 监测设备应予以校准，且妥善维护，并根据
组织的程序保存校准和维护记录
? 定期评价对有关环境法律、法规的遵循情况
14、不符合，纠正与预防措施
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用来
规定有关的职责和权限，对不符合进行处理与
调查，采取措施减少由此产生的影响，采取纠
正与预防措施并予完成。任何旨在消除已存在
和潜在不符合的原因的纠正或预防措施，应与
该问题的严重性和伴随的环境影响相适应。对
于纠正与预防措施所引起对程序文件的任何更
改，组织均应遵照实施并予以记录。
标准理解：
? 组织应建立且保持一套程序，并明文化
? 应规定处置不合格的职责和权限
? 对不符合原因应进行调查、处理，采取纠正
和预防措施，并予完成
? 任何旨在消除已存在和潜在不符合的原因的
纠正和预防措施，应与该问题的严重性和伴
随的环境影响相适应
? 对于纠正与预防措施所引起的对文件的任何
更改，组织均应遵照实施，并予以记录
? 对纠正措施实施的有效性应进行验证
15、记录
标准条款,组织应建立并保持一套程序，用来
标识、保存与处置有关环境管理的记录。这些
记录中还应包括培训记录和审核与评审结果。
环境记录应字迹清楚，标识明确，具备对相关
活动、产品或服务的可追溯性。对环境记录的
保存和管理应使之便于查阅，避免损坏、变质
或遗失。应规定其保存期限并予记录。 组织
应保存记录，在对其体系及自身适宜时，用来
证明符合本标准的要求。
标准理解：
? 组织应建立且保持程序，并明文化，用来标识、保
存与处置有关的环境管理的记录
? 环境记录应字迹清晰，标识明确，具备对相关活动、
产品或服务的可追溯性
? 记录是环境管理体系连续运行的证据
? 环境记录的保存和管理应使之便于查阅、避免损坏、
变质或遗失
? 需要时能从组织的记录信息管理系统中获取相应的
信息
? 对重大环境因素的控制和运行应定期监测，并予以
记录且保存
? 应规定保存期限
环境记录包括：
? a)关于适用的环境法律的信息
? b)投诉记录
? c)培训记录
? d)过程信息
? e)产品信息
? f)检查、维护和校准记录
? g)有关的供方与承包方与其他要求的信息
? h)事故报告
? i)应急准备与响应信息
? j)重大环境因素信息
? k)审核结果
? l)管理评审
16、环境管理体系（ EMS）审核
标准条款,组织应制定并保持用于定期开展环境管
理体系审核的一个或多个方案和一些程序，进行审
核的目的是：
a) 判定环境管理体系：
1)是否符合对环境管理工作的预定安排和本标准的
要求；
2)是否得到了正确的实施和保持。
b) 向管理者报送审核结果。
组织的审核方案（包括时间表）的制定，应立足于
所涉及活动的环境重要性和以前审核的结果。为全
面起见，审核程序中应包括审核的范围、频次和方
法，以及实施审核和报告结果的职责与要求。
标准理解：
? 组织应制定 EMS审核方案和程序
? 组织的审核方案（包括时间表）的制定，应立足于
所涉及活动的环境重要性和以前审核的结果
? EMS审核员应经过培训且取得资格
审核目的
? 判定环境管理体系是否符合对环境管理工作的预定
安排和 ISO14001标准的要求是否得到正确的实施
和保持
? 向管理者报送审核结果
? EMS审核结果应提交管理评审
17、管理评审
标准条款,组织的最高管理者应按其规定的
时间间隔，对环境管理体系进行评审，以确
保体系的持续适用性、充分性和有效性。管
理评审过程应确保收集必要的信息，以供管
理者进行评价工作。评审工作应形成文件。
管理评审应根据环境管理体系审核的结果、
不断变化的客观环境和持续改进的承诺，指
出对方针、目标以及环境管理体系的其他要
素加以修正的可能的需要。
标准理解：
? 组织的最高管理者应按规定的时间间隔，对
EMS进行评审，以确保体系的持续的适用性、
充分性和有效性
? 管理评审过程应确保收集必要的信息，以供管
理者进行评价工作；评审工作应形成文件
? 管理评审应根据 EMS审核的结果，不断变化的
客观环境和持续改进的承诺，指出对方针、
目标以及 EMS的其他要素加以修正的可能的需
要
４,３,２环境管理体系审核认证的术语
1、环境审核
是客观地获取审核证据并予以评价，以判断
特定的环境活动、事 件、状况、管理体系，
或有关上述事项的 信息 是否符合 审核准则 的
一个系统化、文件化并形成的验证过 程，包
括将这一过程的结果呈报委托方。其核心是
验证和帮助一个组织改进环境行为的重要手
段。
2、环境管理体系审核
客观地获取审核证据并予以评价，以判断 一
个组织的环境管理体系 是否符合 环境管理体
系审核准则 的一个系统化并形成文件的验证
过程，包括将这一过程的结果呈报委托方。
环境管理体系审核是环境审核范畴中的 一个
分支,它遵循 ISO14010环境审核通则的规定。
3、环境管理体系认证
由获得认可资格的环境管理体系认证机构依
据审核准则，对受审核方的环境管理体系通
过实施审核及认证评定，确认受审核方的环
境管理体系的符合性及有效性，并颁发证书
与标志的过程。
4、环境审核员
具备从事环境审核资格的人员。
5、环境管理体系审核员
具备从事环境管理体系审核资格的人员。
6、技术专家
为审核组提供专门知识与技能，但不以审核员身份参
加的工作人员。技术专家不能作出审核结论。
7、审核组
受委派承担审核任务的一组或一名审核员，其中可包
括技术专家和见习审核员。
8、审核组长
具备主持与从事环境审核资格的人员。
9、组织
10、相关方
11、受审方,接受审核的组织
12、委托方
委托进行审核的组织。
注,委托方可以是受审核方，或是具有法人或
合同权力提出审核委托的其他组织。
13、主题事项
特定的环境活动、事件、状况、管理体系，
和（或）有关上述事项的信息。
14、审核准则
审核员用来作为参照，与所收集的关于主题事项的审核
证据进行比较的方针、惯例、程序或要求。
注：要求可包括（但不仅限于）标准、指南、组织的
要求、法律、法规要求等。
15、审核证据
关于事实的可验证的信息、记录或陈述。
注 （ 1）审核证据可以是定性的或定量的，供审核员用
来判断是否符合审核准则。
（ 2）审核证据通常来自审核范围内所进行的面谈、文
件审阅、对活动与情况的观察、测量与试验结果或其他
方法。
16、审核发现
将收集的审核证据与审核准则进行比较所得
出的评价结果。
注：审核发现是编写审核报告的基础。
17、审核结论
审核员关于审核主题事项的专业判断或意见，
它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做
的论证。
18、认可
由权威机构依据有关准则与程序，对某一团体或个
人具有从事特定任务的能力给予正式承认。
19、认可机构
具有国家授权从事资格认可的权威机构。
20、环境管理体系认证机构
具备一定能力和资格，根据颁布的环境管理标准和
体系所要求的其他辅助文件对组织的环境管理体系
进行认证的第三方机构（与审核方无任何利益关系
的机构）。对认证机构能力与资格的认定由认可机
构实施。
4.4 审核
? 环境审核的目的
根据 ISO14010规定：审核应以委托方规定的
审核目的为基础。审核范围要满足审核目的，
同时又决 定着审核的深度和广度。就是说环
境审核可以有广泛的范围，是由委托方决定
的对特定环境活动、事件,状况等都可以做
审核。审核的目的即是判定被审核对象是否
符合环境准则。
? 环境审核准则
环境审核准则是指为审核提供比较的依据，
包括：方针、惯例、程序和要求等，所谓
“要求”可以 包括：标准、指南、法律、法
规等。环境审核准则是环境审核的基本衡量
尺度，以符合与不符合准则来 做出分析判断，
得出结论提供给委托方。
? 环境审核的主要步骤
环境审核的主要步骤分五步：
第一步：确定审核目的和范围
第二步：确定审核准则
第三步：收集信息并做出分析，以提供审核
证据
第四步：判断审核证据是否符合审核准则
（注意证据与结论有可能受时间、资源的限
制而有局限性 和不确定性）
第五步：提交审核报告，做出结论
? 环境管理体系审核的目的和作用
环境管理体系审核的目的在于对照环境管理
体系审核准则中的要求来判断以下几项事项：
①衡量受审核方环境管理体系运行及符合情
况； ②确定其环境管理体系是否得到了妥善
的实施和保持； ③发现体系中可进一步改善
的因素； ④评价组织内部管理评审是否能够
保证环境管理体系的持续有效和适用。 通过
环境管理体系审核使提出审核要求的组织加
强内部的环境管理，其环境行为符合自身提
出的环 境方针，做到节能、降耗、减污，实
现环境行为的持续改进。
? 环境管理体系审核的核心内容
环境管理体系审核的核心内容是衡量一个组
织的环境管理体系是否符合环境管理体系审
核准则。它 包括以下四个方面,①衡量环境
管理体系是否完善； ②环境管理体系的活动
是否正确； ③实施情况是否良好； ④体系是
否充分适合于组织的环境方针和目标。
环境管理体系 是否完善主要应检查组织体系是否包括
环境方针、环境方案、组织结构、任务、职责 和职权、
环境审核和管理评审步骤等 ISO14001中规定的必要内
容。 环境管理体系的活动 是否正确，主要检查组织在
废气、废水的排放，土壤污染，原材料、化学品和 有
害物质的管理和贮藏，环境技术规定，生产过程行为和
管理，废物的收集和处置等方面做的如何，是 否符合
ISO14001和 ISO14004规定的运行模式。 实施情况是
否良好 应检查体系是否全方位得到了确实的实施及其是
否在组织内正常运作，应抽样检 查程序的有效性及其
实施，培训记录，测量报告记录，环境方针是否公布与
众等。 最后，组织的环境管理体系仍可能存在与组织
环境方针、目标不相符合的地方，因材检查应包括对
照目标检查排放的测量结果,检查对执照及法律、规章
的专门条款的符合情况。
? 环境管理体系审核的程序
环境管理体系审核程序按顺序大体上分为三
个部分，既准备审核、实施审核、审核报告，
此外一般 还需一个跟踪复审的过程。 准备审
核 中需确定审核的范围、资源，对文件的预
审，确定出组织的危险区域及有关环境因素
的信 息，将其纳入审核计划，审核组进行分
工，将审核任务分配给每个审核员去完成，
并在审核过程中形成 工作文件。
实施审核 时与受审核方举行正式的首次会议，介绍
审核组成员，讨论审核范围、目的、计划，介绍 审
核方法，了解必要的信息等；此后开始收集证据满
足审核目的的要求；记录审核发现；与受审核方进
行末次会议时将审核发现提供给受审核方，使双方
对发现达成公识。 审核报告阶段,按照审核报告内
容及编写要求提交审核报告一份，按要求进行分发。
审核结束后，针对不符合项，委托方应准备行动计
划，解决不符合事项，行动计划的实施通常被称 作
后续行动，它并不是审核的一部分。行动计划和后
续行动的责任在于受审核方。
? 环境管理体系审核的依据
环境管理体系审核的依据可以归纳为以下三条：
① ISO14001 ISO14001是环境管理体系的规范性标
准，作为审核的依据之一是必须的。因此要建立环
境管理体系,必须以 ISO14001作为审核依据。
②环境管理手册、程序文件及其它相关环境管理体
系文件 环境管理手册和程序文件是组织根据
ISO14001的要求编制的。它对组织的环境管理体
系的实施提供 强制性指令和具体操作运行指导。一
旦发布就是组织的内部环境管理法规。
③适用于组织的环境法律、法规和其它要求
ISO14001强调对环境法律、法规遵守的承诺，因
此适用于组织的法律、法规和其它要求也必须作为
审核依据之一，因为它在环境管理上占有十分重要
的地位。这里的其它要求可以是相关的各种标准，
排 污许可证上的要求或相关方提出的要求等。
? 审核发现不符合的原因
审核中发现的不符合原因通常有三种：
①环境管理体系文件不符合 ISO14001的条款
或不符合法律、法规规定；
②没有执行环境管理体系文件；
③实施过程中没有达到要求的结果。
? 审核报告应的内容
报告内容是灵活的，没有标准化格式，但至
少报告应包括审核发现或审核发现的概要，
即观察 -审 核发现 -结论、意见 -建议。 它包含
下列内容,①受审核方和委托方名称 ②审核
组构成、受审核方参加人员 ③审核的范围、
目的 ④审核准则 ⑤审核过程和审核发现 ⑥
审核起止日期 ⑦保密要求 ⑧审核结论及发放
清单
