第一编
国际货物贸易
实务与法律
第一章
国际货物贸易实务
第一节
国际货物贸易及其理论
一、什么是国际贸易
? 国际贸易的含义及基本形式
? 国家之间的商品交换活动；
? 商品的广义化：
? 硬商品（货物）
? 软商品（技术、服务）
? 硬 +软商品（多元化的发展趋势）
? 国际贸易：商品在全球范围内有偿有序流动，实现世
界资源的充分而合理的享用 。
? 国际贸易的基本形式
? 货物贸易
? 技术贸易
? 服务贸易
? 国际贸易的基本概念
? 对外贸易额及贸易差额
? 对外贸易商品结构
? 国际货物贸易额
二、国际货物贸易的基本分类
?货物移动方向,出口贸易、进口贸易、过境贸易
（复出口、复进口；净出口，净进口）
?划分进出口的标准,总贸易、专门贸易
?有无第三者参加,直接贸易、间接贸易、转口贸易
?清偿工具,自由结汇的贸易和易货贸易
?地理和政治区域,边境贸易、区域性贸易
?运输货物的方式,海路贸易、空运贸易、陆路贸易
三,为什么要进行国际贸易
? 差异与梯度：
?各国资源差异
?经济与科技发展水平差异
?封闭战略的弊端：
?欠发达国家远离高科技产品；
?不同气候商品不能实现交换；
?自然资源不能实现跨国界互补；
?世界资源不能被全人类充分而合理地享用。
?国际贸易与民族工业发展的辩证法
?出口贸易与民族工业发展的影响
?进口贸易与民族工业发展的影响
四、国际贸易的基本理论
（ 一 ）, 绝对成本论,
亚当 ·斯密：国际贸易的产生, 在于地域, 自然条件不同而形成的商品成
本的绝对差异 。 如果外国产品比本国生产的产品便宜 （ 生产成本绝对
低 ）, 那么就用本国在有利生产条件下生产的产品去交换外国的另一种
产品, 而不要自己去生产 。 斯密的国际贸易理论被称为, 地域分工论,
或, 绝对成本论, 。
（ 二 ）, 比较成本论,
李嘉图：任何一个国家, 不论其经济实力强弱, 都具有他国相对优势的
产品；安排生产相对优势的产品并用以交换, 将使贸易双方都可以用同
样的劳动耗费, 交换到比分工前所能得到的更多的产品 。
李嘉图理论问世以来, 一直被奉为西方国际贸易理论的经典 。 此后的国际
贸易经济理论, 均在李嘉图比较成本理论基础上补充或发展而来的 。
（ 三 ）, 资源禀赋论,
赫克歇尔, 俄林：商品价格的国际绝对差异是国际贸易产生的直接原因 。
商品价格的国际绝对差异 。 当两国价格差异大于各项运输费用时, 商品
从价格较低的国家输往价格较高的国家就能带来利益, 国际贸易因而得
以发生 。
四,各国对国际贸易的两大政策
?贸易自由政策（ 有利于出口国家 ）
?贸易保护政策（ 有利于进口国家 ）
贸易保护具体措施
? 关税壁垒：征收进口关税、反倾销税、反补贴税等
? 非关税壁垒：通过一系列措施，如进口数量限制、进口
许可证、进口产品的技术指标、进口产品的原产地、进
口产品的卫生检疫等，限制外国产品进入本国市场；
?两种贸易政策的转换
? 经济繁荣时：提倡贸易自由
? 经济衰退时：提倡贸易保护
?国际贸易政策的发展趋势
? 消除贸易壁垒
? 实现贸易自由化
第二节
国际货物贸易流程
一、贸易合同的磋商
交易磋商主要包括四个环节：询盘、发盘、还盘和接受。其中发盘
和接受是合同成立不可少的两个基本环节。
合同法律：要约邀请，要约、反要约，承诺，
二、我国货物出口合同的履行
我国货物出口合同的履行主要包括备货, 催证, 审证, 改证, 租船订
舱, 报关, 报验, 保险, 装船和制单结汇等多种环节 。 其中又以货 （ 备
货 ）, 证 （ 催证, 审证, 改证 ）, 船 （ 租船订舱 ）, 单 （ 制单结汇 ） 4
个环节最为重要 。
由于商人信用不如银行信用, 国际贸易的付款大多数采用信用高的银
行付款方式 。 银行愿意承担付款责任, 通常都通过开出银行信用证来表
示 。 信用证是银行表示在一定条件下保证承担付款责任的凭证 。
三、我国货物进口合同的履行
我国进口方履行合同的主要环节包括：开立信用证, 租船订舱和催装,
保险, 审单和付汇, 报关和接货, 验收和拨交, 进口索赔 。
思考题：买方收到货物后, 发现货损货差, 应向谁索赔？
第二章
国际贸易术语
第一节
国际贸易术语概述
一、国际贸易术语的概述
? 国际贸易术语的含义
? 国际贸易术语性质：国际贸易惯例
? 国际贸易术语作用
? 简化交易程序，方便当事人贸易谈判
? 作为贸易惯例，推动国际贸易统一法进程，消除贸易障碍
? 对合同、法律和公约有一定的补充作用
? 如民法通则 142条：中华人民共和国法律和缔结或参加的国际条约
没有规定的，可以适用国际惯例。
? 如 CISG第 9条：双方当事人业已同意的任何惯例和他们之间确定
的任何习惯做法，对双方当事人均有约束力；除非另有协议，双
方当事人应视为已经默示同意对他们合同或合同订立适用双方当
事人已经知道或理应知道的惯例，而这种惯例，在国际贸易上，
已经为有关特定贸易所涉同类合同的当事人所广泛知道并为他们
所经常遵守。
?国际贸易术语的成文化解释
? 1932年, 华沙 —牛津规则,
?, 1941年美国对外贸易定义修订本,
? 国际商会, 国际贸易术语解释通则, （ INCOTERMS）及不同版本
,Incoterms,不同版本,1935,1953,1967,1976,1980,1990,2000。
二,,Incoterms2000,的 13个术语
E组（启运） EXW EX Works 工厂交货
F组（买方
承担主运费）
FCA
FAS
FOB
Free Carrier
Free Alongside Ship
Free On Board
货交承运人
装运港船边交货
装运港船上交货
C组（卖方
承担主运费）
CFR
CIF
CPT
CIP
Cost and Freight
Cost,Insurance and Freight
Carriage Paid To
Carriage and Insurance Paid To
成本加运费
成本、保险费加运费
运费付至
运费、保险费付至
D组（到达）
DAF
DES
DEQ
DDU
DDP
Delivered At Frontier
Delivered Ex Ship
Delivered Ex Quay
Delivered Duty Unpaid
Delivered Duty Paid
边境交货
目的港船上交货
目的港码头交货
未完税交货
完税后交货
三,,Incoterms2000,13术语涉及主要
问题
?排列顺序
?交货地点（卖方国家、买方国家）
?合同性质（装运合同、到达合同）
?风险转移（交货时转移）
?运输方式（水上运输、各种运输）
?出口进口报关（卖方出口、买方进口、例外情况）
?术语后地点的含义（交货地点、费用地点、交货和
费用地点 ）
四,,Incoterms2000,双方责任
A 卖方责任 B 买方责任
A1,提供符合合同规定的货物
A2.许可证、授权证书和手续
A3.运输合同和保险合同
A4.交货
A5.风险转移
A6.费用划分
A7.通知买方
A8.交货证明、运输单证或等同电
子信息
A9.查对、包装、标志
A10.其他责任
B1.支付货款
B2.许可证、授权证书和手续
B3.运输合同
B4.领取货物
B5.风险转移
B6.费用划分
B7.通知卖方
B8.交货证明、运输单证或等同电子
信息
B9.货物检验
B10.其他责任
五,,Incoterms2000,的主要修改
?实质性修改
?进出口报关
? 原则：各自办理各自国家的报关手续
? 例外,EXW,DDP两个术语例外
?, Incoterms1990,四个术语例外
?FCA的装载和卸载费用：卖方“只装载一次”原则
? FCA（卖方工厂）：卖方有装载义务
? FCA（非卖方工厂）：卖方没有卸载义务
?, Incoterms1990,根据 7种运输条件进行分别规定，烦琐而
不易操作
?形式上的变化,买卖双方责任的排列方式
?, Incoterms2000,,A1B1A2B2-----A10B10
?, Incoterms1990,,A1A2----A10B1B2----B10
第二节
常见的国际贸易术语
一,FOB 船上交货（ … 指定装运港）
? 有关货物责任、费用、风险以装船越过船舷为界；
? 船舷不明显以 FCA代替；
? 风险含义、转移前提及违约对风险转移的影响
? 合同当事人责任外的原因造成货物的损失，由风险承担者承担
? 风险转移的前提：货物被特定化
? IncotermsB5,但以该项货物已 正式划归合同项下,即清楚地划
出或以其他方式确定为合同项下之货物为限。
? CISG第 67条：在货物上以加标志、或以装运单据、或向买方发出
通知或其他方式 清楚注明有关合同 以前，风险不转移到买方承担。
? 风险转移时间对买卖双方利益的影响
? 买方违约对风险转移的影响
? 案例：天安门地下电缆
? 实务中常常被称为离岸价格
? 靠岸装卸
? 锚地装卸：驳船的费用
?FOB的变形问题（装船费用）
? 货物的分类：件杂货；大宗货；不同货物需要不同的船舶运输
? 船舶经营方式：班轮；租船；不同方式对装卸船安排不同
? 班轮：件杂货，船方统一安排装船和卸船（ Liner Terms)；
? 航次租船：大宗货，双方协商装船卸船,Liner Terms, FI0,FILO。
LIFO,FIOST等；
? FOB常见变形：
? FOB Liner Terms（班轮条件）
? FOB Stowed（理舱费在内）
? FOB Trimmed（平舱费在内）等
? 注意问题：买卖合同与运输合同的衔接，如：
? 买卖合同规定, FOB Liner Terms”，运输合同规定 FIOST；
? 买卖合同规定, FOB Stowed”，运输合同规定, Liner Terms”；
? 买卖合同规定, FOB Trimmed”，运输合同规定, FIOT”；
?FOB术语应注意问题
? 船货衔接
? 买卖合同与运输合同的衔接
? 代办租船订舱
? 与南北美洲的 FOB交易,
?, Incoterms2000,,FOB DALIAN
?, 1941年美国对外贸易定义修订本,, FOB Vessel DALIAN
? FOB 船上交货 （ … 指定装运港 ）
? 当货物在指定的装运港越过船舷, 卖方即完成交货 。 这意味着买方必须从该点起
承担货物灭失或损坏的一切风险 。 FOB术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
? 仅适用海运或内河运输 。 如各方无意越过船舷交货, 则应使用 FCA术语 。
? 买卖双方十项责任：
A1 卖方必须提供符合销售合同规定的货物和商业发票或有同等作用的电子讯息,
以及合同可能要求的, 证明货物符合合同规定的其他任何凭证；
B1 买方必须按照销售合同规定支付价款 。
A2 卖方必须自担风险和费用, 取得任何出口许可证或其他官方许可, 并在需要
办理海关手续时, 办理出口货物所需的一切海关手续 。
B2 买方必须自担风险和费用取得任何进口许可证或其他官方许可, 并在需要办
理海关手续时, 办理货物进口和在必要时从他国过境的一切海关手续 。
A3 无义务
B3 买方必须自付费用订立从指定装运港运输货物的合同 。
A4 卖方必须在约定日期或期限内, 在指定的装运港, 按照该港习惯方式, 将货
物交至买方指定的船只上 。
B4 买方必须在卖方按照 A4规定交货时受领货物
A5 除 B5规定外, 卖方必须承担货物灭失或损坏的一切风险, 直至货物在指定的
装运港越过船舷为止 。
B5 买方必须按照下述规定承担货物灭失或损坏的一切风险：
自货物在指定的装运港越过船舷时起；及
因买方未按照 B7通知卖方, 或其指定船只未按时到达, 或未接收货物, 或
较按照 B7通知的时间提早停止装货, 则自约定交货日期或交货期限届满
之日起, 但以该项货物已正式划归合同项下, 即清楚地划出或以其他方
式确定为合同项下之货物为限 。
A6 除 B6规定者外, 卖方必须支付
与货物有关的一切费用, 直至货物在指定的装运港越过船舷时为止；及
在需要办理海关手续时, 货物出口需要办理的海关手续费用及出口时应交
纳的一切关税, 税款和其他费用 。
B6 买方必须支付
货物在指定的装运港越过船舷之时起与货物有关的一切费用；及
由于买方指定的船只未按时到达, 或未接收上述货物, 或较按照 B7通知时
间提早停止装货, 或买方未能按照 B7规定给予卖方相应的通知而发生的
一切额外费用, 但以该项货物已正式划归合同项下, 即清楚地划出或以
其他方式确定为合同项下之货物为限；及在需要办理海关手续时, 货物
进口应交纳的一切关税, 税款和其他费用, 及办理海关手续的费用, 以
及货物从他国过境的费用 。
A7 卖方必须给予买方说明货物已按照 A4规定交货的充分通知 。
B7 买方必须给予卖方有关船名, 装船点和要求交货时间的充分通知 。
A8卖方必须自付费用向买方提供证明货物已按照 A4规定交货的通常单据 。
除非前项所述单据是运输单据, 否则买方要求并由其承担风险和费用, 卖方
必须给予买方一切协助, 以取得有关运输合同的运输单据 （ 如可转让提单, 不可
转让海运单, 内河运输交易所或多式联运单据 ） 。 如买卖双方约定使用电子方式
通讯, 则前项所述单据可以由具有同等作用的电子数据交换 （ EDI） 讯息代替 。
（ 问题,FOB下, 卖方可否不交提单, 只交大副收据？ ）
B8 买方必须接受按照 A8规定提供的交货凭证 。
A9 卖方必须支付为按照 A4规定交货所需进行的查对费用 （ 如核对货物品质, 丈量,
过磅, 点数的费用 ） 。 卖方必须自付费用, 提供按照卖方订立销售合同前已知的
该货物运输 （ 如运输方式, 目的港 ） 所要求的包装 （ 除非按照相关行业惯例, 合
同所述货物无需包装发运 ） 。 包装应作适当标记 。
B9 买方必须支付装运前检验费用, 但出口国当局强制进行的检验除外 。
A10 应买方要求并由其承担风险和费用, 卖方必须给予买方一切协助, 以帮助其取
得由装运地国和 /或原产地国所签发或传送的, 为买方进口货物可能要求的和必要
时从他国过境所需的任何单据或有同等作用的电子讯息 （ A8所列的除外 ） 。
应买方要求, 卖方必须向买方提供投保所需的信息 。
B10 买方必须支付因获取 A10所述单据或有同等作用的电子讯息所发生的一切费用,
并偿付卖方因给予协助而发生的费用 。
案例,
我国的某一外贸公司以,FOB大连”出口 200包
纺织品，装船时经双方当事人认可的检验机构检验，
货物符合合同规定，装船后，我方外贸公司在第 3天向
国外的买方发出了装船通知，但是载运的船舶在起航
后 10个小时左右遭遇了恶劣天气，致使 200包纺织品全
部被海水浸湿。买方因为在第 3天接到通知，未能及时
办理保险，无法从保险公司得到补偿，于是要求我外
贸公司承担责任。我方认为，货物被海水浸湿，这是
风险造成的损失，不是我方责任造成的，风险在越过
船舷时就已经转移，损失理应由买方自己承担。双方
为此发生了争议。
二,CFR 成本加运费（ …… 指定目的港）
? CFR是指在装运港货物越过船舷卖方即完成交货 。
? 卖方必须支付将货物运至指定目的港所需运费和费用 。 交货后货物灭失
或损坏风险及由于各种事件造成的任何额外费用, 即由卖方转移到买方 。
问题,1,如何理解上述两项费用？
2,如何划分卖方运输责任下的费用和买方风险下的费用？
? CFR术语下, 卖方办理出口清关手续 。
? 仅适用海运或内河运输 。 如双方无意越过船舷交货, 则应使用 CPT术语 。
? CFR的变形问题（卸船费用）
? 船舶经营方式
? 班轮下,Liner Terms；
? 航次租船下：协商卸船费用（ Liner Terms 或 FO）
? CFR主要变形：
? CFR Liner Terms（班轮条件）
? CFR Landed（卸至岸上）
? CFR EX Ship’s Hold（舱底交接）
? 注意问题：买卖合同与运输合同的衔接，如：
? 买卖合同规定, CFR Terms”，航次租船合同规定 FIOST；
? 买卖合同规定, CFR Landed”，航次租船合同规定, Liner
Terms”；
? 买卖合同规定, CFR EX Ship’s Hold,，航次租船合同规定
,FIOT”；
? 买卖双方的十项责任（除 A3,A6,A8外，其他同 FOB）
? A3a）卖方必须自付费用，按照通常条件订立运输合同，经由惯常航线，将
货物用通常可供运输合同所指货物类型的海轮（或依情况适合内河运输的船
只）运输至指定的目的港。
? B3买方无责任。
问题,1、如何理解“按照通常条件订立运输合同”？
2、双方可否约定航线？约定航线与惯常航线不一致怎么办？
3、无惯常航线和约定航线怎么办？
? A6 卖方必须支付,按照 A3a）规定所发生的运费和其他一切费用，包括货
物装船费和根据运输合同由卖方支付的、在约定卸货港的任何卸货费；
? B6 除 A3a） 规划外, 买方必须支付：
? 货物运输途中直至目的港一切费用, 除非根据运输合同应由卖方支付；
? 包括驳运费和码头费在内的卸货费, 除非根据运输合同应由卖方支付；
问题,1,运输责任的费用何方承担？ 如何确定运输责任费用？
2,买卖合同, CFR Liner Terms”,运输合同, Liner Terms”,卸船费,
海难救助费, 共同海损分摊费各由何方承担？
3,转船提单下的转船时发生的装卸, 仓储费用由何方承担？ 直达提
单下因海难发生转船时发生的装卸, 仓储费用何方承担？
? A8 卖方必须,自付费用, 立即向买方提供表明载往约定目的港的通
常运输单据 。 单据必须载明合同货物, 日期应在约定装运期内；除
另有约定, 应使买方通过转让单据 （ 可转让提单 ） 或通过通知承运
人, 向其后手买方出售在途货物 。 如此运输单据有数份正本, 则应
向买方提供全套正本 。
? B8买方必须接受按照 A3规定提供的运输单据, 如果该单据符合合同
规定的话
问题,1,卖方应提交什么样的单据？
2,与 FOB相比, 卖方交单责任有什么不同？
3,与 CIF相比, 卖方交单责任有什么不同？
三,CIF成本、保险费加运费（ …… 指定目的港）
? CIF是指在装运港当货物越过船舷时卖方即完成交货。
? 卖方必须支付将货物运至指定目的港所需运费和费用, 交货后货
物灭失或损坏风险及因各种事件造成的任何额外费用由卖方转移
到买方 。
? 卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏风险的海运保险 。
卖方必须订立保险合同并支付保险费 。
? 买方应注意, CIF术语只要求卖方投保最低保险险别 。 如买方需
要更高险别, 需与卖方明确达成协议, 或自行作出额外保险安排 。
? CIF术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
? 仅适用海运和内河运输。若无意越过船舷交货则应使用 CIP术语。
? CIF常常在实务中被称为“到岸价格”：费用到岸
? 卖方只承担将货物运到目的港的费用，但不保证货物运到目的港
? 货物能否到岸，由买方承担风险
? 季节性货物,CIF合同中关于“不迟于 **年 **月 **日运到”的规
定
? 两种观点：该条款无效，因为与装运合同性质相违背
该条款有效，将该术语的装运合同性质变更
? 建议,CIF 术语中避免此条款，改用 D组术语
? 买卖双方的十项责任 （除 A3b)外，其他方面卖方责任与 CFR相同）
? 卖方应按照合同规定, 自付费用取得货物保险, 并向买方提供保险
单或其他保险证据, 以使买方有权直接向保险人索赔 。
? 保险合同应与信誉良好的保险人或保险公司订立, 在无相反明确协
议时, 应按照, 协会货物保险条款, 或其他类似条款中的最低保险
险别投保 。
问题：何为最低保险险别？
? 保险期限应按照 B5和 B4规定 。
问题：保险合同规定, 船舶开航时保险责任开始, 是否合适？
? 应买方要求, 由买方负担费用, 卖方加投战争, 罢工等险, 若能投
保的话 。
? 最低保险金额应包括合同规定价款另加 10%（ 即 110%）, 并应采用合
同货币
问题：货物价格上涨或下跌对保险加成的影响？
四、三种常见术语的比较及选择
? 共同点,
? 运输方式相同
? 都以船舷为界，船舷不明显时都可以用其他术语替代
? 都属于装运合同
? 进出口报关相同
? 不同点
? 价格构成不同
? 运输责任不同
? 保险责任同
? 变形所涉及的费用不同
? 三种贸易术语的选择
? 为增加外汇的出口贸易
? 为节省外汇的进口贸易
? 为防止欺诈的进口贸易
? 为及时收到季节性货物的进口贸易
问题：进口货物使用 FOB术语有哪些好处？
杨良宜先生的话 （来自, 国际货物买卖, 杨良宜著,P24----34）
1、绝大部分假提单的诈骗是出自 CIF或 CFR买卖。国内买方通过银行结汇取
得一套文件或单证，内有一份假提单，印上船名，这船舶是真是假也不知道。
往往是，买方等上二三个月，仍是毫无消息才去追查假提单上的船舶。届时才
发现根本没有这条船舶，或是有这个船舶但根本与这个航次没有关系，只是船
名被盗用，或是船只是 500吨的小船，不可能去装运 2万吨的货物。
2、如果买方以 FOB条件，他去负责租船派船，这样的情况会发生吗？
3、如果对卖方有怀疑，买方也可以用 FOB成交来试探卖方，如果卖方是骗子，
就很可能因为买方的这一条件而知难而退。
4、假提单问题不是“大假”，也会是“小假”，如倒签提单、不清洁提单、
舱内货物装在甲板上等等。在 FOB条件下，卖方想在任何方面的欺骗都难以得
逞。
5、即使卖方不欺骗，买方的头疼也不会少。卖方只会关心船舶运费高低，不
关心租船的好坏。
6、如果卖方租船的船东半途倒闭，船舶被扣被卖。不但航次不能完成（新船
东无责任去完成以前尚无完成的航次），而且，如果买方不在合理时间内从船
上取回货物，新船东在法院允许下有权把货物处理掉。买方的损失能否去怪罪
卖方呢？应是不能。如果买方自己控制航运，以 FOB买货，他会大大减少这种
损失的。
第三节
其他的国际贸易术语
一,EXW 工厂交货（ …… 指定地点）
? 卖方在其所在地或其他指定地点（如工厂或仓库等）将货物交给买方处置时即完
成交货，卖方不办理出口清关手续，也不将货物装上任何运输工具。
? 该术语是卖方承担责任最小术语。
? 买方必须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险。
? 若双方希望卖方负责装货并承担装货费用和风险，则须在销售合同中明确写明。
? 在买方不能直接或间接办理出口手续时，不应使用该术语，而应使用 FCA，如果
卖方同意装载货物并承担费用和风险的话。
? A2应买方要求并由其承担风险和费用，在需办理海关手续时卖方须给予买方协助，
以帮助买方取得为货物出口所需的出口许可证或其他官方许可。
二,FCA 货交承运人（ …… 指定地点）
? 卖方将货物在指定地点交给买方指定的承运人，并办理出口清关，即完成交货。
? 不同交货地点影响卖方装货和卸货义务。卖方所在地交货，卖方负责装货；其他
任何地点交货，卖方不负责卸货。
? 该术语可用于各种运输方式，包括多式联运。
? 买方指定承运人以外的人领取货物时，当卖方将货物交给此人即视为已履行交货。
三,FAS 船边交货（ …… 指定装运港）
? 卖方在指定的装运港将货物交到船边，即完成交货。
? 买方必须承担交货后货物灭失或损坏的一切风险。
? 该术语要求卖方办理出口清关手续。 这一点与以前版本的内容相反。
? 希望买方办理出口手续时需销售合同明确注明。
? 仅适用于海运或内河运输。
四,CPT运费付至（ …… 指定目的地）
? 卖方向其指定的承运人交货 。
? 卖方必须支付将货物运至目的地的运费 。
? 买方承担交货之后一切风险和其他费用 。
?, 承运人, 指在运输合同中, 承诺通过铁路, 公路, 空运, 海运,
内河运输或多式联运履行运输或由他人履行运输的任何人 。
? 若使用接运承运人运输货物至目的地, 则风险自货交第一承运人转
移 。
? CPT术语要求卖方办理出口清关手续 。
? 该术语可适用于各种运输方式, 包括多式联运
五,CIP运费和保险费付至（ …… 指定目的地）
? 卖方向其指定的承运人交货 。
? 卖方必须支付将货物运至目的地的运费 。
? 买方承担卖方交货之后的一切风险和额外费用 。
? 卖方必须办理货物运输途中灭失或损坏保险, 订立保险合同并支付保险费 。
? 买方应注意, CIP术语只要求卖方投保最低限底的保险险别 。 如买方需要更
高险别, 需要与卖方明确达成协议, 或者自行作出额外的保险安排 。
? 若使用接运承运人运输货物至目的地, 则风险自货交第一承运人转移 。
? CIP术语要求卖方办理出口清关手续 。
? 该术语可适用于各种运输方式, 包括多式联运 。
六,DAF 边境交货（ … 指定地点）
? 当卖方在边境指定地点, 邻国海关边界前, 将处于交货运输工具上尚未卸下
的货物交给买方处置, 办妥货物出口清关但尚未办理进口清关手续时, 即完
成交货 。
?, 边境, 一词可用于任何边境, 包括出口国边境 。 故用指定地点和具体交货
点来准确界定所指边境, 这是极为重要的 。
? 如当事各方希望卖方负责从交货运输工具上卸货并承担卸货风险和费用, 应
在销售合同中明确注明 。
? 该术语可用于陆地边界交货的各种运输方式, 当在目的港船上或码头交货时,
应使用 DES或 DEQ术语 。
七, DES目的港船上交货 （ …… 指定目的港 ）
? 卖方在指定目的港, 将货物在船上交给买方, 不办理进口清关, 即完成交货 。
? 卖方必须承担货物运至指定目的港卸货前的一切风险和费用 。
? 如果当事各方希望卖方负担卸货风险和费用, 则应使用 DEQ术语 。
? 当货物经由海运或内河运输或多式联运在目的港船上交货时, 才能使用该术
语 。
八, DEQ目的港码头交货 （ …… 指定目的港 ）
? 卖方在指定目的港码头将货物交给买方处置, 不办理进口清关手续, 即完成
交货 。
? 卖方应承担将货物运至指定的目的港并卸至码头的一切风险和费用 。
? 买方办理进口清关并支付一切海关手续费用, 关税, 税款和其他费用 。 这和
以前版本相反, 以前版本要求卖方办理进口清关手续 。
? 如果当事方希望卖方负担货物进口全部或部分费用, 应在销售合同中注明 。
? 当货物经由海运, 内河运输或多式联运在目的港码头卸货时, 才能使用该术
语 。
? 如果当事方希望卖方负担货物从码头运至港口以内或以外的其他点 （ 仓库,
终点站, 运输站等 ） 义务时, 则应使用 DDU或 DDP术语 。
九,DDU 未完税交货（ … 指定目的地）
? 卖方在指定的目的地将货物交给买方, 不办理进口手续, 也不将货物从交货运输工具上
卸下, 即完成交货 。
? 卖方应承担货物运至指定的目的地的一切费用和风险, 不包括在需要办理海关手续时在
目的地国进口应交纳的任何, 税费, （ 包括办理海关手续的责任和风险, 以及交纳手续
费, 关税, 税款和其他费用 ） 。
? 买方须承担此项, 税费, 和因其未能及时办理货物进口清关手续而引起的费用和风险 。
? 如果双方希望实方办理海关手续并承担由此而发生的费用和风险, 以及在货物进口时应
支付的一些费用, 则应在销售合同中明确注明 。
? 适用各种运输方式, 但当货物在目的港船上或码头交货时应使用 DES或 DEQ术语 。
十, DDP 完税后交货 （ … 指定目的地 ）
? 卖方在指定目的地, 办理完货物进口清关手续, 将在交货运输工具上未卸下的货物交与
买方, 完成交货 。
? 卖方须承担将货物运至目的地一切风险和费用, 包括需要办理海关手续时在目的地应交
纳的任何进口, 税费, （ 包括办理一切海关手续, 交纳海关手续费, 关税, 税款和其他
费用的责任和风险 ） 。
? EXW术语下卖方承担最小责任, DDP术语下卖方承担最大责任 。
? 若卖方不能直接或间接取得进口许可证, 则不应使用此术语 。
? A2卖方必须自担风险和费用, 取得任何出口和进口许可证或其他官方许可或其他文
件, 并在需要办理海关手续时办理货物出口和进口以及从他国过境所需的一切海关
手续 。
? B2应卖方要求, 并由其负担风险和费用, 买方必须给予卖方一切协助, 帮助卖方在
需要办理海关手续时取得货物进口所需的进口许可证或其他官方许可 。
? 如当事方希望将任何进口所要支付的一些费用 （ 如增值税 ） 从卖方的义务中排除, 则应
在销售合同中明确注明 。
? 若当事方希望买方承担进口的风险和费用, 则应使用 DDU术语 。
? 用于所有运输方式, 但当货物在目的港船上或码头交货时应使用 DES或 DEQ术语 。
第四节
,Incoterms2000,的适用
一、适用, Incoterms2000,应注意问题
? 仅适用于买卖合同，不适用于运输合同：
? 在货物、技术与服务多元化贸易形式中，仅适用于货物贸易。
? 在货物贸易中，仅规定与当事人交付货物有关的权利义务，不涉及当事
人的其他权利义务，如所有权、违约责任等。
? 可适用于国内货物贸易。
? 买卖合同适用, Incoterms2000,的两种方式：
? FOB DALIAN, Incoterms2000,（成为合同条款）
? 被视为当事人默示采用, Incoterms2000,的情况：
? 当事人先前的交易适用了, Incoterms2000》
? 当事人来往函件中援引了, Incoterms2000》
? 当事人采用 ICC的国际买卖示范合同
? 合同所适用的法律规定可以适用, Incoterms2000》
?, Incoterms2000,适用应注意问题
? 不能与合同明示条款冲突
? 不能适用于所有国家的对外贸易
? 不能单独适用,不能替代合同、法律和公约。
二,,Incoterms2000,序言中几个问题
?,托运人, （ shipper）, 将货物交付运输的人；与承运人订立
合同的人 。
? 交付（ Delivery):两种不同意义
? 用来判断卖方何时完成交货义务，规定在 A4条款中。
? 用于买方收取或接受货物交付的义务，规定在 B4条款中。
? 注意：买方接受交付不表明买方接受货物，只表明买方接受卖方
交付行为。
? 货物风险和费用的转移
? 交货时，风险及与货物有关费用转移给买方承担
? 为不给买方拖延风险和费用转移的机会，当买方未按约定受领货物
或未给予卖方能够完成交货义务的必要通知时，风险和费用提前转
移，如 FOB四种情况。
? 提前转移的条件：货物已特定化，或称划拨为合同项下，或注明有
关合同。
? 散装货物且未确定每一买方的数量时, 在货物按前述规定特定化前,
风险和费用不发生转移 。
? C组术语的两个地点
? 费用付到地点：目的地 （ 港 ）, 常常被误认为到达合同
? 交货地点和风险转移地点：装运地 （ 港 ）, 属于装运合同 。
?, 不迟于 **日装运, 与, 不迟于 **日到达, 的用语 。
? 向承运人发出指示的权利
? C组术语下, 已获得货款的卖方无权再向承运人发出处分货物的指示
? 为确保卖方不再指示承运人, 应订立, 无处分权, 条款
（, 1990年海运单统一规则,
? 卖方的保险责任,CIF和 CIP
? CIF常用于农矿产品，最低责任险即可，买方可要求附加保险 。
? CIP常用于制成品，因存在偷盗、不当搬运等风险，最大责任险适宜。
? 为不造成混乱,Incoterms仍规定 CIP最低责任险，买方应特别注意 。
? 贸易术语的变形：如 FOB理舱
? Incoterms对术语后添加的内容不提供任何指导
? 建议双方明确：是仅指理舱费用还是包括理舱结束前的风险。
? 包装义务
根据运输需要包装，以合同订立前已知有关运输情况为限。
? 货物检验费用：
? 买方承担装运前检验费用
? 卖方国家强制检验的除外
? EXW术语装运前检验费用除外
? 提交提单、提单被替代及电子提单
? CFR和 CIF卖方有义务提供通常运输单据（包括不可转让的海运
单），但买方希望通过转让单据来转让在途货物时，必须提供提单。
? 对买方和银行来说，确保卖方已提交全套正本提单至关重要；
? 简化运输单据是发展趋势，近年不可转让单据替代提单做法很多。
但买方希望通过转让单据而出售在途货物的情况除外。
? 双方约定采用电子方式通讯，转让在途货物可通过电子数据密码转
让提单。
三,,Incoterms2000,与, 买卖合同公约,
? 公约对买卖合同适用惯例的具体规定
? CISG第 9条
? 双方当事人业已同意的任何惯例和他们之间确定的任何习惯做法，对双
方当事人均有约束力；
? 除非另有协议，双方当事人应视为已经默示同意对他们合同或合同订立
适用双方当事人已经知道或理应知道的惯例，而这种惯例，在国际贸易
上，已经为有关特定贸易所涉同类合同的当事人所广泛知道并为他们所
经常遵守。
? 问题：
1、惯例被当事人适用于合同的两种情况
2,惯例被视为当事人默示同意适用于合同时，应具备什么条件？
3、对于同类合同当事人广泛知道并经常遵守的惯例，
如 Incoterms2000,当事人可否在合同中协议排除其适用？
? 公约与, Incoterms2000,的关系
? 基本一致：, Incoterms2000,多处提及公约
? 相互补充：使买卖双方权利义务更明确
案例分析：
1,新加坡卢记公司 (简称 A公司 )与中国腾飞商贸公司 (简称 C公司 )订立
CIF上海合同，白糖 500吨,A公司向保险公司投保合同价款加 10％为保险金额的
一切险 (包括仓至仓条款 )。
为联系货源, A公司与马来西亚扎拜 (简称 B公司 )订立 FCA合同, 购买 500吨白
糖, 合同约定提货地为 B公司所在地 。
2000年 7月 3日, A公司派代理人到 B公司所在地提货, B公司已将白糖装箱完
毕并放置在临时敞蓬中, A公司代理人由于人手不够, 要求 B公司帮助装货, B公
司认为依国际惯例, 货物已交 A公司代理人照管, 自己已履行完应尽的合同项下
的义务, 故拒绝帮助装货 。 A公司代理人无奈返回, 3日后 A公司再次组织人手到
B公司所在地提走货物 。 但是, 在货物堆放的 3天里, 因遇湿热台风天气, 货物部
分受损, 造成 10％ 的脏包 。 A公司将货物悉数交与承运人, 承运人发现存在 10％
的脏包, 欲出具不清洁提单, A公司为了取得清洁提单以便顺利结汇, 便出具保
函, 许诺承担承运人因签发清洁提单而产生的一切责任 。 承运人遂出具了清洁提
单, A公司得以顺利结汇, 提单和保险单转移至 C公司手中 。
7月 21日, 货到上海港, C公司检验出 10％ 脏包, 遂申请上海海事法院扣留
承运人船舶并要求追究签发不清洁提单责任 。 当日货物被卸下, 港口管理部门将
货物存放其所属仓库中, C公司开始委托他人办理排港, 报关和提货手续, 从 7月
21日起至 7月 24日, 已陆续将 300吨白糖灌包运往各用户所在地 。 7月 24日晚, 港
口遭遇特大海潮, 未提走的 200吨白糖受到浸泡, 全部损失 。
C公司向保险公司办理理赔手续时被保险公司拒绝, 理由是 C公司已将提单
转让, 且港口仓库就是 C公司在目的港的最后仓库, 故保险责任已终止 。
2,甲公司为了争取国外市场，先把 500辆拖拉机装上船舶甲板上，运往
国外。随后与乙公司签订 100辆拖拉机的买卖合同，采用 CIF术语，并约
定在目的港由船长负责把 100辆拖拉机分拨给买方。但在运输途中，因
为遭受恶劣天气，为了避免船舶的沉没，船长下令把 100辆拖拉机推进
海里，以减轻船舶的载重量，避免了船舶和剩余拖拉机沉没的危险。到
达目的港后，乙公司前来接收货物时，甲公司声称，卖给乙公司的 100
辆拖拉机全部沉入海底，这是乙公司应承担的运输风险所造成的损失，
剩下的拖拉机都不是卖给乙公司的。为此，双方发生了争议。
3,我国某外贸公司与外商按照 CIF伦敦、即期信用证方式付款达成交易，
买卖合同和信用证均规定禁止转船运输。我方在信用证的有效期内将货
物装上直驶目的港伦敦的班轮，并以直达提单议付了货款。载运船舶驶
离我国途经某港时，船公司为了接载其他货物，擅自将我方托运货物卸
下，换装其他船舶继续运往伦敦。由于中途耽搁，加上换装的船舶设备
陈旧，致使货物比正常达到时间晚了两个月，影响了买方对货物的转售。
买方认为，买卖合同规定禁止转船，虽然我方提交的是直达提单，但货
物实际上被转船运输，这是一种违约行为，也是一种弄虚作假的欺骗行
为，要求我外贸公司承担责任。我方认为，船舶是我方租订的，而且船
公司又是我国的，对我国船公司擅自将货物转船给国外买方造成的损失，
我方应对买方负责。虽然双方未发生争议，请大家分析我外贸公司做法
的合法性。
第三章
国际贸易法律概述
第一节
国际贸易法概述
一、国际贸易法的概念及调整对象
?国际贸易法含义,调整国际贸易法律关系及
与国际贸易法律关系有关的其他各种法律关系的法
律规范的总称 。
?调整对象,国际贸易关系及有关的其他关系
? 国际货物买卖关系
? 国际技术转让关系
? 国际服务提供与接受关系
? 与贸易有关的其他关系：海关, 商检, 对外贸易管制等
?性质,公法与私法双重性质
?主体,国家, 组织, 法人, 自然人等
二、国际贸易法律规范
?国际货物买卖法
?国际货物运输法
?国际货物运输保险法
? 公路运输
? 铁路运输
? 海上运输
? 多式联运
?海关法
?商品商检法
?国际贸易支付与结算法
?国际技术转让法
?国际服务贸易法
?国际贸易行政管理法
?国际贸易诉讼与仲裁法
三,国际贸易统一法
? 产生背景
各国社会经济法律制度不同, 其制定对外贸易法, 在形式, 具体制
度以及法律概念上差异很大, 引起法律冲突, 形成国际贸易发展障碍 。
? 国际贸易统一法的产生
一些国际组织认为, 为促进国际贸易发展, 有必要制定统一国际
贸易法律规范, 即国际贸易统一法 。 是国际贸易法重要组成部分 。
? 主要统一国际贸易法律规范
? 国际贸易公约
? 国际贸易惯例
?国际贸易统一法的局限性
? 体系和内容不够完善
? 现有的统一法还没有涉及包括国际货物贸易的各个领域
? 所涉及的领域内因有的国家不参加或保留而不能适用
? 国际贸易法的发展趋势
国际贸易统一法, 贸易惯例的作用增强
? 公约与, Incoterms2000,的适用范围
? 公约适用范围更广，规定也更原则
?, Incoterms2000,范围比公约小，但比公约更具体明确，如
对卖方交单、费用的划分、官方手续以及通知义务等的规定。
? 公约与, Incoterms2000,不相衔接之处
? 公约的第 67条与, Incoterms2000,D组术语的风险转移
? 运输途中出售货物的风险转移
第一专题考题
1、试 比较, Incoterms2000》,我国, 合同法, 以及, 买卖合同
公约, 关于卖方 交货责任、费用及风险划分的规定
2、试论述国际贸易惯例在国际贸易统一法中的地位和作用
3、试比较当事人责任、风险及不可抗力造成货物损失的法律后果
四、国际贸易法 的渊源
? 国内渊源
? 英国货物买卖法
? 美国的统一商法典
? 德国, 法国的民法典
? 我国合同法与民法通则等等
? 国际渊源
? 国际贸易公约
?, 联合国国际货物买卖合同公约,
?, 国际货物买卖合同法律适用公约,
? 国际海上货物运输公约
?, 关税与贸易总协定,
?, 世界贸易组织协定,
? 国际贸易惯例
? 国际商会 2000年, 国际贸易术语解释通则,
? 国际商会 1993年, 跟单信用证统一惯例,
? 国际商会 1997年, 国际销售示范合同,
? 国际统一私法协会 1994年, 国际商事合同通则,
五、国际贸易法与其他相关课程关系
? 国际贸易法与对外贸易法；
? 国际贸易法与国际经济法；
? 国际贸易法与国际商法；
? 国际贸易法与海商、海事法；
? 国际贸易法与国际投资、国际金融、国际税法；
? 国际贸易法与国际商事诉讼与仲裁
学习国际贸易法要有系统理念 ！
第二节
关贸总协定与 WTO
一,各国对国际贸易的两大政策
?贸易自由政策（ 有利于出口国家 ）
?贸易保护政策（ 有利于进口国家 ）
贸易保护具体措施
? 关税壁垒：征收进口关税、反倾销税、反补贴税等
? 非关税壁垒：通过一系列措施，如进口数量限制、进口
许可证、进口产品的技术指标、进口产品的原产地、进
口产品的卫生检疫等，限制外国产品进入本国市场；
?两种贸易政策的转换
? 经济繁荣时：提倡贸易自由
? 经济衰退时：提倡贸易保护
?国际贸易政策的发展趋势
? 消除贸易壁垒,实现贸易自由化
二、关贸总协定的产生
? 二战使各国经济不景气，各国采取各种保护政策。
? 为建立国际经济自由发展新秩序，美英等国提出从金融、投资和贸易三
方面重建战后国际经济规则，以创建并维持一个相对自由的、鼓励竞争
的经济体系。
? 1947年哈瓦那召开国际贸易与就业会议，要建立一个处理国际贸易与关
税的国际贸易组织，以期扭转日益盛行的高关税贸易保护主义和歧视性
贸易政策。该会议通过了, 国际贸易组织宪章, 。
? 会议筹备期间，许多国家签订了双边关税减让协议，并与, 宪章, 关于
商业政策部分合并，称为关税与贸易总协定。
? 为使 GATT在多边贸易中生效，一些国家又签署“关税与贸易总协定临
时适用议定书”,1948年 1月 1日在, 宪章, 生效前临时适用，以处理二
战后急需解决的各国关税与贸易方面的问题。
?, 宪章, 未生效使得国际贸易组织没能成立，但 GATT作为一个“临时”
适用的国际贸易法律框架，一直适用到 1994年 12月 31日。
? 每当解决涉及全球性大问题,GATT都要召开由缔约方政府首脑或部长
参加的多边谈判会议，每次谈判会议都被称为一个“回合”。
二、关贸总协定的八轮谈判情况
谈判
回合
谈判时间 谈判地点 参加方 关税减让
幅度（ %）
影响贸易额
（亿美元）
第一轮 1947年 4月 —10月 瑞士日内瓦 23 35 100
第二轮 1949年 4月 —10月 法国安纳西 33 35 ----
第三轮 1950年 9月 —1951年 4月 英国托奎 39 26 ----
第四轮 1956年 1月 —1956年 5月 瑞士日内瓦 28 15 25
第五轮 1960年 9月 —1962年 7月 瑞士日内瓦 45 20 45
第六轮 1964年 5月 —1967年 6月 瑞士日内瓦 54 35 400
第七轮 1973年 9月 —1979年 4月 瑞士日内瓦 102 33 3000
第八轮 1986年 9月 —1994年 4月
（ 8年）
乌拉圭埃斯特
角；摩洛哥马
拉客什
最初 103
最后 125
发达,37
发展,24
发达 84%贸易
额；发展 61%
贸易额
三,WTO的建立
?第 8轮“乌拉圭回合”谈判特点：
? 谈判议题广，涉及关税、非关税壁垒；货物贸易和服务贸
易及知识产权等领域。
? 参加方多，有 125个国家和地区参加。
? 谈判时间长，由于各缔约方利益冲突，在农业品贸易、市
场准入、反倾销等方面严重分歧，到 1993年底所有问题基
本解决。 1994年 4月 15日在摩洛哥马拉喀什举行会议,125
个参加方的绝大多数部长签了字。
?WTO的建立
? 乌拉圭回合谈判最突出成就，就是达成了, 建立世界贸易
组织马拉喀什协议,
? 据此世界贸易组织于 1995年 1月 1日正式成立，同时 宣告
GATT正式结束。
? 什么是 WTO
WTO全称为世界贸易组织，是管理国际贸易市场一个组织，并有
内部管理规则，即 WTO规则，拥有 130多个成员。
四,GATT与 WTO的关系
?WTO与 GATT的联系
? WTO与 GATT有着内在的历史继承性,WTO继承了
GATT的合理内核，包括宗旨、职能、基本原则及规则等
? GATT的重要条款是 WTO,GATT1994,的重要组成部
分，是规范各成员方货物贸易关系的准则。
?WTO与 GATT的区别
? 管辖范围,GATT只处理货物贸易,WTO除了货物贸易
外，还处理服务贸易、与贸易有关的知识产权等。
? 机构性质,GATT以临时适用的多边贸易协议形式存在，
不具有法人地位； WTO是一个具有法人地位的国际组织。
? 争端解决,GATT 遵循协商一致原则，对争端解决无时
间表； WTO采取反向协商一致原则，明确了争端解决的
时间表，裁决具有自动执行的效力，不执行的授权对方
采取贸易报复措施。
五,WTO宗旨、职能
? WTO宗旨,
? 提高生活水平, 保证充分就业, 大幅度稳步提高实际收入
和有效需求；
? 拓展货物贸易和服务贸易；
? 按可持续发展的目标, 使世界资源获得最佳利用, 力求兼
顾保护和维护环境, 并以符合不同成员方需要的方式, 加
强采取相应的措施 。
? 积极努力以确保发展中国家, 尤其是最不发达国家, 在国
际贸易增长中获得与其经济发展水平相应的份额和利益 。
? WTO职能
? 负责多边贸易协议的实施, 管理和运作；
? 为各成员方进行贸易谈判提供场所；
? 通过争端解决机制, 解决成员间的贸易争端；
? 定期审议成员的贸易政策 。
六,WTO的基本原则
? 最惠国待遇原则（一缔约方现在或将来给予任何第三方在商品和服
务贸易方面的特权、优惠和豁免，也同样给予缔约对方；即外国人
和外国人无差别）。
? 国民待遇原则（一缔约方保证另一缔约方在其境内的公民、企业、
货物和商船与本国公民、企业、货物和商船获得相同待遇，即外国
人和本国人无差别）
? 非歧视原则（无差别待遇原则）：体现为最惠国待遇、国民待遇。
? 透明度原则（成员方应公布所制定和实施的贸易措施及其变化情况，
不公布的不得实施，同时还应将这些贸易措施及其变化情况通知
WTO，成员方还应通知其所参加的影响贸易政策的国际协议）
? 市场准入原则,(一成员允许另一成员方的货物、劳务与资本参与本
国市场,公平自由地竞争）
? 公平贸易原则（成员方应避免采取扭曲市场竞争的措施，纠正不公
平贸易行为，在货物、服务和知识产权领域，创造和维护公开、公
平、公正的市场环境）
七,WTO的体系框架
?, 建立世界贸易组织协定, 被称为 WTO“小宪法,,并有 4
个附件，附件 1分为 A,B,C三部分，组成了 WTO协议体系。附
件 1,2,3为多边贸易协定，成员方必须接受。附件 4为诸边贸
易协定，成员方自愿参加接受
? 附件 1：
? A：, 1994年关税与贸易总协定,,, 农业协议,,, 实施卫生
与植物卫生措施协议,,, 纺织品和服装协议,,, 技术性贸易
壁垒协议,,, 与贸易有关的投资措施协议, (TRIMs）,,反倾
销协议,,, 海关估价协议,,, 装运前检验协议,,, 原产地
规则协议,,, 进口许可程序协议,,, 补贴与反补贴措施协
议,,, 保障措施协议, （ 13个协议）
? B：, 服务贸易总协定, (GATS)；
? C：, 与贸易有关的知识产权协议, （ TRIPs)。
? 附件 2：, 关于争端解决规则与程序的谅解,
? 附件 3：, 贸易政策审议机制,
? 附件 4：诸边贸易协议：, 民用航空器贸易协议,,, 政府采
购协议,,, 国际奶制品协议,,, 国际牛肉协议,
八,WTO的组织机构
? 第一层次的部长级会议，最高决策机构，由成员代表组成，两年举行
一次会议。
? 第二层次的机构：总理事会、争端解决机构、贸易政策审议机构，负
责两届部长会议期间的日常工作。 总理事会代表部长级会议处理 WTO
的所有事物。它分别以争端解决机构和贸易审议机构的形式召开会议，
监督解决成员间的争端，并分析成员的贸易政策。
? 第三层次的理事会：货物贸易理事会、服务贸易理事会和与贸易有关
的知识产权理事会，属于总理事会下设机构。
? 第四层次机构：
? 货物贸易理事会下设专门委员会：市场准入委员会、农业委员会、动植物
卫生检疫委员会、技术性贸易壁垒委员会、补贴与反补贴措施委员会、反
倾销措施委员会、海关估价委员会、原产地规则委员会、进口许可程序委
员会、与贸易有关的投资措施委员会、保障措施委员会等。
? 服务贸易理事会；下设金融服务贸易委员会和具体承诺委员会。
? 知识产权理事会：目前没有建立附属机构。
? 部长级会议下设各专门委员会：贸易与发展委员会、贸易与环境委员
会、国际收支限制委员会、区域贸易协议委员会，预算、财政和行政
委员会。
? 除上述常设机构外，还有一些临时机构，称工作组。如加入 WTO工作
组。
? 秘书处,WTO设立又总干事领导的秘书处，总干事由部长级会议任命。
九,WTO的局限性
? WTO在实施乌拉圭回合所达成的贸易协议方面不平衡。发达
国家极力推动那些与其利益密切的协议的实施，而对发展中
国家贸易利益攸关的协议，如纺织品和服装协议的实施，采
取拖延的态度，致使纺织品和农产品贸易自由化进程极慢。
? 贸易大国操纵 WTO决策过程的现象仍然存在。在美、欧等发
达国家的坚持下，一些与贸易无关的议题被强行纳入多边贸
易体系。
? WTO成员还不够广泛。 WTO接纳新成员的进程，因政治因
素的干扰和捞取经济实惠的意图而放慢。
? 区域主义对以 WTO为基础的多边贸易体系构成了严重挑战。
各种优惠区域贸易空前增加。迄今，全球已有各种优惠区域
协议 163 个。这些区域协议在促进内部贸易自由化的同时，
也带来了严重的区域贸易保护主义，对以非歧视原则为基础
的多边贸易体系带来了严重挑战。
国际货物贸易
实务与法律
第一章
国际货物贸易实务
第一节
国际货物贸易及其理论
一、什么是国际贸易
? 国际贸易的含义及基本形式
? 国家之间的商品交换活动；
? 商品的广义化：
? 硬商品（货物）
? 软商品（技术、服务）
? 硬 +软商品（多元化的发展趋势）
? 国际贸易：商品在全球范围内有偿有序流动，实现世
界资源的充分而合理的享用 。
? 国际贸易的基本形式
? 货物贸易
? 技术贸易
? 服务贸易
? 国际贸易的基本概念
? 对外贸易额及贸易差额
? 对外贸易商品结构
? 国际货物贸易额
二、国际货物贸易的基本分类
?货物移动方向,出口贸易、进口贸易、过境贸易
（复出口、复进口；净出口，净进口）
?划分进出口的标准,总贸易、专门贸易
?有无第三者参加,直接贸易、间接贸易、转口贸易
?清偿工具,自由结汇的贸易和易货贸易
?地理和政治区域,边境贸易、区域性贸易
?运输货物的方式,海路贸易、空运贸易、陆路贸易
三,为什么要进行国际贸易
? 差异与梯度：
?各国资源差异
?经济与科技发展水平差异
?封闭战略的弊端：
?欠发达国家远离高科技产品；
?不同气候商品不能实现交换；
?自然资源不能实现跨国界互补；
?世界资源不能被全人类充分而合理地享用。
?国际贸易与民族工业发展的辩证法
?出口贸易与民族工业发展的影响
?进口贸易与民族工业发展的影响
四、国际贸易的基本理论
（ 一 ）, 绝对成本论,
亚当 ·斯密：国际贸易的产生, 在于地域, 自然条件不同而形成的商品成
本的绝对差异 。 如果外国产品比本国生产的产品便宜 （ 生产成本绝对
低 ）, 那么就用本国在有利生产条件下生产的产品去交换外国的另一种
产品, 而不要自己去生产 。 斯密的国际贸易理论被称为, 地域分工论,
或, 绝对成本论, 。
（ 二 ）, 比较成本论,
李嘉图：任何一个国家, 不论其经济实力强弱, 都具有他国相对优势的
产品；安排生产相对优势的产品并用以交换, 将使贸易双方都可以用同
样的劳动耗费, 交换到比分工前所能得到的更多的产品 。
李嘉图理论问世以来, 一直被奉为西方国际贸易理论的经典 。 此后的国际
贸易经济理论, 均在李嘉图比较成本理论基础上补充或发展而来的 。
（ 三 ）, 资源禀赋论,
赫克歇尔, 俄林：商品价格的国际绝对差异是国际贸易产生的直接原因 。
商品价格的国际绝对差异 。 当两国价格差异大于各项运输费用时, 商品
从价格较低的国家输往价格较高的国家就能带来利益, 国际贸易因而得
以发生 。
四,各国对国际贸易的两大政策
?贸易自由政策（ 有利于出口国家 ）
?贸易保护政策（ 有利于进口国家 ）
贸易保护具体措施
? 关税壁垒：征收进口关税、反倾销税、反补贴税等
? 非关税壁垒：通过一系列措施，如进口数量限制、进口
许可证、进口产品的技术指标、进口产品的原产地、进
口产品的卫生检疫等，限制外国产品进入本国市场；
?两种贸易政策的转换
? 经济繁荣时：提倡贸易自由
? 经济衰退时：提倡贸易保护
?国际贸易政策的发展趋势
? 消除贸易壁垒
? 实现贸易自由化
第二节
国际货物贸易流程
一、贸易合同的磋商
交易磋商主要包括四个环节：询盘、发盘、还盘和接受。其中发盘
和接受是合同成立不可少的两个基本环节。
合同法律：要约邀请，要约、反要约，承诺，
二、我国货物出口合同的履行
我国货物出口合同的履行主要包括备货, 催证, 审证, 改证, 租船订
舱, 报关, 报验, 保险, 装船和制单结汇等多种环节 。 其中又以货 （ 备
货 ）, 证 （ 催证, 审证, 改证 ）, 船 （ 租船订舱 ）, 单 （ 制单结汇 ） 4
个环节最为重要 。
由于商人信用不如银行信用, 国际贸易的付款大多数采用信用高的银
行付款方式 。 银行愿意承担付款责任, 通常都通过开出银行信用证来表
示 。 信用证是银行表示在一定条件下保证承担付款责任的凭证 。
三、我国货物进口合同的履行
我国进口方履行合同的主要环节包括：开立信用证, 租船订舱和催装,
保险, 审单和付汇, 报关和接货, 验收和拨交, 进口索赔 。
思考题：买方收到货物后, 发现货损货差, 应向谁索赔？
第二章
国际贸易术语
第一节
国际贸易术语概述
一、国际贸易术语的概述
? 国际贸易术语的含义
? 国际贸易术语性质：国际贸易惯例
? 国际贸易术语作用
? 简化交易程序，方便当事人贸易谈判
? 作为贸易惯例，推动国际贸易统一法进程，消除贸易障碍
? 对合同、法律和公约有一定的补充作用
? 如民法通则 142条：中华人民共和国法律和缔结或参加的国际条约
没有规定的，可以适用国际惯例。
? 如 CISG第 9条：双方当事人业已同意的任何惯例和他们之间确定
的任何习惯做法，对双方当事人均有约束力；除非另有协议，双
方当事人应视为已经默示同意对他们合同或合同订立适用双方当
事人已经知道或理应知道的惯例，而这种惯例，在国际贸易上，
已经为有关特定贸易所涉同类合同的当事人所广泛知道并为他们
所经常遵守。
?国际贸易术语的成文化解释
? 1932年, 华沙 —牛津规则,
?, 1941年美国对外贸易定义修订本,
? 国际商会, 国际贸易术语解释通则, （ INCOTERMS）及不同版本
,Incoterms,不同版本,1935,1953,1967,1976,1980,1990,2000。
二,,Incoterms2000,的 13个术语
E组（启运） EXW EX Works 工厂交货
F组（买方
承担主运费）
FCA
FAS
FOB
Free Carrier
Free Alongside Ship
Free On Board
货交承运人
装运港船边交货
装运港船上交货
C组（卖方
承担主运费）
CFR
CIF
CPT
CIP
Cost and Freight
Cost,Insurance and Freight
Carriage Paid To
Carriage and Insurance Paid To
成本加运费
成本、保险费加运费
运费付至
运费、保险费付至
D组（到达）
DAF
DES
DEQ
DDU
DDP
Delivered At Frontier
Delivered Ex Ship
Delivered Ex Quay
Delivered Duty Unpaid
Delivered Duty Paid
边境交货
目的港船上交货
目的港码头交货
未完税交货
完税后交货
三,,Incoterms2000,13术语涉及主要
问题
?排列顺序
?交货地点（卖方国家、买方国家）
?合同性质（装运合同、到达合同）
?风险转移（交货时转移）
?运输方式（水上运输、各种运输）
?出口进口报关（卖方出口、买方进口、例外情况）
?术语后地点的含义（交货地点、费用地点、交货和
费用地点 ）
四,,Incoterms2000,双方责任
A 卖方责任 B 买方责任
A1,提供符合合同规定的货物
A2.许可证、授权证书和手续
A3.运输合同和保险合同
A4.交货
A5.风险转移
A6.费用划分
A7.通知买方
A8.交货证明、运输单证或等同电
子信息
A9.查对、包装、标志
A10.其他责任
B1.支付货款
B2.许可证、授权证书和手续
B3.运输合同
B4.领取货物
B5.风险转移
B6.费用划分
B7.通知卖方
B8.交货证明、运输单证或等同电子
信息
B9.货物检验
B10.其他责任
五,,Incoterms2000,的主要修改
?实质性修改
?进出口报关
? 原则：各自办理各自国家的报关手续
? 例外,EXW,DDP两个术语例外
?, Incoterms1990,四个术语例外
?FCA的装载和卸载费用：卖方“只装载一次”原则
? FCA（卖方工厂）：卖方有装载义务
? FCA（非卖方工厂）：卖方没有卸载义务
?, Incoterms1990,根据 7种运输条件进行分别规定，烦琐而
不易操作
?形式上的变化,买卖双方责任的排列方式
?, Incoterms2000,,A1B1A2B2-----A10B10
?, Incoterms1990,,A1A2----A10B1B2----B10
第二节
常见的国际贸易术语
一,FOB 船上交货（ … 指定装运港）
? 有关货物责任、费用、风险以装船越过船舷为界；
? 船舷不明显以 FCA代替；
? 风险含义、转移前提及违约对风险转移的影响
? 合同当事人责任外的原因造成货物的损失，由风险承担者承担
? 风险转移的前提：货物被特定化
? IncotermsB5,但以该项货物已 正式划归合同项下,即清楚地划
出或以其他方式确定为合同项下之货物为限。
? CISG第 67条：在货物上以加标志、或以装运单据、或向买方发出
通知或其他方式 清楚注明有关合同 以前，风险不转移到买方承担。
? 风险转移时间对买卖双方利益的影响
? 买方违约对风险转移的影响
? 案例：天安门地下电缆
? 实务中常常被称为离岸价格
? 靠岸装卸
? 锚地装卸：驳船的费用
?FOB的变形问题（装船费用）
? 货物的分类：件杂货；大宗货；不同货物需要不同的船舶运输
? 船舶经营方式：班轮；租船；不同方式对装卸船安排不同
? 班轮：件杂货，船方统一安排装船和卸船（ Liner Terms)；
? 航次租船：大宗货，双方协商装船卸船,Liner Terms, FI0,FILO。
LIFO,FIOST等；
? FOB常见变形：
? FOB Liner Terms（班轮条件）
? FOB Stowed（理舱费在内）
? FOB Trimmed（平舱费在内）等
? 注意问题：买卖合同与运输合同的衔接，如：
? 买卖合同规定, FOB Liner Terms”，运输合同规定 FIOST；
? 买卖合同规定, FOB Stowed”，运输合同规定, Liner Terms”；
? 买卖合同规定, FOB Trimmed”，运输合同规定, FIOT”；
?FOB术语应注意问题
? 船货衔接
? 买卖合同与运输合同的衔接
? 代办租船订舱
? 与南北美洲的 FOB交易,
?, Incoterms2000,,FOB DALIAN
?, 1941年美国对外贸易定义修订本,, FOB Vessel DALIAN
? FOB 船上交货 （ … 指定装运港 ）
? 当货物在指定的装运港越过船舷, 卖方即完成交货 。 这意味着买方必须从该点起
承担货物灭失或损坏的一切风险 。 FOB术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
? 仅适用海运或内河运输 。 如各方无意越过船舷交货, 则应使用 FCA术语 。
? 买卖双方十项责任：
A1 卖方必须提供符合销售合同规定的货物和商业发票或有同等作用的电子讯息,
以及合同可能要求的, 证明货物符合合同规定的其他任何凭证；
B1 买方必须按照销售合同规定支付价款 。
A2 卖方必须自担风险和费用, 取得任何出口许可证或其他官方许可, 并在需要
办理海关手续时, 办理出口货物所需的一切海关手续 。
B2 买方必须自担风险和费用取得任何进口许可证或其他官方许可, 并在需要办
理海关手续时, 办理货物进口和在必要时从他国过境的一切海关手续 。
A3 无义务
B3 买方必须自付费用订立从指定装运港运输货物的合同 。
A4 卖方必须在约定日期或期限内, 在指定的装运港, 按照该港习惯方式, 将货
物交至买方指定的船只上 。
B4 买方必须在卖方按照 A4规定交货时受领货物
A5 除 B5规定外, 卖方必须承担货物灭失或损坏的一切风险, 直至货物在指定的
装运港越过船舷为止 。
B5 买方必须按照下述规定承担货物灭失或损坏的一切风险：
自货物在指定的装运港越过船舷时起；及
因买方未按照 B7通知卖方, 或其指定船只未按时到达, 或未接收货物, 或
较按照 B7通知的时间提早停止装货, 则自约定交货日期或交货期限届满
之日起, 但以该项货物已正式划归合同项下, 即清楚地划出或以其他方
式确定为合同项下之货物为限 。
A6 除 B6规定者外, 卖方必须支付
与货物有关的一切费用, 直至货物在指定的装运港越过船舷时为止；及
在需要办理海关手续时, 货物出口需要办理的海关手续费用及出口时应交
纳的一切关税, 税款和其他费用 。
B6 买方必须支付
货物在指定的装运港越过船舷之时起与货物有关的一切费用；及
由于买方指定的船只未按时到达, 或未接收上述货物, 或较按照 B7通知时
间提早停止装货, 或买方未能按照 B7规定给予卖方相应的通知而发生的
一切额外费用, 但以该项货物已正式划归合同项下, 即清楚地划出或以
其他方式确定为合同项下之货物为限；及在需要办理海关手续时, 货物
进口应交纳的一切关税, 税款和其他费用, 及办理海关手续的费用, 以
及货物从他国过境的费用 。
A7 卖方必须给予买方说明货物已按照 A4规定交货的充分通知 。
B7 买方必须给予卖方有关船名, 装船点和要求交货时间的充分通知 。
A8卖方必须自付费用向买方提供证明货物已按照 A4规定交货的通常单据 。
除非前项所述单据是运输单据, 否则买方要求并由其承担风险和费用, 卖方
必须给予买方一切协助, 以取得有关运输合同的运输单据 （ 如可转让提单, 不可
转让海运单, 内河运输交易所或多式联运单据 ） 。 如买卖双方约定使用电子方式
通讯, 则前项所述单据可以由具有同等作用的电子数据交换 （ EDI） 讯息代替 。
（ 问题,FOB下, 卖方可否不交提单, 只交大副收据？ ）
B8 买方必须接受按照 A8规定提供的交货凭证 。
A9 卖方必须支付为按照 A4规定交货所需进行的查对费用 （ 如核对货物品质, 丈量,
过磅, 点数的费用 ） 。 卖方必须自付费用, 提供按照卖方订立销售合同前已知的
该货物运输 （ 如运输方式, 目的港 ） 所要求的包装 （ 除非按照相关行业惯例, 合
同所述货物无需包装发运 ） 。 包装应作适当标记 。
B9 买方必须支付装运前检验费用, 但出口国当局强制进行的检验除外 。
A10 应买方要求并由其承担风险和费用, 卖方必须给予买方一切协助, 以帮助其取
得由装运地国和 /或原产地国所签发或传送的, 为买方进口货物可能要求的和必要
时从他国过境所需的任何单据或有同等作用的电子讯息 （ A8所列的除外 ） 。
应买方要求, 卖方必须向买方提供投保所需的信息 。
B10 买方必须支付因获取 A10所述单据或有同等作用的电子讯息所发生的一切费用,
并偿付卖方因给予协助而发生的费用 。
案例,
我国的某一外贸公司以,FOB大连”出口 200包
纺织品，装船时经双方当事人认可的检验机构检验，
货物符合合同规定，装船后，我方外贸公司在第 3天向
国外的买方发出了装船通知，但是载运的船舶在起航
后 10个小时左右遭遇了恶劣天气，致使 200包纺织品全
部被海水浸湿。买方因为在第 3天接到通知，未能及时
办理保险，无法从保险公司得到补偿，于是要求我外
贸公司承担责任。我方认为，货物被海水浸湿，这是
风险造成的损失，不是我方责任造成的，风险在越过
船舷时就已经转移，损失理应由买方自己承担。双方
为此发生了争议。
二,CFR 成本加运费（ …… 指定目的港）
? CFR是指在装运港货物越过船舷卖方即完成交货 。
? 卖方必须支付将货物运至指定目的港所需运费和费用 。 交货后货物灭失
或损坏风险及由于各种事件造成的任何额外费用, 即由卖方转移到买方 。
问题,1,如何理解上述两项费用？
2,如何划分卖方运输责任下的费用和买方风险下的费用？
? CFR术语下, 卖方办理出口清关手续 。
? 仅适用海运或内河运输 。 如双方无意越过船舷交货, 则应使用 CPT术语 。
? CFR的变形问题（卸船费用）
? 船舶经营方式
? 班轮下,Liner Terms；
? 航次租船下：协商卸船费用（ Liner Terms 或 FO）
? CFR主要变形：
? CFR Liner Terms（班轮条件）
? CFR Landed（卸至岸上）
? CFR EX Ship’s Hold（舱底交接）
? 注意问题：买卖合同与运输合同的衔接，如：
? 买卖合同规定, CFR Terms”，航次租船合同规定 FIOST；
? 买卖合同规定, CFR Landed”，航次租船合同规定, Liner
Terms”；
? 买卖合同规定, CFR EX Ship’s Hold,，航次租船合同规定
,FIOT”；
? 买卖双方的十项责任（除 A3,A6,A8外，其他同 FOB）
? A3a）卖方必须自付费用，按照通常条件订立运输合同，经由惯常航线，将
货物用通常可供运输合同所指货物类型的海轮（或依情况适合内河运输的船
只）运输至指定的目的港。
? B3买方无责任。
问题,1、如何理解“按照通常条件订立运输合同”？
2、双方可否约定航线？约定航线与惯常航线不一致怎么办？
3、无惯常航线和约定航线怎么办？
? A6 卖方必须支付,按照 A3a）规定所发生的运费和其他一切费用，包括货
物装船费和根据运输合同由卖方支付的、在约定卸货港的任何卸货费；
? B6 除 A3a） 规划外, 买方必须支付：
? 货物运输途中直至目的港一切费用, 除非根据运输合同应由卖方支付；
? 包括驳运费和码头费在内的卸货费, 除非根据运输合同应由卖方支付；
问题,1,运输责任的费用何方承担？ 如何确定运输责任费用？
2,买卖合同, CFR Liner Terms”,运输合同, Liner Terms”,卸船费,
海难救助费, 共同海损分摊费各由何方承担？
3,转船提单下的转船时发生的装卸, 仓储费用由何方承担？ 直达提
单下因海难发生转船时发生的装卸, 仓储费用何方承担？
? A8 卖方必须,自付费用, 立即向买方提供表明载往约定目的港的通
常运输单据 。 单据必须载明合同货物, 日期应在约定装运期内；除
另有约定, 应使买方通过转让单据 （ 可转让提单 ） 或通过通知承运
人, 向其后手买方出售在途货物 。 如此运输单据有数份正本, 则应
向买方提供全套正本 。
? B8买方必须接受按照 A3规定提供的运输单据, 如果该单据符合合同
规定的话
问题,1,卖方应提交什么样的单据？
2,与 FOB相比, 卖方交单责任有什么不同？
3,与 CIF相比, 卖方交单责任有什么不同？
三,CIF成本、保险费加运费（ …… 指定目的港）
? CIF是指在装运港当货物越过船舷时卖方即完成交货。
? 卖方必须支付将货物运至指定目的港所需运费和费用, 交货后货
物灭失或损坏风险及因各种事件造成的任何额外费用由卖方转移
到买方 。
? 卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏风险的海运保险 。
卖方必须订立保险合同并支付保险费 。
? 买方应注意, CIF术语只要求卖方投保最低保险险别 。 如买方需
要更高险别, 需与卖方明确达成协议, 或自行作出额外保险安排 。
? CIF术语要求卖方办理货物出口清关手续 。
? 仅适用海运和内河运输。若无意越过船舷交货则应使用 CIP术语。
? CIF常常在实务中被称为“到岸价格”：费用到岸
? 卖方只承担将货物运到目的港的费用，但不保证货物运到目的港
? 货物能否到岸，由买方承担风险
? 季节性货物,CIF合同中关于“不迟于 **年 **月 **日运到”的规
定
? 两种观点：该条款无效，因为与装运合同性质相违背
该条款有效，将该术语的装运合同性质变更
? 建议,CIF 术语中避免此条款，改用 D组术语
? 买卖双方的十项责任 （除 A3b)外，其他方面卖方责任与 CFR相同）
? 卖方应按照合同规定, 自付费用取得货物保险, 并向买方提供保险
单或其他保险证据, 以使买方有权直接向保险人索赔 。
? 保险合同应与信誉良好的保险人或保险公司订立, 在无相反明确协
议时, 应按照, 协会货物保险条款, 或其他类似条款中的最低保险
险别投保 。
问题：何为最低保险险别？
? 保险期限应按照 B5和 B4规定 。
问题：保险合同规定, 船舶开航时保险责任开始, 是否合适？
? 应买方要求, 由买方负担费用, 卖方加投战争, 罢工等险, 若能投
保的话 。
? 最低保险金额应包括合同规定价款另加 10%（ 即 110%）, 并应采用合
同货币
问题：货物价格上涨或下跌对保险加成的影响？
四、三种常见术语的比较及选择
? 共同点,
? 运输方式相同
? 都以船舷为界，船舷不明显时都可以用其他术语替代
? 都属于装运合同
? 进出口报关相同
? 不同点
? 价格构成不同
? 运输责任不同
? 保险责任同
? 变形所涉及的费用不同
? 三种贸易术语的选择
? 为增加外汇的出口贸易
? 为节省外汇的进口贸易
? 为防止欺诈的进口贸易
? 为及时收到季节性货物的进口贸易
问题：进口货物使用 FOB术语有哪些好处？
杨良宜先生的话 （来自, 国际货物买卖, 杨良宜著,P24----34）
1、绝大部分假提单的诈骗是出自 CIF或 CFR买卖。国内买方通过银行结汇取
得一套文件或单证，内有一份假提单，印上船名，这船舶是真是假也不知道。
往往是，买方等上二三个月，仍是毫无消息才去追查假提单上的船舶。届时才
发现根本没有这条船舶，或是有这个船舶但根本与这个航次没有关系，只是船
名被盗用，或是船只是 500吨的小船，不可能去装运 2万吨的货物。
2、如果买方以 FOB条件，他去负责租船派船，这样的情况会发生吗？
3、如果对卖方有怀疑，买方也可以用 FOB成交来试探卖方，如果卖方是骗子，
就很可能因为买方的这一条件而知难而退。
4、假提单问题不是“大假”，也会是“小假”，如倒签提单、不清洁提单、
舱内货物装在甲板上等等。在 FOB条件下，卖方想在任何方面的欺骗都难以得
逞。
5、即使卖方不欺骗，买方的头疼也不会少。卖方只会关心船舶运费高低，不
关心租船的好坏。
6、如果卖方租船的船东半途倒闭，船舶被扣被卖。不但航次不能完成（新船
东无责任去完成以前尚无完成的航次），而且，如果买方不在合理时间内从船
上取回货物，新船东在法院允许下有权把货物处理掉。买方的损失能否去怪罪
卖方呢？应是不能。如果买方自己控制航运，以 FOB买货，他会大大减少这种
损失的。
第三节
其他的国际贸易术语
一,EXW 工厂交货（ …… 指定地点）
? 卖方在其所在地或其他指定地点（如工厂或仓库等）将货物交给买方处置时即完
成交货，卖方不办理出口清关手续，也不将货物装上任何运输工具。
? 该术语是卖方承担责任最小术语。
? 买方必须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险。
? 若双方希望卖方负责装货并承担装货费用和风险，则须在销售合同中明确写明。
? 在买方不能直接或间接办理出口手续时，不应使用该术语，而应使用 FCA，如果
卖方同意装载货物并承担费用和风险的话。
? A2应买方要求并由其承担风险和费用，在需办理海关手续时卖方须给予买方协助，
以帮助买方取得为货物出口所需的出口许可证或其他官方许可。
二,FCA 货交承运人（ …… 指定地点）
? 卖方将货物在指定地点交给买方指定的承运人，并办理出口清关，即完成交货。
? 不同交货地点影响卖方装货和卸货义务。卖方所在地交货，卖方负责装货；其他
任何地点交货，卖方不负责卸货。
? 该术语可用于各种运输方式，包括多式联运。
? 买方指定承运人以外的人领取货物时，当卖方将货物交给此人即视为已履行交货。
三,FAS 船边交货（ …… 指定装运港）
? 卖方在指定的装运港将货物交到船边，即完成交货。
? 买方必须承担交货后货物灭失或损坏的一切风险。
? 该术语要求卖方办理出口清关手续。 这一点与以前版本的内容相反。
? 希望买方办理出口手续时需销售合同明确注明。
? 仅适用于海运或内河运输。
四,CPT运费付至（ …… 指定目的地）
? 卖方向其指定的承运人交货 。
? 卖方必须支付将货物运至目的地的运费 。
? 买方承担交货之后一切风险和其他费用 。
?, 承运人, 指在运输合同中, 承诺通过铁路, 公路, 空运, 海运,
内河运输或多式联运履行运输或由他人履行运输的任何人 。
? 若使用接运承运人运输货物至目的地, 则风险自货交第一承运人转
移 。
? CPT术语要求卖方办理出口清关手续 。
? 该术语可适用于各种运输方式, 包括多式联运
五,CIP运费和保险费付至（ …… 指定目的地）
? 卖方向其指定的承运人交货 。
? 卖方必须支付将货物运至目的地的运费 。
? 买方承担卖方交货之后的一切风险和额外费用 。
? 卖方必须办理货物运输途中灭失或损坏保险, 订立保险合同并支付保险费 。
? 买方应注意, CIP术语只要求卖方投保最低限底的保险险别 。 如买方需要更
高险别, 需要与卖方明确达成协议, 或者自行作出额外的保险安排 。
? 若使用接运承运人运输货物至目的地, 则风险自货交第一承运人转移 。
? CIP术语要求卖方办理出口清关手续 。
? 该术语可适用于各种运输方式, 包括多式联运 。
六,DAF 边境交货（ … 指定地点）
? 当卖方在边境指定地点, 邻国海关边界前, 将处于交货运输工具上尚未卸下
的货物交给买方处置, 办妥货物出口清关但尚未办理进口清关手续时, 即完
成交货 。
?, 边境, 一词可用于任何边境, 包括出口国边境 。 故用指定地点和具体交货
点来准确界定所指边境, 这是极为重要的 。
? 如当事各方希望卖方负责从交货运输工具上卸货并承担卸货风险和费用, 应
在销售合同中明确注明 。
? 该术语可用于陆地边界交货的各种运输方式, 当在目的港船上或码头交货时,
应使用 DES或 DEQ术语 。
七, DES目的港船上交货 （ …… 指定目的港 ）
? 卖方在指定目的港, 将货物在船上交给买方, 不办理进口清关, 即完成交货 。
? 卖方必须承担货物运至指定目的港卸货前的一切风险和费用 。
? 如果当事各方希望卖方负担卸货风险和费用, 则应使用 DEQ术语 。
? 当货物经由海运或内河运输或多式联运在目的港船上交货时, 才能使用该术
语 。
八, DEQ目的港码头交货 （ …… 指定目的港 ）
? 卖方在指定目的港码头将货物交给买方处置, 不办理进口清关手续, 即完成
交货 。
? 卖方应承担将货物运至指定的目的港并卸至码头的一切风险和费用 。
? 买方办理进口清关并支付一切海关手续费用, 关税, 税款和其他费用 。 这和
以前版本相反, 以前版本要求卖方办理进口清关手续 。
? 如果当事方希望卖方负担货物进口全部或部分费用, 应在销售合同中注明 。
? 当货物经由海运, 内河运输或多式联运在目的港码头卸货时, 才能使用该术
语 。
? 如果当事方希望卖方负担货物从码头运至港口以内或以外的其他点 （ 仓库,
终点站, 运输站等 ） 义务时, 则应使用 DDU或 DDP术语 。
九,DDU 未完税交货（ … 指定目的地）
? 卖方在指定的目的地将货物交给买方, 不办理进口手续, 也不将货物从交货运输工具上
卸下, 即完成交货 。
? 卖方应承担货物运至指定的目的地的一切费用和风险, 不包括在需要办理海关手续时在
目的地国进口应交纳的任何, 税费, （ 包括办理海关手续的责任和风险, 以及交纳手续
费, 关税, 税款和其他费用 ） 。
? 买方须承担此项, 税费, 和因其未能及时办理货物进口清关手续而引起的费用和风险 。
? 如果双方希望实方办理海关手续并承担由此而发生的费用和风险, 以及在货物进口时应
支付的一些费用, 则应在销售合同中明确注明 。
? 适用各种运输方式, 但当货物在目的港船上或码头交货时应使用 DES或 DEQ术语 。
十, DDP 完税后交货 （ … 指定目的地 ）
? 卖方在指定目的地, 办理完货物进口清关手续, 将在交货运输工具上未卸下的货物交与
买方, 完成交货 。
? 卖方须承担将货物运至目的地一切风险和费用, 包括需要办理海关手续时在目的地应交
纳的任何进口, 税费, （ 包括办理一切海关手续, 交纳海关手续费, 关税, 税款和其他
费用的责任和风险 ） 。
? EXW术语下卖方承担最小责任, DDP术语下卖方承担最大责任 。
? 若卖方不能直接或间接取得进口许可证, 则不应使用此术语 。
? A2卖方必须自担风险和费用, 取得任何出口和进口许可证或其他官方许可或其他文
件, 并在需要办理海关手续时办理货物出口和进口以及从他国过境所需的一切海关
手续 。
? B2应卖方要求, 并由其负担风险和费用, 买方必须给予卖方一切协助, 帮助卖方在
需要办理海关手续时取得货物进口所需的进口许可证或其他官方许可 。
? 如当事方希望将任何进口所要支付的一些费用 （ 如增值税 ） 从卖方的义务中排除, 则应
在销售合同中明确注明 。
? 若当事方希望买方承担进口的风险和费用, 则应使用 DDU术语 。
? 用于所有运输方式, 但当货物在目的港船上或码头交货时应使用 DES或 DEQ术语 。
第四节
,Incoterms2000,的适用
一、适用, Incoterms2000,应注意问题
? 仅适用于买卖合同，不适用于运输合同：
? 在货物、技术与服务多元化贸易形式中，仅适用于货物贸易。
? 在货物贸易中，仅规定与当事人交付货物有关的权利义务，不涉及当事
人的其他权利义务，如所有权、违约责任等。
? 可适用于国内货物贸易。
? 买卖合同适用, Incoterms2000,的两种方式：
? FOB DALIAN, Incoterms2000,（成为合同条款）
? 被视为当事人默示采用, Incoterms2000,的情况：
? 当事人先前的交易适用了, Incoterms2000》
? 当事人来往函件中援引了, Incoterms2000》
? 当事人采用 ICC的国际买卖示范合同
? 合同所适用的法律规定可以适用, Incoterms2000》
?, Incoterms2000,适用应注意问题
? 不能与合同明示条款冲突
? 不能适用于所有国家的对外贸易
? 不能单独适用,不能替代合同、法律和公约。
二,,Incoterms2000,序言中几个问题
?,托运人, （ shipper）, 将货物交付运输的人；与承运人订立
合同的人 。
? 交付（ Delivery):两种不同意义
? 用来判断卖方何时完成交货义务，规定在 A4条款中。
? 用于买方收取或接受货物交付的义务，规定在 B4条款中。
? 注意：买方接受交付不表明买方接受货物，只表明买方接受卖方
交付行为。
? 货物风险和费用的转移
? 交货时，风险及与货物有关费用转移给买方承担
? 为不给买方拖延风险和费用转移的机会，当买方未按约定受领货物
或未给予卖方能够完成交货义务的必要通知时，风险和费用提前转
移，如 FOB四种情况。
? 提前转移的条件：货物已特定化，或称划拨为合同项下，或注明有
关合同。
? 散装货物且未确定每一买方的数量时, 在货物按前述规定特定化前,
风险和费用不发生转移 。
? C组术语的两个地点
? 费用付到地点：目的地 （ 港 ）, 常常被误认为到达合同
? 交货地点和风险转移地点：装运地 （ 港 ）, 属于装运合同 。
?, 不迟于 **日装运, 与, 不迟于 **日到达, 的用语 。
? 向承运人发出指示的权利
? C组术语下, 已获得货款的卖方无权再向承运人发出处分货物的指示
? 为确保卖方不再指示承运人, 应订立, 无处分权, 条款
（, 1990年海运单统一规则,
? 卖方的保险责任,CIF和 CIP
? CIF常用于农矿产品，最低责任险即可，买方可要求附加保险 。
? CIP常用于制成品，因存在偷盗、不当搬运等风险，最大责任险适宜。
? 为不造成混乱,Incoterms仍规定 CIP最低责任险，买方应特别注意 。
? 贸易术语的变形：如 FOB理舱
? Incoterms对术语后添加的内容不提供任何指导
? 建议双方明确：是仅指理舱费用还是包括理舱结束前的风险。
? 包装义务
根据运输需要包装，以合同订立前已知有关运输情况为限。
? 货物检验费用：
? 买方承担装运前检验费用
? 卖方国家强制检验的除外
? EXW术语装运前检验费用除外
? 提交提单、提单被替代及电子提单
? CFR和 CIF卖方有义务提供通常运输单据（包括不可转让的海运
单），但买方希望通过转让单据来转让在途货物时，必须提供提单。
? 对买方和银行来说，确保卖方已提交全套正本提单至关重要；
? 简化运输单据是发展趋势，近年不可转让单据替代提单做法很多。
但买方希望通过转让单据而出售在途货物的情况除外。
? 双方约定采用电子方式通讯，转让在途货物可通过电子数据密码转
让提单。
三,,Incoterms2000,与, 买卖合同公约,
? 公约对买卖合同适用惯例的具体规定
? CISG第 9条
? 双方当事人业已同意的任何惯例和他们之间确定的任何习惯做法，对双
方当事人均有约束力；
? 除非另有协议，双方当事人应视为已经默示同意对他们合同或合同订立
适用双方当事人已经知道或理应知道的惯例，而这种惯例，在国际贸易
上，已经为有关特定贸易所涉同类合同的当事人所广泛知道并为他们所
经常遵守。
? 问题：
1、惯例被当事人适用于合同的两种情况
2,惯例被视为当事人默示同意适用于合同时，应具备什么条件？
3、对于同类合同当事人广泛知道并经常遵守的惯例，
如 Incoterms2000,当事人可否在合同中协议排除其适用？
? 公约与, Incoterms2000,的关系
? 基本一致：, Incoterms2000,多处提及公约
? 相互补充：使买卖双方权利义务更明确
案例分析：
1,新加坡卢记公司 (简称 A公司 )与中国腾飞商贸公司 (简称 C公司 )订立
CIF上海合同，白糖 500吨,A公司向保险公司投保合同价款加 10％为保险金额的
一切险 (包括仓至仓条款 )。
为联系货源, A公司与马来西亚扎拜 (简称 B公司 )订立 FCA合同, 购买 500吨白
糖, 合同约定提货地为 B公司所在地 。
2000年 7月 3日, A公司派代理人到 B公司所在地提货, B公司已将白糖装箱完
毕并放置在临时敞蓬中, A公司代理人由于人手不够, 要求 B公司帮助装货, B公
司认为依国际惯例, 货物已交 A公司代理人照管, 自己已履行完应尽的合同项下
的义务, 故拒绝帮助装货 。 A公司代理人无奈返回, 3日后 A公司再次组织人手到
B公司所在地提走货物 。 但是, 在货物堆放的 3天里, 因遇湿热台风天气, 货物部
分受损, 造成 10％ 的脏包 。 A公司将货物悉数交与承运人, 承运人发现存在 10％
的脏包, 欲出具不清洁提单, A公司为了取得清洁提单以便顺利结汇, 便出具保
函, 许诺承担承运人因签发清洁提单而产生的一切责任 。 承运人遂出具了清洁提
单, A公司得以顺利结汇, 提单和保险单转移至 C公司手中 。
7月 21日, 货到上海港, C公司检验出 10％ 脏包, 遂申请上海海事法院扣留
承运人船舶并要求追究签发不清洁提单责任 。 当日货物被卸下, 港口管理部门将
货物存放其所属仓库中, C公司开始委托他人办理排港, 报关和提货手续, 从 7月
21日起至 7月 24日, 已陆续将 300吨白糖灌包运往各用户所在地 。 7月 24日晚, 港
口遭遇特大海潮, 未提走的 200吨白糖受到浸泡, 全部损失 。
C公司向保险公司办理理赔手续时被保险公司拒绝, 理由是 C公司已将提单
转让, 且港口仓库就是 C公司在目的港的最后仓库, 故保险责任已终止 。
2,甲公司为了争取国外市场，先把 500辆拖拉机装上船舶甲板上，运往
国外。随后与乙公司签订 100辆拖拉机的买卖合同，采用 CIF术语，并约
定在目的港由船长负责把 100辆拖拉机分拨给买方。但在运输途中，因
为遭受恶劣天气，为了避免船舶的沉没，船长下令把 100辆拖拉机推进
海里，以减轻船舶的载重量，避免了船舶和剩余拖拉机沉没的危险。到
达目的港后，乙公司前来接收货物时，甲公司声称，卖给乙公司的 100
辆拖拉机全部沉入海底，这是乙公司应承担的运输风险所造成的损失，
剩下的拖拉机都不是卖给乙公司的。为此，双方发生了争议。
3,我国某外贸公司与外商按照 CIF伦敦、即期信用证方式付款达成交易，
买卖合同和信用证均规定禁止转船运输。我方在信用证的有效期内将货
物装上直驶目的港伦敦的班轮，并以直达提单议付了货款。载运船舶驶
离我国途经某港时，船公司为了接载其他货物，擅自将我方托运货物卸
下，换装其他船舶继续运往伦敦。由于中途耽搁，加上换装的船舶设备
陈旧，致使货物比正常达到时间晚了两个月，影响了买方对货物的转售。
买方认为，买卖合同规定禁止转船，虽然我方提交的是直达提单，但货
物实际上被转船运输，这是一种违约行为，也是一种弄虚作假的欺骗行
为，要求我外贸公司承担责任。我方认为，船舶是我方租订的，而且船
公司又是我国的，对我国船公司擅自将货物转船给国外买方造成的损失，
我方应对买方负责。虽然双方未发生争议，请大家分析我外贸公司做法
的合法性。
第三章
国际贸易法律概述
第一节
国际贸易法概述
一、国际贸易法的概念及调整对象
?国际贸易法含义,调整国际贸易法律关系及
与国际贸易法律关系有关的其他各种法律关系的法
律规范的总称 。
?调整对象,国际贸易关系及有关的其他关系
? 国际货物买卖关系
? 国际技术转让关系
? 国际服务提供与接受关系
? 与贸易有关的其他关系：海关, 商检, 对外贸易管制等
?性质,公法与私法双重性质
?主体,国家, 组织, 法人, 自然人等
二、国际贸易法律规范
?国际货物买卖法
?国际货物运输法
?国际货物运输保险法
? 公路运输
? 铁路运输
? 海上运输
? 多式联运
?海关法
?商品商检法
?国际贸易支付与结算法
?国际技术转让法
?国际服务贸易法
?国际贸易行政管理法
?国际贸易诉讼与仲裁法
三,国际贸易统一法
? 产生背景
各国社会经济法律制度不同, 其制定对外贸易法, 在形式, 具体制
度以及法律概念上差异很大, 引起法律冲突, 形成国际贸易发展障碍 。
? 国际贸易统一法的产生
一些国际组织认为, 为促进国际贸易发展, 有必要制定统一国际
贸易法律规范, 即国际贸易统一法 。 是国际贸易法重要组成部分 。
? 主要统一国际贸易法律规范
? 国际贸易公约
? 国际贸易惯例
?国际贸易统一法的局限性
? 体系和内容不够完善
? 现有的统一法还没有涉及包括国际货物贸易的各个领域
? 所涉及的领域内因有的国家不参加或保留而不能适用
? 国际贸易法的发展趋势
国际贸易统一法, 贸易惯例的作用增强
? 公约与, Incoterms2000,的适用范围
? 公约适用范围更广，规定也更原则
?, Incoterms2000,范围比公约小，但比公约更具体明确，如
对卖方交单、费用的划分、官方手续以及通知义务等的规定。
? 公约与, Incoterms2000,不相衔接之处
? 公约的第 67条与, Incoterms2000,D组术语的风险转移
? 运输途中出售货物的风险转移
第一专题考题
1、试 比较, Incoterms2000》,我国, 合同法, 以及, 买卖合同
公约, 关于卖方 交货责任、费用及风险划分的规定
2、试论述国际贸易惯例在国际贸易统一法中的地位和作用
3、试比较当事人责任、风险及不可抗力造成货物损失的法律后果
四、国际贸易法 的渊源
? 国内渊源
? 英国货物买卖法
? 美国的统一商法典
? 德国, 法国的民法典
? 我国合同法与民法通则等等
? 国际渊源
? 国际贸易公约
?, 联合国国际货物买卖合同公约,
?, 国际货物买卖合同法律适用公约,
? 国际海上货物运输公约
?, 关税与贸易总协定,
?, 世界贸易组织协定,
? 国际贸易惯例
? 国际商会 2000年, 国际贸易术语解释通则,
? 国际商会 1993年, 跟单信用证统一惯例,
? 国际商会 1997年, 国际销售示范合同,
? 国际统一私法协会 1994年, 国际商事合同通则,
五、国际贸易法与其他相关课程关系
? 国际贸易法与对外贸易法；
? 国际贸易法与国际经济法；
? 国际贸易法与国际商法；
? 国际贸易法与海商、海事法；
? 国际贸易法与国际投资、国际金融、国际税法；
? 国际贸易法与国际商事诉讼与仲裁
学习国际贸易法要有系统理念 ！
第二节
关贸总协定与 WTO
一,各国对国际贸易的两大政策
?贸易自由政策（ 有利于出口国家 ）
?贸易保护政策（ 有利于进口国家 ）
贸易保护具体措施
? 关税壁垒：征收进口关税、反倾销税、反补贴税等
? 非关税壁垒：通过一系列措施，如进口数量限制、进口
许可证、进口产品的技术指标、进口产品的原产地、进
口产品的卫生检疫等，限制外国产品进入本国市场；
?两种贸易政策的转换
? 经济繁荣时：提倡贸易自由
? 经济衰退时：提倡贸易保护
?国际贸易政策的发展趋势
? 消除贸易壁垒,实现贸易自由化
二、关贸总协定的产生
? 二战使各国经济不景气，各国采取各种保护政策。
? 为建立国际经济自由发展新秩序，美英等国提出从金融、投资和贸易三
方面重建战后国际经济规则，以创建并维持一个相对自由的、鼓励竞争
的经济体系。
? 1947年哈瓦那召开国际贸易与就业会议，要建立一个处理国际贸易与关
税的国际贸易组织，以期扭转日益盛行的高关税贸易保护主义和歧视性
贸易政策。该会议通过了, 国际贸易组织宪章, 。
? 会议筹备期间，许多国家签订了双边关税减让协议，并与, 宪章, 关于
商业政策部分合并，称为关税与贸易总协定。
? 为使 GATT在多边贸易中生效，一些国家又签署“关税与贸易总协定临
时适用议定书”,1948年 1月 1日在, 宪章, 生效前临时适用，以处理二
战后急需解决的各国关税与贸易方面的问题。
?, 宪章, 未生效使得国际贸易组织没能成立，但 GATT作为一个“临时”
适用的国际贸易法律框架，一直适用到 1994年 12月 31日。
? 每当解决涉及全球性大问题,GATT都要召开由缔约方政府首脑或部长
参加的多边谈判会议，每次谈判会议都被称为一个“回合”。
二、关贸总协定的八轮谈判情况
谈判
回合
谈判时间 谈判地点 参加方 关税减让
幅度（ %）
影响贸易额
（亿美元）
第一轮 1947年 4月 —10月 瑞士日内瓦 23 35 100
第二轮 1949年 4月 —10月 法国安纳西 33 35 ----
第三轮 1950年 9月 —1951年 4月 英国托奎 39 26 ----
第四轮 1956年 1月 —1956年 5月 瑞士日内瓦 28 15 25
第五轮 1960年 9月 —1962年 7月 瑞士日内瓦 45 20 45
第六轮 1964年 5月 —1967年 6月 瑞士日内瓦 54 35 400
第七轮 1973年 9月 —1979年 4月 瑞士日内瓦 102 33 3000
第八轮 1986年 9月 —1994年 4月
（ 8年）
乌拉圭埃斯特
角；摩洛哥马
拉客什
最初 103
最后 125
发达,37
发展,24
发达 84%贸易
额；发展 61%
贸易额
三,WTO的建立
?第 8轮“乌拉圭回合”谈判特点：
? 谈判议题广，涉及关税、非关税壁垒；货物贸易和服务贸
易及知识产权等领域。
? 参加方多，有 125个国家和地区参加。
? 谈判时间长，由于各缔约方利益冲突，在农业品贸易、市
场准入、反倾销等方面严重分歧，到 1993年底所有问题基
本解决。 1994年 4月 15日在摩洛哥马拉喀什举行会议,125
个参加方的绝大多数部长签了字。
?WTO的建立
? 乌拉圭回合谈判最突出成就，就是达成了, 建立世界贸易
组织马拉喀什协议,
? 据此世界贸易组织于 1995年 1月 1日正式成立，同时 宣告
GATT正式结束。
? 什么是 WTO
WTO全称为世界贸易组织，是管理国际贸易市场一个组织，并有
内部管理规则，即 WTO规则，拥有 130多个成员。
四,GATT与 WTO的关系
?WTO与 GATT的联系
? WTO与 GATT有着内在的历史继承性,WTO继承了
GATT的合理内核，包括宗旨、职能、基本原则及规则等
? GATT的重要条款是 WTO,GATT1994,的重要组成部
分，是规范各成员方货物贸易关系的准则。
?WTO与 GATT的区别
? 管辖范围,GATT只处理货物贸易,WTO除了货物贸易
外，还处理服务贸易、与贸易有关的知识产权等。
? 机构性质,GATT以临时适用的多边贸易协议形式存在，
不具有法人地位； WTO是一个具有法人地位的国际组织。
? 争端解决,GATT 遵循协商一致原则，对争端解决无时
间表； WTO采取反向协商一致原则，明确了争端解决的
时间表，裁决具有自动执行的效力，不执行的授权对方
采取贸易报复措施。
五,WTO宗旨、职能
? WTO宗旨,
? 提高生活水平, 保证充分就业, 大幅度稳步提高实际收入
和有效需求；
? 拓展货物贸易和服务贸易；
? 按可持续发展的目标, 使世界资源获得最佳利用, 力求兼
顾保护和维护环境, 并以符合不同成员方需要的方式, 加
强采取相应的措施 。
? 积极努力以确保发展中国家, 尤其是最不发达国家, 在国
际贸易增长中获得与其经济发展水平相应的份额和利益 。
? WTO职能
? 负责多边贸易协议的实施, 管理和运作；
? 为各成员方进行贸易谈判提供场所；
? 通过争端解决机制, 解决成员间的贸易争端；
? 定期审议成员的贸易政策 。
六,WTO的基本原则
? 最惠国待遇原则（一缔约方现在或将来给予任何第三方在商品和服
务贸易方面的特权、优惠和豁免，也同样给予缔约对方；即外国人
和外国人无差别）。
? 国民待遇原则（一缔约方保证另一缔约方在其境内的公民、企业、
货物和商船与本国公民、企业、货物和商船获得相同待遇，即外国
人和本国人无差别）
? 非歧视原则（无差别待遇原则）：体现为最惠国待遇、国民待遇。
? 透明度原则（成员方应公布所制定和实施的贸易措施及其变化情况，
不公布的不得实施，同时还应将这些贸易措施及其变化情况通知
WTO，成员方还应通知其所参加的影响贸易政策的国际协议）
? 市场准入原则,(一成员允许另一成员方的货物、劳务与资本参与本
国市场,公平自由地竞争）
? 公平贸易原则（成员方应避免采取扭曲市场竞争的措施，纠正不公
平贸易行为，在货物、服务和知识产权领域，创造和维护公开、公
平、公正的市场环境）
七,WTO的体系框架
?, 建立世界贸易组织协定, 被称为 WTO“小宪法,,并有 4
个附件，附件 1分为 A,B,C三部分，组成了 WTO协议体系。附
件 1,2,3为多边贸易协定，成员方必须接受。附件 4为诸边贸
易协定，成员方自愿参加接受
? 附件 1：
? A：, 1994年关税与贸易总协定,,, 农业协议,,, 实施卫生
与植物卫生措施协议,,, 纺织品和服装协议,,, 技术性贸易
壁垒协议,,, 与贸易有关的投资措施协议, (TRIMs）,,反倾
销协议,,, 海关估价协议,,, 装运前检验协议,,, 原产地
规则协议,,, 进口许可程序协议,,, 补贴与反补贴措施协
议,,, 保障措施协议, （ 13个协议）
? B：, 服务贸易总协定, (GATS)；
? C：, 与贸易有关的知识产权协议, （ TRIPs)。
? 附件 2：, 关于争端解决规则与程序的谅解,
? 附件 3：, 贸易政策审议机制,
? 附件 4：诸边贸易协议：, 民用航空器贸易协议,,, 政府采
购协议,,, 国际奶制品协议,,, 国际牛肉协议,
八,WTO的组织机构
? 第一层次的部长级会议，最高决策机构，由成员代表组成，两年举行
一次会议。
? 第二层次的机构：总理事会、争端解决机构、贸易政策审议机构，负
责两届部长会议期间的日常工作。 总理事会代表部长级会议处理 WTO
的所有事物。它分别以争端解决机构和贸易审议机构的形式召开会议，
监督解决成员间的争端，并分析成员的贸易政策。
? 第三层次的理事会：货物贸易理事会、服务贸易理事会和与贸易有关
的知识产权理事会，属于总理事会下设机构。
? 第四层次机构：
? 货物贸易理事会下设专门委员会：市场准入委员会、农业委员会、动植物
卫生检疫委员会、技术性贸易壁垒委员会、补贴与反补贴措施委员会、反
倾销措施委员会、海关估价委员会、原产地规则委员会、进口许可程序委
员会、与贸易有关的投资措施委员会、保障措施委员会等。
? 服务贸易理事会；下设金融服务贸易委员会和具体承诺委员会。
? 知识产权理事会：目前没有建立附属机构。
? 部长级会议下设各专门委员会：贸易与发展委员会、贸易与环境委员
会、国际收支限制委员会、区域贸易协议委员会，预算、财政和行政
委员会。
? 除上述常设机构外，还有一些临时机构，称工作组。如加入 WTO工作
组。
? 秘书处,WTO设立又总干事领导的秘书处，总干事由部长级会议任命。
九,WTO的局限性
? WTO在实施乌拉圭回合所达成的贸易协议方面不平衡。发达
国家极力推动那些与其利益密切的协议的实施，而对发展中
国家贸易利益攸关的协议，如纺织品和服装协议的实施，采
取拖延的态度，致使纺织品和农产品贸易自由化进程极慢。
? 贸易大国操纵 WTO决策过程的现象仍然存在。在美、欧等发
达国家的坚持下，一些与贸易无关的议题被强行纳入多边贸
易体系。
? WTO成员还不够广泛。 WTO接纳新成员的进程，因政治因
素的干扰和捞取经济实惠的意图而放慢。
? 区域主义对以 WTO为基础的多边贸易体系构成了严重挑战。
各种优惠区域贸易空前增加。迄今，全球已有各种优惠区域
协议 163 个。这些区域协议在促进内部贸易自由化的同时，
也带来了严重的区域贸易保护主义，对以非歧视原则为基础
的多边贸易体系带来了严重挑战。
