第七章 对市场经营主体的监督管理第一节 市场经营主体概述第二节 对市场经营主体的监督管理与登记注册第三节 企业法人登记注册管理第四节 企业登记管理第五节 进一步完善市场经营主体登记注册管理第一节 市场经营主体概述一、市场经营主体的概念与特征二、市场经营主体的基本类型三、市场经营主体的权利和义务市场经营主体指经政府批准进入市场，以盈利为目的，依法从事商品生产经营和服务活动的经济实体。包括市场上一切从事生产经营活动的企业法人和自然人。
市场经营主体和市场主体的区别？
企业法人指依法设立，独立从事商品生产和经营活动，具有法人条件，经登记注册管理机关核准成立的营利性经济组织。
特征
1,企业法人是营利性的法人
2,企业法人必须拥有国家法律规定的资金数额以上的资产，有组织章程、组织结构和经营场所
3,企业法人的设立必须经国家授权的登记主管机关核准登记，才能取得法人资格自然人指在市场中独立从事生产经营活动，并以盈利为目的个体工商户及自然人性质的企业特征
1,市场经营主体中的自然人从事生产经营活动的目的是为了获得利润
2,市场经营主体的自然人必须在法律允许范围内，
并经国家授权的登记主管机关核准登记，才能从事生产经营活动
（三）、市场经营主体的基本特征
1,追求利润最大化
2,独立性
3,相互间的关联性
4,竞争性
5,灵活性
6,平等性
7,法律规范性二、市场经营主体的基本类型
（一）、按市场经营主体的所有制性质分
1、全民所有制企业
2、集体所有制企业
3、私营企业
4、混合所有制企业
5、外商投资企业
6、个体工商户
（二）、按市场经营主体的组织形式分类
1、公司制企业
（ 1）、有限责任公司
（ 2）、股份有限公司
（ 3）、国有独资公司
2、个人独资公司
3、合伙企业
4、个体工商户
（三）、市场按经营主体在社会再生产过程中的地位分类
（四）、按市场经营主体所在的行业分类
（五）、按市场经营主体中企业的规模分类三、市场经营主体的权利和义务市场经营主体权利概念内容指法律赋予其能够作出或不作出一定经济行为以及要求别的市场经营主体相应作出或不作出一定经济行为的资格包括企业名称使用权，生产经营权，产品、服务定价权，产品销售权，物资采购权，商品进出口权，投资决策权，资产、资金支配权，人事管理权等市场经营主体义务概念内容指法律要求其必须作出或不作出一定经济行为以及对其他市场经营主体应当作出或不作出一定经济行为的责任依法登记，依法纳税，合法经营，执行国家的经济政策，保护消费者权益，保护环境，接受政府机关的监督管理等市场经营主体权利和义务的关系
1,市场经营主体的权利和义务是相互依存的，没有无义务的权利，也没有无权利的义务
2,市场经营主体的权利和义务是相互促进的，只有认真履行自己的义务，为社会提供更多更好的物质财富，才能使自己享有各项权利有更可靠的保障，同时也为不断扩大各项权利创造了条件。
第二节 市场经营主体的监督管理与登记注册一、市场经营主体监督管理概述二、市场经营主体监督管理的必要性三、市场经营主体监督管理的内容四、登记注册是市场经营主体享有权利和履行义务的前提一、市场经营主体监督管理概述含义广义指国家各级行政管理部门依照国家的法律、法规和政策对各类市场经营主体参与市场经济活动的各个环节进行为全面督导和监察狭义专指市场经营主体登记管理机关对市场经营主体的监督管理，
即对各类市场经营主体的生产经营合法资格的设立及其在市场中存续所进行的督导和监察
（二）、市场经营主体监督管理的依据我国全国人大及其常委会颁布的涉及市场经营主体和市场经营秩序的有关法律
（三）、市场经营主体监督管理的对象和方式对象：市场经营主体资格和市场经营主体经营行为方式：行政管理和行政执法二、市场经营主体监督管理的必要性
1,有利于市场经营主体增强自我约束机制
2,有利于形成 良好的市场秩序
3,维护国家利益及生产经营者和消费者的合法权益三、市场经营主体监督管理的内容一是对市场经营主体市场准入资格的确认和监督管理主要有市场经营主体的登记注册、营业执照或经营许可证的发放、定期对市场经营主体进行年检等二是对市场经营主体生产经营行为的规范和监督管理主要是对市场经营主体在生产经营过程中的商品交易、参与竞争、使用商标、制作广告、商品定价、
订立经济合同等行为所进行的监督管理四、登记注册是市场信息经营主体享有权利和履行义务的前提
1,权利和法律是紧密相连的，享有权利就是获得一种法律认可的资格
2,不同的市场经营主体所享有的生产经营权利是不同的，必须通过登记予以明确
3,通过登记，对市场经营主体的法定权利要素进行审查，明确他们是否具备实现其权利能力 的可能性
4,通过登记，明确市场经营主体享受权利和承担义务的财产范围
5,在登记过程中，本身就存在着某些资格的确认和权利的赋予与限制第三节 企业法人登记注册管理一、企业法人和企业法人登记注册的概念二、企业法人登记注册的范围三、企业法人登记注册的原则四、企业法人登记注册的条件五、企业法人登记注册事项六、企业法人登记注同的程序七、对已登记注册企业法人的监督管理一、企业法人和企业法人登记注册的概念概念特征企业法人是按照国家有关法律规定，经主管机关或工商行政管理机关核准登记注册，取得法人资格，从事营利性经济活动的组织
1、必须符合法定条件，经核准登记注册成立
2、设立的目的是从事营利性的生产经营活动
3、具有法律上的独立人格
（二）、企业法人登记注册的概念企业法人登记注册是指登记注册管理机关对从事生产经营活动，符合企业法人条件的经营单位，依法定程序进行审查核准并颁发,企业法人营业执照,,确认其企业法人资格和合法经营权的登记注册行为二,企业法人登记注册的范围
农、林、牧、渔、水利业及其服务业
工业
地质普查和勘探业
建筑业
邮电通信业
商业
（一）,申请企业法人登记所属行业
公共饮食业
物资供销业
仓储业
房地产经劳营业
居民服务业
咨询服务业
金融、保险业
其他行业
公共事业
卫生事业
体育事业
社会福利事业
教育事业
（二）,事业单位和从事经营活动的科技性社会团体申请企业法人登记所属行业
文化艺术事业
广播电视事业
科学研究事业
技术服务事业等三,企业法人登记注册的原则
1,登记注册管理主体明确
2,依法独立核准登记注册
3,实行分级登记管理的授权管理
4,准则主义和审核相结合
5,逐步实行注册官制度和登记注册代理制度四,企业法人登记注册的条件
I,企业法人申请登记注册的条件
II,外商投资企业申请企业法人注册登记的条件
III,公司企业法人登记注册的条件
IV,股份有限责任公司登记注册的条件
（一）、企业法人申请登记注册的条件
① 有符合规定的名称和章程
② 有国家授予的企业经营管理的财产或者企业所有的财产，并能够以其财产独立承担民事责任
③ 有与生产经营规模相适应的经营管理机构、财务核算结构、劳保组织及其它机构
④ 有必要的并与经营范围相适应的经营场地和设施
⑤ 有与经营规模和业务相适应的从业人员
⑥ 有健全的财会制度
⑦ 有符合规定数额并与经营范围相适应的注册资金
⑧ 有符合国法律、法规和政策规定的经营范围
（二）、外商投资企业申请企业法人注册登记注册的条件
① 有符合规定的名称
② 有审批机关批准的合同、章程
③ 有固定经营场所、必要的设施和从业人员
④ 有符合国家规定的注册资本
⑤ 有符合国家法律、法规和政策规定的经营的范围
⑥ 有健全 的财会制度，能够实行独立核算、自负盈亏、独立制资金平衡表和资产负债表
（三）、公司企业法人登记注册的条件
① 股东符合法定人数
② 股东出资达到法定规定最低限额
③ 股东共同制定公司章程
④ 有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构
⑤ 有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件
（四）、股份有限责任公司登记注册的条件
① 发起人符合法定人数
② 发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额
③ 股份发行、筹办事项符合法律规定
④ 发起人制定公司章程，并经创立大会通过
⑤ 有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构
⑥ 有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件五,企业法人登记注册事项
公司企业法人登记注册事项
1、公司名称
2、公司住所
3、公司法定代表人
4、公司注册资本
5、公司类型
6、公司经营范围
7、公司经营期限
8、公司股东
非公司企业法人登记注册事项
1、企业名称、住所
2、企业经营场所
3、法定代表人
4、经济性质、范围
5、经营范围、方式、期限
6、注册资金
7、从业人数
8、分支机构六,企业法人登记注册的程序
1,前置审批
2,名称预先核准
3,提出登记申请
4,登记机关核准登记受理审查核准发照公告七、对已登记注册企业法人的监督管理内容 监督企业法人按照规定办理设立、变更和注销登记、监督检查企业法人按照合同、章程和登记注册事顶从事生产经营活动、监督检查企业法人及其法定代表人遵守法律、法规和国家政策、监督检查企业法人依照规定办理年度检查、查处违反登记管理法规的行为形式 年检制度和其他专项管理制度年检报告年检注册定期，不定期的查证制度、企业联络员制度等第四节 营业登记管理一、营业登记的概念二、营业登记的范围和程序三、申请营业登记的条件和营业登记事项四、营业登记的法律效力与法律责任一、营业登记的概念是指登记注册管理机关对在市场上从事生产经营活动，又不具备企业法人条件的市场经营主体进行审查核准，并颁发,营业执照,确认其合法经营权的登记行为营业登记与企业法人登记注册的区别
1,营业登记的对象不具备企业法人资格，而是以自然人身份从事生产经营活动的企业、单位和个人
2,营业登记审查的主要内容是申请人从事生产经营活动的条件，因此在登记注册事项方面比法人登记注册简便
3,营业登记的效力是确认企业从事经营的资格而不是企业法人资格
（一）、营业登记的范围
① 企业法人所属的分支机构
② 资金属于上一级总公司、公司（或企业）统一支配的分公司
③ 外商投资企业设立的从事生产经营活动的分支机构
④ 半紧密型 和松形型联营企业
⑤ 事业单位和科技性社会团体设立的经营单位以及从事经营活动的不具备法人条件的事业单位和科技性社会团体
⑥ 独资、合伙企业
⑦ 个体工商户
⑧ 其他从事经营活动的单位
（二）、营业登记的程序申请审查发照营业单位的隶属法人，按照法定程序和条件提出申请登记注册机关根据有关法律、
法规和申请人的条件进行审查审查合格后颁发,营业执照,
三、申请营业登记的条件和营业登记事项
（一）、申请营业登记的条件
① 有符合规定的名称
② 有固定经营场所及设施
③ 有相应的管理结构和负责人
④ 有经营活动所需的资本和从业人员
⑤ 有符合规定的经营范围
⑥ 有相应的财务核算制度，联营企业应有联合签署的协议
⑦ 法律、法规规定的其他条件
（二）、营业登记注意事项
① 名称
② 地址
③ 负责人
④ 经营范围
⑤ 经营方式
⑥ 隶属关系
⑦ 经济性质
⑧ 资金数额四、营业登记的法律效力与法律责任
（一）、营业登记的法律效力
（二）、营业登记的法律责任是确认不具备企业法人资格的生产经营单位的合法经营权包括行政法律责任、民事法律责任和刑事法律责任第五节 进一步完善市场经营主体登记注册管理一、有利于促进我国现代企业制度的建立二、有利于优化我国的产业结构三、有利于推进我国市场经营主体的多元化一、有利于促进我国现代企业制度的建立
（一）、现代企业制度的概念
① 责任的有限必，减轻了投资者承担的风险程度
② 筹资的便利性，可以吸引大量的闲散资金
③ 规模趋大的可能性，增加了规模经营的可能性
④ 所有权和经营权的分离性，使得专家型经理人员管理企业提高企业经营效益成为可能
⑤ 所有权的要转移性，有利于公司吸引投资，促进了股份公司的发展
⑥ 寿命的持续性，增强了对投资者和雇员的吸引力，并使得公司行为趋于长期化
（二）、现代企业制度的特征
① 产权清晰
② 权责明确
③ 政企分开
④ 管理科学
⑤ 法人制度完全
（三）、现代企业制度的建立与工商行政管理
① 通过企业登记管理明确界定企业产权
1）明确企业的法律组织形式
2）建立企业法人财产权制度
① 坚持政企分开
② 实行无企业主管制度和尽可能减少企业登记注册的前置审批
③ 通过登记依法赋予企业法人地位
市场经营主体和市场主体的区别？
企业法人指依法设立，独立从事商品生产和经营活动，具有法人条件，经登记注册管理机关核准成立的营利性经济组织。
特征
1,企业法人是营利性的法人
2,企业法人必须拥有国家法律规定的资金数额以上的资产，有组织章程、组织结构和经营场所
3,企业法人的设立必须经国家授权的登记主管机关核准登记，才能取得法人资格自然人指在市场中独立从事生产经营活动，并以盈利为目的个体工商户及自然人性质的企业特征
1,市场经营主体中的自然人从事生产经营活动的目的是为了获得利润
2,市场经营主体的自然人必须在法律允许范围内，
并经国家授权的登记主管机关核准登记，才能从事生产经营活动
（三）、市场经营主体的基本特征
1,追求利润最大化
2,独立性
3,相互间的关联性
4,竞争性
5,灵活性
6,平等性
7,法律规范性二、市场经营主体的基本类型
（一）、按市场经营主体的所有制性质分
1、全民所有制企业
2、集体所有制企业
3、私营企业
4、混合所有制企业
5、外商投资企业
6、个体工商户
（二）、按市场经营主体的组织形式分类
1、公司制企业
（ 1）、有限责任公司
（ 2）、股份有限公司
（ 3）、国有独资公司
2、个人独资公司
3、合伙企业
4、个体工商户
（三）、市场按经营主体在社会再生产过程中的地位分类
（四）、按市场经营主体所在的行业分类
（五）、按市场经营主体中企业的规模分类三、市场经营主体的权利和义务市场经营主体权利概念内容指法律赋予其能够作出或不作出一定经济行为以及要求别的市场经营主体相应作出或不作出一定经济行为的资格包括企业名称使用权，生产经营权，产品、服务定价权，产品销售权，物资采购权，商品进出口权，投资决策权，资产、资金支配权，人事管理权等市场经营主体义务概念内容指法律要求其必须作出或不作出一定经济行为以及对其他市场经营主体应当作出或不作出一定经济行为的责任依法登记，依法纳税，合法经营，执行国家的经济政策，保护消费者权益，保护环境，接受政府机关的监督管理等市场经营主体权利和义务的关系
1,市场经营主体的权利和义务是相互依存的，没有无义务的权利，也没有无权利的义务
2,市场经营主体的权利和义务是相互促进的，只有认真履行自己的义务，为社会提供更多更好的物质财富，才能使自己享有各项权利有更可靠的保障，同时也为不断扩大各项权利创造了条件。
第二节 市场经营主体的监督管理与登记注册一、市场经营主体监督管理概述二、市场经营主体监督管理的必要性三、市场经营主体监督管理的内容四、登记注册是市场经营主体享有权利和履行义务的前提一、市场经营主体监督管理概述含义广义指国家各级行政管理部门依照国家的法律、法规和政策对各类市场经营主体参与市场经济活动的各个环节进行为全面督导和监察狭义专指市场经营主体登记管理机关对市场经营主体的监督管理，
即对各类市场经营主体的生产经营合法资格的设立及其在市场中存续所进行的督导和监察
（二）、市场经营主体监督管理的依据我国全国人大及其常委会颁布的涉及市场经营主体和市场经营秩序的有关法律
（三）、市场经营主体监督管理的对象和方式对象：市场经营主体资格和市场经营主体经营行为方式：行政管理和行政执法二、市场经营主体监督管理的必要性
1,有利于市场经营主体增强自我约束机制
2,有利于形成 良好的市场秩序
3,维护国家利益及生产经营者和消费者的合法权益三、市场经营主体监督管理的内容一是对市场经营主体市场准入资格的确认和监督管理主要有市场经营主体的登记注册、营业执照或经营许可证的发放、定期对市场经营主体进行年检等二是对市场经营主体生产经营行为的规范和监督管理主要是对市场经营主体在生产经营过程中的商品交易、参与竞争、使用商标、制作广告、商品定价、
订立经济合同等行为所进行的监督管理四、登记注册是市场信息经营主体享有权利和履行义务的前提
1,权利和法律是紧密相连的，享有权利就是获得一种法律认可的资格
2,不同的市场经营主体所享有的生产经营权利是不同的，必须通过登记予以明确
3,通过登记，对市场经营主体的法定权利要素进行审查，明确他们是否具备实现其权利能力 的可能性
4,通过登记，明确市场经营主体享受权利和承担义务的财产范围
5,在登记过程中，本身就存在着某些资格的确认和权利的赋予与限制第三节 企业法人登记注册管理一、企业法人和企业法人登记注册的概念二、企业法人登记注册的范围三、企业法人登记注册的原则四、企业法人登记注册的条件五、企业法人登记注册事项六、企业法人登记注同的程序七、对已登记注册企业法人的监督管理一、企业法人和企业法人登记注册的概念概念特征企业法人是按照国家有关法律规定，经主管机关或工商行政管理机关核准登记注册，取得法人资格，从事营利性经济活动的组织
1、必须符合法定条件，经核准登记注册成立
2、设立的目的是从事营利性的生产经营活动
3、具有法律上的独立人格
（二）、企业法人登记注册的概念企业法人登记注册是指登记注册管理机关对从事生产经营活动，符合企业法人条件的经营单位，依法定程序进行审查核准并颁发,企业法人营业执照,,确认其企业法人资格和合法经营权的登记注册行为二,企业法人登记注册的范围
农、林、牧、渔、水利业及其服务业
工业
地质普查和勘探业
建筑业
邮电通信业
商业
（一）,申请企业法人登记所属行业
公共饮食业
物资供销业
仓储业
房地产经劳营业
居民服务业
咨询服务业
金融、保险业
其他行业
公共事业
卫生事业
体育事业
社会福利事业
教育事业
（二）,事业单位和从事经营活动的科技性社会团体申请企业法人登记所属行业
文化艺术事业
广播电视事业
科学研究事业
技术服务事业等三,企业法人登记注册的原则
1,登记注册管理主体明确
2,依法独立核准登记注册
3,实行分级登记管理的授权管理
4,准则主义和审核相结合
5,逐步实行注册官制度和登记注册代理制度四,企业法人登记注册的条件
I,企业法人申请登记注册的条件
II,外商投资企业申请企业法人注册登记的条件
III,公司企业法人登记注册的条件
IV,股份有限责任公司登记注册的条件
（一）、企业法人申请登记注册的条件
① 有符合规定的名称和章程
② 有国家授予的企业经营管理的财产或者企业所有的财产，并能够以其财产独立承担民事责任
③ 有与生产经营规模相适应的经营管理机构、财务核算结构、劳保组织及其它机构
④ 有必要的并与经营范围相适应的经营场地和设施
⑤ 有与经营规模和业务相适应的从业人员
⑥ 有健全的财会制度
⑦ 有符合规定数额并与经营范围相适应的注册资金
⑧ 有符合国法律、法规和政策规定的经营范围
（二）、外商投资企业申请企业法人注册登记注册的条件
① 有符合规定的名称
② 有审批机关批准的合同、章程
③ 有固定经营场所、必要的设施和从业人员
④ 有符合国家规定的注册资本
⑤ 有符合国家法律、法规和政策规定的经营的范围
⑥ 有健全 的财会制度，能够实行独立核算、自负盈亏、独立制资金平衡表和资产负债表
（三）、公司企业法人登记注册的条件
① 股东符合法定人数
② 股东出资达到法定规定最低限额
③ 股东共同制定公司章程
④ 有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构
⑤ 有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件
（四）、股份有限责任公司登记注册的条件
① 发起人符合法定人数
② 发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额
③ 股份发行、筹办事项符合法律规定
④ 发起人制定公司章程，并经创立大会通过
⑤ 有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构
⑥ 有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件五,企业法人登记注册事项
公司企业法人登记注册事项
1、公司名称
2、公司住所
3、公司法定代表人
4、公司注册资本
5、公司类型
6、公司经营范围
7、公司经营期限
8、公司股东
非公司企业法人登记注册事项
1、企业名称、住所
2、企业经营场所
3、法定代表人
4、经济性质、范围
5、经营范围、方式、期限
6、注册资金
7、从业人数
8、分支机构六,企业法人登记注册的程序
1,前置审批
2,名称预先核准
3,提出登记申请
4,登记机关核准登记受理审查核准发照公告七、对已登记注册企业法人的监督管理内容 监督企业法人按照规定办理设立、变更和注销登记、监督检查企业法人按照合同、章程和登记注册事顶从事生产经营活动、监督检查企业法人及其法定代表人遵守法律、法规和国家政策、监督检查企业法人依照规定办理年度检查、查处违反登记管理法规的行为形式 年检制度和其他专项管理制度年检报告年检注册定期，不定期的查证制度、企业联络员制度等第四节 营业登记管理一、营业登记的概念二、营业登记的范围和程序三、申请营业登记的条件和营业登记事项四、营业登记的法律效力与法律责任一、营业登记的概念是指登记注册管理机关对在市场上从事生产经营活动，又不具备企业法人条件的市场经营主体进行审查核准，并颁发,营业执照,确认其合法经营权的登记行为营业登记与企业法人登记注册的区别
1,营业登记的对象不具备企业法人资格，而是以自然人身份从事生产经营活动的企业、单位和个人
2,营业登记审查的主要内容是申请人从事生产经营活动的条件，因此在登记注册事项方面比法人登记注册简便
3,营业登记的效力是确认企业从事经营的资格而不是企业法人资格
（一）、营业登记的范围
① 企业法人所属的分支机构
② 资金属于上一级总公司、公司（或企业）统一支配的分公司
③ 外商投资企业设立的从事生产经营活动的分支机构
④ 半紧密型 和松形型联营企业
⑤ 事业单位和科技性社会团体设立的经营单位以及从事经营活动的不具备法人条件的事业单位和科技性社会团体
⑥ 独资、合伙企业
⑦ 个体工商户
⑧ 其他从事经营活动的单位
（二）、营业登记的程序申请审查发照营业单位的隶属法人，按照法定程序和条件提出申请登记注册机关根据有关法律、
法规和申请人的条件进行审查审查合格后颁发,营业执照,
三、申请营业登记的条件和营业登记事项
（一）、申请营业登记的条件
① 有符合规定的名称
② 有固定经营场所及设施
③ 有相应的管理结构和负责人
④ 有经营活动所需的资本和从业人员
⑤ 有符合规定的经营范围
⑥ 有相应的财务核算制度，联营企业应有联合签署的协议
⑦ 法律、法规规定的其他条件
（二）、营业登记注意事项
① 名称
② 地址
③ 负责人
④ 经营范围
⑤ 经营方式
⑥ 隶属关系
⑦ 经济性质
⑧ 资金数额四、营业登记的法律效力与法律责任
（一）、营业登记的法律效力
（二）、营业登记的法律责任是确认不具备企业法人资格的生产经营单位的合法经营权包括行政法律责任、民事法律责任和刑事法律责任第五节 进一步完善市场经营主体登记注册管理一、有利于促进我国现代企业制度的建立二、有利于优化我国的产业结构三、有利于推进我国市场经营主体的多元化一、有利于促进我国现代企业制度的建立
（一）、现代企业制度的概念
① 责任的有限必，减轻了投资者承担的风险程度
② 筹资的便利性，可以吸引大量的闲散资金
③ 规模趋大的可能性，增加了规模经营的可能性
④ 所有权和经营权的分离性，使得专家型经理人员管理企业提高企业经营效益成为可能
⑤ 所有权的要转移性，有利于公司吸引投资，促进了股份公司的发展
⑥ 寿命的持续性，增强了对投资者和雇员的吸引力，并使得公司行为趋于长期化
（二）、现代企业制度的特征
① 产权清晰
② 权责明确
③ 政企分开
④ 管理科学
⑤ 法人制度完全
（三）、现代企业制度的建立与工商行政管理
① 通过企业登记管理明确界定企业产权
1）明确企业的法律组织形式
2）建立企业法人财产权制度
① 坚持政企分开
② 实行无企业主管制度和尽可能减少企业登记注册的前置审批
③ 通过登记依法赋予企业法人地位
