总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
财务软件应用技术
操作技能教学部分
主讲教师：李宏伟
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
总账系统应用基础 (一 )
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(一 )总账系统的任务
总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系,
输入和处理各种记账凭证, 完成记账, 结账以及对账
工作, 输出各种总分类账, 日记账, 明细账和有关辅
助账 。
总账系统概述
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(二 )数据处理流程
1.手工方式下的数据处理流程
2.计算机方式下的数据处理流程
3.两种方式业务处理的对比
总账系统概述
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(三 )总账系统与其他系统之间的传递关系
总账系统概述
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(四 )基本功能结构
总账系统概述
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1,如果是单位购入了财务软件，在关机的状态下把加密
锁插入打印机插口。
2.启动机器，打开光盘，双击,SETUP”即可安装。
3.在教室内，因为学生机没有光驱，所以要使用教师机
进行安装，所以要登录“网上邻居” — 找到教师机“多
媒体实验室” — 打开“用友文件夹” — 双击,SETUP”
3.按界面提示进行安装
任务一,财务软件的安装
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任务二：建立账套
（ 一）步骤：
1.启动用友财务软件
2.进入系统服务 ---系统管理
3.以系统管理员的身份进行注册 (现在系统管理员
没有口令,在实际工作中我们要为其加上口令,以保证系统
的安全 )
4.进入后,系统管理窗口被击活,点击“账套”菜单
下的“建立”
5.按提示进行账套的建立
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(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
1.设置核算单位基本信息
核算单位的 基本信息 有：单位名称及其账套代码,
账套路径, 启用日期, 会计期间 。
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(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
2.确定记账本位币与会计制度
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
编码方案是指设置编码的级次方案, 编码级次和
各级编码长度的设置, 将决定使用单位如何对经济业
务数据进行分级核算, 统计和管理 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
3.设置编码方案
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数据精度指定义数据的小数位数 。 如果在总账系
统中需要进行数量核算, 可以根据对数量, 单价等核
算精度的不同要求, 定义数量核算的数量小数位数和
单价小数位数 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
4.设置数据精度
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
建立账簿文件就是建立总账系统所需要的科目库,
凭证库, 总账和明细账库等数据库文件 。 其建立过程
通常由软件根据账套参数自动完成 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
5.建立账簿文件
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任务三,系统注册与设置操作员
(一 )设置操作员步骤
在系统管理窗口点击, 权限, 菜单下的, 操作
员,,再点击, 增加,, 依次录入：
(1)操作员编码 。
(2)操作员姓名 。
(3)密码 。
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(二 )为操作员分工步骤,
1.进入系统管理中的, 权限, 菜单下的, 权限,
2.出现为操作员授权的窗口。左边为操作员名
称，右边为权限，上边为要授权的账套。
3.选择要授权的账套，选择要授权的操作员，
如果要授权的账套主管，就在账套前打对勾，如果
要授予其他权限，则点击, 增加, 。
4.按照财务分工的不同,授予相应的权限，被
授权的功能变为深蓝色。
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(三 )财务分工内容
1,财务分工是指设置允许使用财务软件的操作人
员的姓名并规定其操作权限 。
2.操作人员分工的主要依据是基本会计岗位分工
和会计电算化岗位责任制中有关职责和权限的规定 。
3.权限就是指操作员所具有的操作权限, 主要
包括：建账, 制单, 审核, 记账, 输出等 。 一般地,
系统默认账套主管拥有全部权限 。
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任务四,账套初始化
(一 )账套初始化步骤,
1.进入财务系统中的, 总账,
2.出现总账注册窗口
3.选择要进入的账套、日期、操作员姓名进入账
套
4.进行总账的相关设置
5.按照财务分工的不同,授予相应的权限，被授
权的功能变为深蓝色。
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(二 )建立部门档案和职员档案
根据表建立企业的部门档 案和职员档案 。
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1.客户或供应商分类
(三 )建立客户和供应商档案
根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类 。
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2.客户或供应商档案
根据如下资料建立账套的客户和供应商档案 。
(三 )建立客户和供应商档案
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(四 )设置业务参数
1.凭证控制参数
(1)制单序时控制。
(2)资金及往来赤字控制。
(3)使用其他系统受控科目 。
(4)支票控制。
(5)出纳凭证必须由出纳签字。
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(四 )设置业务参数
在, 明细账打印格式, 选项区域, 单击, 按年排
页, 单选按钮 。
账簿打印位数, 每页打印行数均按软件的标准设
定 。
2.账簿控制参数
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1.建立会计科目的原则
(1) 会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微
观管理的要求 。
(2)会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求 。
(3)会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和
完整性 。
(4)会计科目要保持相对稳定 。
(5)设置会计科目要考虑到与子系统的衔接 。
(五 )设置会计科目
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2.建立会计科目时设置的主要项目
(五 )设置会计科目
(1) 会计科目编码。
(2)会计科目名称。
(3)科目类型。
(4)账页格式。
(5)辅助账设置。
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3.增加、修改和删除会计科目的要求与限制
(1)增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规
则, 编码不能重复, 编码不能越级； 科目 一经使用,
即已输入凭证, 不允许作科目升级处理 。
(2)修改或删除会计科目应遵循, 自下而上, 的原则 。
(3)修改或删除会计科目已经输入余额的科目, 必须先
删除本级及其下级科目的期初余额 (设为 0),才能修
改或删除该科目 。
(4)科目一经使用, 则不允许修改或删除该科目, 不允
许作科目升级处理 。
(五 )设置会计科目
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1.设置凭证类型
(1)设置凭证类别的内容主要包括凭证类别代码和凭证类
别名称 。
(2)凭证分类不影响记账的结果, 一般可分为收款凭证,
付款凭证和转账凭证, 业务量较少的单位可不分类 。
(六 )设置凭证类型与结算方式
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2.设置结算方式
(1)结算方式设置主要内容包括：结算方式编码, 结算方
式名称, 票据管理标志等 。
(2)票据管理标志是软件为辅助银行出纳对银行结算票据
的管理而设置的功能, 类似于手工系统中的支票登记
簿的管理方式 。
(六 )设置凭证类型与结算方式
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1.确定方向输入余额
(1) 输入的内容主要包括：余额方向和余额 。
(2) 输入余额和方向时,不能对科目进行增, 删, 改的操
作 。 如要增, 删, 改科目必须在设置会计科目功能中
进行 。
任务五,初始余额录入
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2.试算平衡
期初余额输入后, 必须进行上下级科目间余额的
试算平衡和一级科目余额试算平衡, 以保证初始数据
的正确性, 检验过程直接由计算机自动进行 。
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3.年初结转
年初结转是在旧的会计年度结束, 新的会计年度开
始时,为保持会计数据处理的连续性,将上一年度的期
末余额结转为新会计年度的期初余额 。
第一次使用账务系统或没有上年数据时, 不能进行
结转 。 第二年使用账务系统时,首先建立账簿,然后调
整会计科目,最后结转上年余额,系统将自动结转各账
户余额, 往来未达账等 。
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1,会计数据备份 （ 即账套输出 ） 就是将财务软件
所产生的数据备份到硬盘, 软盘或可写光盘保存起来 。
任务六,会计数据备份与恢复
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2.会计数据备份
会计数据恢复 （ 即账套引入 ） 是指把软盘上或硬
盘或光盘上的数据恢复到硬盘上指定目录下,即利用
现有数据恢复到最近状态 。
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总账系统应用基础 (一 )
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(一 )总账系统的任务
总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系,
输入和处理各种记账凭证, 完成记账, 结账以及对账
工作, 输出各种总分类账, 日记账, 明细账和有关辅
助账 。
总账系统概述
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(二 )数据处理流程
1.手工方式下的数据处理流程
2.计算机方式下的数据处理流程
3.两种方式业务处理的对比
总账系统概述
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(三 )总账系统与其他系统之间的传递关系
总账系统概述
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(四 )基本功能结构
总账系统概述
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1,如果是单位购入了财务软件，在关机的状态下把加密
锁插入打印机插口。
2.启动机器，打开光盘，双击,SETUP”即可安装。
3.在教室内，因为学生机没有光驱，所以要使用教师机
进行安装，所以要登录“网上邻居” — 找到教师机“多
媒体实验室” — 打开“用友文件夹” — 双击,SETUP”
3.按界面提示进行安装
任务一,财务软件的安装
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任务二：建立账套
（ 一）步骤：
1.启动用友财务软件
2.进入系统服务 ---系统管理
3.以系统管理员的身份进行注册 (现在系统管理员
没有口令,在实际工作中我们要为其加上口令,以保证系统
的安全 )
4.进入后,系统管理窗口被击活,点击“账套”菜单
下的“建立”
5.按提示进行账套的建立
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(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
1.设置核算单位基本信息
核算单位的 基本信息 有：单位名称及其账套代码,
账套路径, 启用日期, 会计期间 。
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(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
2.确定记账本位币与会计制度
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编码方案是指设置编码的级次方案, 编码级次和
各级编码长度的设置, 将决定使用单位如何对经济业
务数据进行分级核算, 统计和管理 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
3.设置编码方案
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
数据精度指定义数据的小数位数 。 如果在总账系
统中需要进行数量核算, 可以根据对数量, 单价等核
算精度的不同要求, 定义数量核算的数量小数位数和
单价小数位数 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
4.设置数据精度
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
建立账簿文件就是建立总账系统所需要的科目库,
凭证库, 总账和明细账库等数据库文件 。 其建立过程
通常由软件根据账套参数自动完成 。
(二 )设置账套基本信息和公用业务参数
5.建立账簿文件
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任务三,系统注册与设置操作员
(一 )设置操作员步骤
在系统管理窗口点击, 权限, 菜单下的, 操作
员,,再点击, 增加,, 依次录入：
(1)操作员编码 。
(2)操作员姓名 。
(3)密码 。
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(二 )为操作员分工步骤,
1.进入系统管理中的, 权限, 菜单下的, 权限,
2.出现为操作员授权的窗口。左边为操作员名
称，右边为权限，上边为要授权的账套。
3.选择要授权的账套，选择要授权的操作员，
如果要授权的账套主管，就在账套前打对勾，如果
要授予其他权限，则点击, 增加, 。
4.按照财务分工的不同,授予相应的权限，被
授权的功能变为深蓝色。
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(三 )财务分工内容
1,财务分工是指设置允许使用财务软件的操作人
员的姓名并规定其操作权限 。
2.操作人员分工的主要依据是基本会计岗位分工
和会计电算化岗位责任制中有关职责和权限的规定 。
3.权限就是指操作员所具有的操作权限, 主要
包括：建账, 制单, 审核, 记账, 输出等 。 一般地,
系统默认账套主管拥有全部权限 。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
任务四,账套初始化
(一 )账套初始化步骤,
1.进入财务系统中的, 总账,
2.出现总账注册窗口
3.选择要进入的账套、日期、操作员姓名进入账
套
4.进行总账的相关设置
5.按照财务分工的不同,授予相应的权限，被授
权的功能变为深蓝色。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(二 )建立部门档案和职员档案
根据表建立企业的部门档 案和职员档案 。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1.客户或供应商分类
(三 )建立客户和供应商档案
根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类 。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
2.客户或供应商档案
根据如下资料建立账套的客户和供应商档案 。
(三 )建立客户和供应商档案
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(四 )设置业务参数
1.凭证控制参数
(1)制单序时控制。
(2)资金及往来赤字控制。
(3)使用其他系统受控科目 。
(4)支票控制。
(5)出纳凭证必须由出纳签字。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
(四 )设置业务参数
在, 明细账打印格式, 选项区域, 单击, 按年排
页, 单选按钮 。
账簿打印位数, 每页打印行数均按软件的标准设
定 。
2.账簿控制参数
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1.建立会计科目的原则
(1) 会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微
观管理的要求 。
(2)会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求 。
(3)会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和
完整性 。
(4)会计科目要保持相对稳定 。
(5)设置会计科目要考虑到与子系统的衔接 。
(五 )设置会计科目
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2.建立会计科目时设置的主要项目
(五 )设置会计科目
(1) 会计科目编码。
(2)会计科目名称。
(3)科目类型。
(4)账页格式。
(5)辅助账设置。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
3.增加、修改和删除会计科目的要求与限制
(1)增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规
则, 编码不能重复, 编码不能越级； 科目 一经使用,
即已输入凭证, 不允许作科目升级处理 。
(2)修改或删除会计科目应遵循, 自下而上, 的原则 。
(3)修改或删除会计科目已经输入余额的科目, 必须先
删除本级及其下级科目的期初余额 (设为 0),才能修
改或删除该科目 。
(4)科目一经使用, 则不允许修改或删除该科目, 不允
许作科目升级处理 。
(五 )设置会计科目
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1.设置凭证类型
(1)设置凭证类别的内容主要包括凭证类别代码和凭证类
别名称 。
(2)凭证分类不影响记账的结果, 一般可分为收款凭证,
付款凭证和转账凭证, 业务量较少的单位可不分类 。
(六 )设置凭证类型与结算方式
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
2.设置结算方式
(1)结算方式设置主要内容包括：结算方式编码, 结算方
式名称, 票据管理标志等 。
(2)票据管理标志是软件为辅助银行出纳对银行结算票据
的管理而设置的功能, 类似于手工系统中的支票登记
簿的管理方式 。
(六 )设置凭证类型与结算方式
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1.确定方向输入余额
(1) 输入的内容主要包括：余额方向和余额 。
(2) 输入余额和方向时,不能对科目进行增, 删, 改的操
作 。 如要增, 删, 改科目必须在设置会计科目功能中
进行 。
任务五,初始余额录入
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
2.试算平衡
期初余额输入后, 必须进行上下级科目间余额的
试算平衡和一级科目余额试算平衡, 以保证初始数据
的正确性, 检验过程直接由计算机自动进行 。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
3.年初结转
年初结转是在旧的会计年度结束, 新的会计年度开
始时,为保持会计数据处理的连续性,将上一年度的期
末余额结转为新会计年度的期初余额 。
第一次使用账务系统或没有上年数据时, 不能进行
结转 。 第二年使用账务系统时,首先建立账簿,然后调
整会计科目,最后结转上年余额,系统将自动结转各账
户余额, 往来未达账等 。
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
1,会计数据备份 （ 即账套输出 ） 就是将财务软件
所产生的数据备份到硬盘, 软盘或可写光盘保存起来 。
任务六,会计数据备份与恢复
总账系统应用基础黑龙江生物科技职业学院
2.会计数据备份
会计数据恢复 （ 即账套引入 ） 是指把软盘上或硬
盘或光盘上的数据恢复到硬盘上指定目录下,即利用
现有数据恢复到最近状态 。
