《银行信贷管理学》200601考试考前复习资料
第一部分 考核方式介绍 1
第二部分 复习指导 1
单项选择题复习指导 1
多项选择题复习指导 4
名词解释复习指导 9
简答题复习指导 11
计算题复习指导 14
论述题复习指导 15
第一部分 考核方式介绍考核形式：闭卷考试时间：2小时。
试卷结构：
单项选择题：10分（共10题）
多项选择题：20分（共10题）
名词解释：20分（共5题）
简答题：28分（共4题）
计算题：10分（共1题）
论述题：12分（共1题）
第二部分 复习指导单项选择题复习指导答题技巧考核同学对基本概念和基本原理的理解能力，只有一个正确答案，在不确定答案的情况下，可以用排除法选出正确答案。
复习重点和难点信贷资金的来源汇票再贴现企业活期存款火炬计划抵押贷款银行对国有农业企业的流动资金贷款政策性贷款与商业性贷款的根本区别现金比率公式同业拆借科技开发贷款农村贷款政策流动比率技术改造贷款担保贷款练习题
1、我国改革开放以来信贷资金来源的最主要支柱是（ ）。
A．企业存款
B．财政存款
C．储蓄存款
D．外汇存款
2、汇票的承兑人明确表示按照票据说明的事项，对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章，称为（ ）。
A．出票
B．承兑
C．贴现
D．付款
3、以下关于再贴现的说法中，错误的是（ ）。
A．又称"重贴现"
B．是商业银行向中央银行进行的票据再转让
C．期限一般为三个月
D．再贴现利率高于对金融机构再贷款利率
4、企业活期存款也称（ ）。
A．企业专户存款
B．企业转账存款
C．普通存款
D．结算户存款
5、"火炬计划"开发贷款的对象是（ ）。
A．中小乡镇企业
B．国有、集体和商办工业企业
C．大型科研院所与大专院校
D．大中型军工企业
6、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款期限一般不超过（ ）。
A．3个月
B．4个月
C．6个月
D．9个月
7、抵押贷款到期时，最为常用的抵押品处分方式是（ ）。
A．拍卖
B．转让
C．兑现
D．没收
8、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款利率（ ）。
A．按国有农业流动资金贷款利率来计算
B．由借款双方自主协商
C．不可超过国有农业流动资金贷款利率
D．可在国有农业流动资金贷款利率基础上予以上浮
9、政策性贷款与商业性贷款的根本区别点在于贷款的（ ）。
A．定向性
B．保本性
C．盈利性
D．偿还性
10、在"现金比率"公式当中，"等值现金"是指（ ）。
A．银行存款
B．等值的存货
C．有价证券
D．应收账款
11、世界上大多数国家的同业拆借是通过（ ）来进行的。
A．有形市场
B．无形市场
C．国债市场
D．证券市场
12、按规定，科技开发贷款的展期期限一般（ ）。
A．不超过一年
B．不超过原贷款期限的一半
C．不超过原贷款的期限
D．不超过两年
13、农村贷款政策的核心是（ ）。
A．农业贷款的规模
B．农业贷款的投向
C．农业贷款的利率政策
D．农业贷款的效益
14、一般而言，银行要求企业的流动比率应在（ ）以上。
A．100%
B．50%
C．150%
D．200%
15、申请技术改造贷款项目的土建投资一般不超过总投资的（ ）。
A．20%
B．30%
C．50%
D．35%
16、技术改造贷款项目经评估后，若贷款总额在限额以下的项目应由（ ）。
A．分行审批
B．承办行的上级行审批
C．省、自治区、直辖市、计划单列市参照本地区有关规定确定
D．由分行审批后报总行审批
17、担保贷款是指银行凭（ ）的担保而对借款人发放的贷款。
A．借款人的信用
B．第三者的信用
C．借款人的财产
D．第三者的财产
18、一般情况下，各类抵押物中风险最小的是（ ）。
A．存货
B．有价证券
C．设备
D．不动产
附：参考答案
C
B
D
D
C
C
A
D
A
C
B
A
B
D
A
C
B
B
多项选择题复习指导答题技巧在回答选择题时，首先是要认真审题。要注意不能只看选项，而必须将题干与选项连起来作为一个完整的命题审视后再决定取舍。其次是不要违规。选择题不选、多选、漏选、错选都是没有成绩的，因此为了提高保险系数而多选之类想法是完全错误的，空着选择题也是迂腐的。再次是讲究方法。对自己有把握的问题可以直接选择，对自己无把握的问题可以用排除法，即不知哪个选项正确，就试试能否选出哪个选项不正确予以排除。
复习重点和难点虚假性存款外汇贷款短期流动资金贷款固定资产贷款农业贷款技术改造贷款制定贷款原则的依据抵押贷款的发放依据中央银行负债项目包括哪些商业银行向中央银行借款的种类企业存款的基本特征企业财务指标影响企业存款变动的内部因素财政性存款练习题
1、在以下各种情形中，可能产生虚假性存款的有（ ）。
A．财政发生赤字，向银行透支
B．银行贷款用于弥补企业亏损
C．企业用银行贷款所购物资成为积压物资
D．贷款支持了没有效益的项目
E．银行贷款用于长期性的固定资产投资项目
2、在外汇贷款的发放中，银行应（ ）。
A．审查定货卡片
B．参与定货谈判
C．办理进口开证
D．办理对外付汇
E．调拨外汇额度
3、对于（ ）引起的资金需求，银行可以考虑予以短期流动资金贷款。
A．由改进管理和技术，降低了原材料的消耗而使原有物资暂时多余，需要处理
B．盲目购进非本企业需要的商品物资造成的资金需要库存增加
C．不属于本企业所有的代管物资、代营物资
D．由交通运输条件等方面的影响使商品未能及时销售，使存货上升
E．由商品价格未定或缺少包装材料未能及时销售，使存货上升
4、从贷款的组织管理方法的角度考虑，固定资产贷款的特点有（ ）。
A．固定资金贷款实行决策权集中，执行权分散
B．固定资金贷款项目的收益大，风险小
C．固定资金贷款的还款来源是贷款项目的增加收入
D．固定资金贷款项目投资来源多头
E．固定资金贷款流动性差，风险大
5、与工商企业贷款相比，农业贷款具有的特点是（ ）。
A．农业贷款的贷款对象少
B．农业贷款的贷款范围比较广泛
C．农业贷款的贷款种类比较少
D．农业贷款的贷款管理工作复杂
E．农业贷款的风险大
6、目前，我国银行的技术改造贷款的重点是（ ）。
A．降低消耗，提高产品质量的项目
B．增加出口创汇的项目
C．劳动密集型项目，以增加下岗工人的就业
D．现有的国有骨干单位
E．有新技术、新材料、新产品为内容的项目
7、制定贷款原则应依据（ ）。
A．制定贷款原则应依据（ ）。
B．遵循客观经济规律
C．适应经济金融体制
D．体现国家经济政策
E．保证贷款按期偿还
8、抵押贷款的发放依据是（ ）。
A．借款人的信用履历
B．贷款项目的风险大小
C．担保人的承保能力
D．抵押物的价值大小
E．抵押物是否易于变卖
9、企业正式向银行申请流动资金贷款时须提供的资料有（ ）。
A．借款人的基本情况
B．保证人的基本情况
C．财政部门或会计（审计）部门核准的上年度财会报告
D．申请贷款前的一个月的资产负债表、损益表和财务状况变动表
E．原有不合理占用贷款的纠正情况
10、在以下各项目中，属于中央银行负债项目的有（ ）。
A．企业存款
B．储蓄存款
C．存款准备金
D．货币发行
E．再贷款
11、我国商业银行向中央银行借款的种类包括（ ）。
A．信用贷款
B．抵押贷款
C．回购贷款
D．保证贷款
E．再贴现
12、反映企业负债程度的财务比率是（ ）。
A．负债比率
B．速动比率
C．利息费用比率
D．负债净值比率
E．现金比率
13、以下关于抵押率高低的错误说法有（ ）。
A．机械设备和交通运输工具的抵押率应高些
B．有价证券比无形资产的抵押率要低
C．股票抵押率低于债券
D．存单作为抵押品安全可靠，故抵押率最高
E．流动资产抵押率低于固定资产
14、按贷款的占用形式划分，贷款可分为（ ）。
A．正常贷款
B．坏账贷款
C．逾期贷款
D．呆滞贷款
E．呆账贷款
15、对于外商投资企业申请外汇贷款，除了应具备外汇贷款的一般条件外，还必须具备的条件有（ ）。
A．必须有偿还贷款的能力，并提供可靠的借款合同
B．必须有董事会作出借款决定，并出具借款授权书
C．企业固定资产投资项目已有计划部门批准
D．企业已如期缴纳企业注册资产，并经中国注册会计师事务所验资
E．企业取得工商行政管理部门发给的营业执照，并在贷款银行开立账户
16、企业存款的基本特征有（ ）。
A．量限的客观性
B．流动性
C．周转性
D．波动性
E．与贷款的关联性
17、以下企业财务指标中，能反映企业的偿债程度的是（ ）。
A．流动比率
B．负债比率
C．负债净值比率
D．速动比率
E．现金比率
18、抵押物的处分方式有（ ）。
A．拍卖
B．赠予
C．转让
D．兑现
E．清偿
19、影响企业存款变动的内部因素有（ ）。
A．企业资金来源的构成
B．企业对个人支出的情况
C．市场银根松紧状况
D．企业季节性、临时性客观因素
E．企业的生产经营状况
20、银行确定贷款额度的直接依据有（ ）。
A．借款人的合理资金需求
B．银行贷款制度的有关依据
C．银行可作为借款保证的适用适销物资额
D．企业资金周转期限
E．银行信贷资金可供量
21、财政性存款包括（ ）。
A．储蓄存款
B．财政金库存款
C．经费存款
D．基本建设存款
E．国库券
22、商业企业的流动资金周转特点是（ ）。
A．资金循环周期短，周转快
B．资金占用变化大，季节性强
C．资金循环周期长，周转慢
D．资金占用变化不大，季节性不明
E．商品流动资金周转与货币流量关系密切
附：参考答案
CD
BCDE
ADE
ACDE
BDE
ABDE
BCD
BD
ABCDE
CD
ABCE
ACD
ABE
ACDE
ABCDE
ACDE
BC
AC
ABE
ACE
BCD
ABE
名词解释复习指导答题技巧主要是考核学生对某些重要概念的掌握程度，所以学生在复习时要对重要概念进行记忆。回答时要求准确、简明扼要，要抓住概念的实质，意思表达完整。
复习重点和难点
1．商业汇票
2．信用贷款
3．流动比率
4．票据贴现
5．贷款的流动性原则
6．打包放款
7．盈亏平衡分析
8．固定利率债券
9．抵押率练习题
1．商业汇票
2．信用贷款
3．流动比率
4．票据贴现
5．贷款的流动性原则
6．打包放款
7．盈亏平衡分析
8．固定利率债券
9．抵押率
附：参考答案
1,商业汇票解答:
商业汇票是汇票的一种。它是由收款人或付款人签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或持票人支付款项的票据。
2,信用贷款解答:
这是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放贷款的一种方式。
3,流动比率解答:
流动比率这是反映企业资金流动能力或偿债能力的一项指标，是企业流动资产与流动负债的比率。
4,票据贴现解答:
银行发放贷款的一种方式。它是一种以票据所有权有偿转让为前提的约期性资金融通。也就是票据持有人将未到期的承兑票据转让给银行，银行在扣除至票据到期日的利息后，将票款支付给持票人。
5,贷款的流动性原则解答:
贷款流动性的含义包括了两个方面：一是银行贷款本息能够按期足额收回，以随时应付客户的提存需要；二是指银行能够及时满足客户新的、合理的贷款需求的能力。
6,打包放款解答:
借款单位根据国外开来的信用证，在货物装运前，以出口商品为抵押向银行申请的贷款。
7,盈亏平衡分析解答:
是对项目不确定性进行分析的一种方法，它主要用于研究产品的销售数量、价格、成本等不确定因素的变化对项目盈利能力的影响及其程度，又叫保本点分析。
8,固定利率债券解答:
是在债券期限内利率固定不变，从而持券人到期收回本金、定期取得固定利息的一种债券。
9,抵押率解答:
这是指抵押贷款本息之和与抵押物作价（估价值）之比。在抵押物价值一定的情况下，抵押率越高，抵押人可获得的贷款数越大；抵押率越低，抵押人可获得的贷款数越小。
简答题复习指导答题技巧检查学生对基本理论、基本原理掌握的程度。这些问题一般出现在教材中阐述比较完整、层次比较清楚的问题上。回答这一类问题时，要求思路清晰，条理分明，对该题所涉及的要点叙述要全面、完整、准确。同时对每个要点做简单解释。
复习重点和难点风险转移票据贴现贷款业务政策性银行贷款的保本性原则影响银行贷款规模的因素担保贷款存贷分户
"旧贷归还"的问题银行贷款成本练习题
1．简述银行如何进行风险转移？
2．简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。
3．如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。
4．影响银行贷款规模的因素有哪些？
5．简述担保贷款方式的特点。
6．简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。
7．存贷分户账户的主要优缺点是什么？
8．简述商业银行降低贷款成本的途径。
9．在化解银行的不良资产中，如何采取不同形式处理“旧贷归还”的问题？
10．从社会资金运动的角度来看，银行信贷工作应该注意些什么？
附：参考答案
1,简述银行如何进行风险转移？
解答:
贷款风险转移是指银行以某种业务手段将贷款风险损失转移给他人来承当。转移贷款风险的常用方法有三种：
（1）贷款担保。
（2）贷款利率的浮动。
（3）贷款证券化。
2,简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。
解答:
（1）票据贴现贷款是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。它是西方商业银行发放短期贷款的主要方式。
（2）大力发展票据贴现贷款业务的主要意义：
首先，有利于促进商业信用的票据化，规范我国企业之间的商业信用行为，减少"三角债"现象。
其次，有利于把商业信用纳入银行信用的轨道，克服商业信用本身固有的弊端，加强对商业信用的管理和引导。
第三，有利于实现银行贷款的安全性、流动性和盈利性。
第四，有利于中央银行对商业银行信贷投向的调控。
3,如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。
解答:
（1）政策性贷款的保本性原则要求政策性银行在发放贷款时，不能仅仅以盈利为主要目标，不能只求保本，不求盈利。
（2）政策性银行虽然不以盈利为目的，但作为独立企业法人，在注重社会效益的同时，也必须兼顾经济效益，这样才能维持政策性银行的生存与发展以及政策性资金的良性循环。
（3）政策性银行实行保本经营，在实践中要处理好利率优惠与保本经营的关系。政策性贷款的利率总体上应低于商业性贷款利率，但贷款利率的降低应以不影响政策性银行的生存与发展为基本前提。
（4）政策性贷款由于执行国家产业政策而提供优惠利率，财政部门应当给予必要的补贴。
4,影响银行贷款规模的因素有哪些？
解答:
影响并决定贷款规模的基本因素有三个：
（1）贷款的需求量。如果社会再生产过程对贷款的有效需求增加，银行的贷款规模必然相应扩大。反之亦然。
（2）中央银行货币政策的松紧。在紧缩银根的条件下，中央银行通过存款准备金率、再贴现率、再贷款利率的提高，会缩小商业银行的贷款能力，加大商业银行的资金成本，减少商业银行对中央银行的借款或贴现，从而会促使商业银行缩小贷款规模；反之亦然。
（3）贷款的可供量，即银行的可用资金量。
5．简述担保贷款方式的特点。
解答:
担保贷款是指银行凭第三者的担保而对借款人发放的贷款。与其他贷款方式相比，担保贷款具有以下两个显著特点：
（1）双重的还款保证。信用贷款是以借款人本身的良好信用作为还款的保证，而担保贷款除了作为第一债务人的借款人信用保证外，还获得了负有贷款连带责任的第三者（即担保人）的信用和财产保证，这样，银行贷款的安全就获得了双重的保证。
（2）体现多边信用关系。一般贷款涉及到贷款人和借款人，体现的是一种双边的信用关系，而担保贷款牵涉到借贷双方及充当担保人的第三者，这里既有贷款人与借款人的关系，又有借款人与担保人、贷款人与担保人之间的关系，是一种多边的信用关系。银行在发放贷款时，不仅要审查借款人的信用状况，而且要审查担保人的资信状况和担保能力，以避免出“空头担保”的现象。
6,简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。
解答:
应收账款是企业偿还短期负债的主要资金来源，也是企业流动资产中流动性仅次于现金的资产。银行对企业应收账款的分析，应掌握三个重点：一是应收账款账户的分布；应收账款集中于少数大户，坏账的风险往往要大于应收账款分散在众多小户的情况。二是应收账款的账龄的分布。企业应收账款的账龄过长，大大超过规定的收账期限，则预示着这些应收账款存在着不正常的现象，或是过期账款，或是虚假账户。三是应收账款的账户抵押。如果企业应收账款中有抵押出去的，则应从应收账款中扣除，不能再作为偿债来源，因为这些抵押出去的应收账款在一定条件下有可能成为企业的债务。
7,存贷分户账户的主要优缺点是什么？
解答:
采用存贷分户账户，对于银行和企业都各有利弊：
（1）存贷分户账户的主要优点：
对于银行来讲，首先，它有利于银行管理和监督贷款的归还和使用，了解企业的支付情况及信誉状况。其次，由于贷款单独列账，贷款余额明了，也有利于银行按期计收贷款利息。
对于企业来讲，这种账户也有利于企业了解自身的财务收支状况和支付能力，以便于企业监测和控制资产负债规模和结构。
（2）存贷分户的主要缺点：
这种账户的结算户需要经常性地保留一定的存款余额，作为支付准备，以备支付的需要，这样就使企业资金有一部分经常性以货币形态存在，从而增加了企业资金占用额，有时候往往出现一方面大量贷款，另一方面又有大量存款的现象，造成资金的浪费，影响资金的使用效益。
8,简述商业银行降低贷款成本的途径。
解答:
贷款成本是银行为获取贷款收益而付出的代价，包括负债利息和管理费用两部分。因此：
首先，降低贷款成本，必须降低负债利率水平。一是在不提高存款利率的条件下，通过改善服务态度，提高服务质量吸收更多的存款；二是以提供特需服务为前提，开办低息中长期存款业务；三是在多种负债方式之间进行比较，选择比贷款利率低的方式。
其次，要降低贷款管理费用，基本途径是通过加强银行内部管理，提高工作效率，扩大经营规模。
9,在化解银行的不良资产中，如何采取不同形式处理"旧贷归还"的问题？
解答:
化解不良贷款资产，除要落实债权债务外，还要根据不同企业的具体情况，采取不同的方式灵活处理旧贷归还问题。
（1）抵贷还租
（2）转让资产还贷
（3）折股还贷
（4）通过组建企业集团转化不良贷款
（5）债权变债券
（6）财政向企业注入资金
10,从社会资金运动的角度来看，银行信贷工作应该注意些什么？
解答:
信贷资金是整个社会资金的一部分，信贷资金的投放实际上是向流通中注入货币。银行每发生一笔贷款业务，不仅关系到某个具体企业的生产经营活动，而且会影响整个社会的货币流通数量和质量。因此，银行信贷工作中应注意：
（1）银行能不能有效地控制货币供应量，不仅取决于中央银行对商业银行信贷资金总量的控制，而且也取决于商业银行发放每一笔贷款的质量。对商业银行贷款量的管理，不仅是其自身经营管理的要求，也是整个国民经济实现良性循环的客观要求。
（2）从总体上讲，信贷资金数量并非越多越好，而应控制在货币流通必要量范围内。信贷资金供应量一旦超过了经济发展的客观需要量，银行必须及时有效地采取措施，以免给经济带来震荡。
计算题复习指导答题技巧检查学生对基本理论、基本原理掌握的程度。回答这一类问题时，要求思路清晰，条理分明，给出公式和计算过程、结果。答案精确到小数点后两位。
复习重点和难点如何计算拆入资金上限技术改造贷款的周转期练习题假设某银行报告期内各项存款预期增加5 000万元，库存现金增加500万元，向中央银行借额减少500万元，同业往来应收额增加400万，联行汇差应收额增加400万元，到期可承兑的票据为200万元，资本增加额为2 000万元，各项贷款增加额4 000万元，到期应归还中央银行借款为400万元，调增准备金为100万元，上缴利税额为800万元。试问：如果不考虑资金拆借比率限制，该行拆入资金上限为多少？
某银行发放一笔金额为3 000万元的技术改造贷款，该技术改造项目的工期为2年，项目投产以后，每年可创利润500万元，提取折旧200万元，如果该项目以全部新增利润和新增折旧的80%用以归还贷款，请计算该笔技术改造贷款的周转期。
附：参考答案
1．解答:
_____
_____
_____
_____=5000万元-500万元-500万元+400万元
_____+400万元+200万元+2000万元
_____-4000万元-400万元-100万元
_____-800万元
_____=1700万元因此，该行报告期可拆入资金的数量不应超过1700万元。
2．解答:
根据贷款周转期的计算公式贷款周转期=贷款回收期+工期
=3000万元×12÷（500万元+200万元×80%）
=55个月或4年零7个月该项目的工期为2年。
因此，该笔贷款的周转期=4年零7个月+2年
=6年零7个月答：该笔贷款的周转期是6年零7个月。
论述题复习指导答题技巧检查学生对重点理论、重点原理和方法的掌握程度。这类问题有两种：一种为深入阐述题。要求通过说理或对比分析，说明问题的实质。回答时，要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述问题的基本要点，要点要完整、全面，分析时要有条理、清楚。一种为联系实际题，回答时要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述理论要点，从而给出理论的全貌，最后联系实际时来证明理论或阐明现实意义，理论要点与现实要扣得准确、适当，要避免所涉及的理论与现实相脱节的现象；最后能根据要点联系实际得出小结。
复习重点和难点贷款政策存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用安全性、流动性、盈利性之间的关系练习题结合当前经济金融形势，试述当前我国银行应当采取的贷款政策。
联系实际论述存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用。
联系实际论述安全性、流动性、盈利性之间的关系。
附：参考答案
1．答案要点：
银行贷款政策的基本点为：严格控制贷款规模，合理调整贷款结构，提高贷款经济效益。
在贷款规模政策方面，按照资产负债比例管理的要求严格控制存贷款比率。
商业银行必须真正建立起贷款规模的自我约束机制和风险防范机制，保证社会信贷总量符合经济发展的需要。
在贷款投向政策或结构政策方面，要以国家产业政策为依据，以市场为导向，以经济效益为中心，分行业、产品，优化贷款投向，调整贷款结构，促进产业结构的合理化。
2．答案要点：
商业银行作为中央银行宏观调控政策的传导中介，又作为存款者与借款者之间的信用中介，存款是其发挥调节作用的基础条件：
（1）存款规模的大小，直接制约着银行调节经济的广度和深度。银行对国民经济的调节作用主要是通过信贷活动来实现的。贷款规模的大小最终取决于银行存款规模的大小，存款规模的大小最终制约着银行调节经济的广度和深度。
（2）银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。
（3）银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。在市场商品供不应求，流通中货币量偏多的情况下，银行吸收存款，扩大积存性存款的比重，就可以减轻市场供求矛盾。
3．答案要点：
从总体上看，这三项原则是统一的，其中安全性是关键，贷款的盈利要以贷款的安全性为前提，贷款只有盈利才是银行补偿贷款风险损失的资金来源；流动性是条件；盈利性是目标，银行最终目标是为了提高经济效益，包括银行经济效益和社会经济效益。
银行贷款的安全性、流动性、盈利性之间又往往存在着矛盾。
协调三项基本原则之间的矛盾的准则是在保证贷款的安全性和流动性的基础上提高贷款的盈利性，还要根据不同时期的经营环境，有所侧重地加以协调。经济繁荣时期，银行资金来源充足，贷款需求旺盛，保证贷款流动性和安全性并不十分紧迫，而应侧重于提高贷款的盈利水平；反之，在经济不景气时期，则应侧重于保持贷款的流动性、安全性，而提高贷款的盈利性则应放在次要位置。在中央银行放松银根时，可以更多地考虑贷款的盈利性；反之，在中央银行紧缩银根时，则应更多地考虑贷款的流动性。在短期贷款过多的情况下，要调整原有的贷款结构，侧重于增强贷款的盈利性；反之，在长期贷款过多，风险过大的情况下则要更多地考虑贷款的流动性和安全性。总之，要通过不同经营环境，不同经营条件下侧重点的不同选择，实现安全性、流动性、盈利性的动态平衡。
注意：这里只给出答题要点，大家自己补充全内容。
第一部分 考核方式介绍 1
第二部分 复习指导 1
单项选择题复习指导 1
多项选择题复习指导 4
名词解释复习指导 9
简答题复习指导 11
计算题复习指导 14
论述题复习指导 15
第一部分 考核方式介绍考核形式：闭卷考试时间：2小时。
试卷结构：
单项选择题：10分（共10题）
多项选择题：20分（共10题）
名词解释：20分（共5题）
简答题：28分（共4题）
计算题：10分（共1题）
论述题：12分（共1题）
第二部分 复习指导单项选择题复习指导答题技巧考核同学对基本概念和基本原理的理解能力，只有一个正确答案，在不确定答案的情况下，可以用排除法选出正确答案。
复习重点和难点信贷资金的来源汇票再贴现企业活期存款火炬计划抵押贷款银行对国有农业企业的流动资金贷款政策性贷款与商业性贷款的根本区别现金比率公式同业拆借科技开发贷款农村贷款政策流动比率技术改造贷款担保贷款练习题
1、我国改革开放以来信贷资金来源的最主要支柱是（ ）。
A．企业存款
B．财政存款
C．储蓄存款
D．外汇存款
2、汇票的承兑人明确表示按照票据说明的事项，对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章，称为（ ）。
A．出票
B．承兑
C．贴现
D．付款
3、以下关于再贴现的说法中，错误的是（ ）。
A．又称"重贴现"
B．是商业银行向中央银行进行的票据再转让
C．期限一般为三个月
D．再贴现利率高于对金融机构再贷款利率
4、企业活期存款也称（ ）。
A．企业专户存款
B．企业转账存款
C．普通存款
D．结算户存款
5、"火炬计划"开发贷款的对象是（ ）。
A．中小乡镇企业
B．国有、集体和商办工业企业
C．大型科研院所与大专院校
D．大中型军工企业
6、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款期限一般不超过（ ）。
A．3个月
B．4个月
C．6个月
D．9个月
7、抵押贷款到期时，最为常用的抵押品处分方式是（ ）。
A．拍卖
B．转让
C．兑现
D．没收
8、银行对国有农业企业的流动资金贷款中的临时贷款利率（ ）。
A．按国有农业流动资金贷款利率来计算
B．由借款双方自主协商
C．不可超过国有农业流动资金贷款利率
D．可在国有农业流动资金贷款利率基础上予以上浮
9、政策性贷款与商业性贷款的根本区别点在于贷款的（ ）。
A．定向性
B．保本性
C．盈利性
D．偿还性
10、在"现金比率"公式当中，"等值现金"是指（ ）。
A．银行存款
B．等值的存货
C．有价证券
D．应收账款
11、世界上大多数国家的同业拆借是通过（ ）来进行的。
A．有形市场
B．无形市场
C．国债市场
D．证券市场
12、按规定，科技开发贷款的展期期限一般（ ）。
A．不超过一年
B．不超过原贷款期限的一半
C．不超过原贷款的期限
D．不超过两年
13、农村贷款政策的核心是（ ）。
A．农业贷款的规模
B．农业贷款的投向
C．农业贷款的利率政策
D．农业贷款的效益
14、一般而言，银行要求企业的流动比率应在（ ）以上。
A．100%
B．50%
C．150%
D．200%
15、申请技术改造贷款项目的土建投资一般不超过总投资的（ ）。
A．20%
B．30%
C．50%
D．35%
16、技术改造贷款项目经评估后，若贷款总额在限额以下的项目应由（ ）。
A．分行审批
B．承办行的上级行审批
C．省、自治区、直辖市、计划单列市参照本地区有关规定确定
D．由分行审批后报总行审批
17、担保贷款是指银行凭（ ）的担保而对借款人发放的贷款。
A．借款人的信用
B．第三者的信用
C．借款人的财产
D．第三者的财产
18、一般情况下，各类抵押物中风险最小的是（ ）。
A．存货
B．有价证券
C．设备
D．不动产
附：参考答案
C
B
D
D
C
C
A
D
A
C
B
A
B
D
A
C
B
B
多项选择题复习指导答题技巧在回答选择题时，首先是要认真审题。要注意不能只看选项，而必须将题干与选项连起来作为一个完整的命题审视后再决定取舍。其次是不要违规。选择题不选、多选、漏选、错选都是没有成绩的，因此为了提高保险系数而多选之类想法是完全错误的，空着选择题也是迂腐的。再次是讲究方法。对自己有把握的问题可以直接选择，对自己无把握的问题可以用排除法，即不知哪个选项正确，就试试能否选出哪个选项不正确予以排除。
复习重点和难点虚假性存款外汇贷款短期流动资金贷款固定资产贷款农业贷款技术改造贷款制定贷款原则的依据抵押贷款的发放依据中央银行负债项目包括哪些商业银行向中央银行借款的种类企业存款的基本特征企业财务指标影响企业存款变动的内部因素财政性存款练习题
1、在以下各种情形中，可能产生虚假性存款的有（ ）。
A．财政发生赤字，向银行透支
B．银行贷款用于弥补企业亏损
C．企业用银行贷款所购物资成为积压物资
D．贷款支持了没有效益的项目
E．银行贷款用于长期性的固定资产投资项目
2、在外汇贷款的发放中，银行应（ ）。
A．审查定货卡片
B．参与定货谈判
C．办理进口开证
D．办理对外付汇
E．调拨外汇额度
3、对于（ ）引起的资金需求，银行可以考虑予以短期流动资金贷款。
A．由改进管理和技术，降低了原材料的消耗而使原有物资暂时多余，需要处理
B．盲目购进非本企业需要的商品物资造成的资金需要库存增加
C．不属于本企业所有的代管物资、代营物资
D．由交通运输条件等方面的影响使商品未能及时销售，使存货上升
E．由商品价格未定或缺少包装材料未能及时销售，使存货上升
4、从贷款的组织管理方法的角度考虑，固定资产贷款的特点有（ ）。
A．固定资金贷款实行决策权集中，执行权分散
B．固定资金贷款项目的收益大，风险小
C．固定资金贷款的还款来源是贷款项目的增加收入
D．固定资金贷款项目投资来源多头
E．固定资金贷款流动性差，风险大
5、与工商企业贷款相比，农业贷款具有的特点是（ ）。
A．农业贷款的贷款对象少
B．农业贷款的贷款范围比较广泛
C．农业贷款的贷款种类比较少
D．农业贷款的贷款管理工作复杂
E．农业贷款的风险大
6、目前，我国银行的技术改造贷款的重点是（ ）。
A．降低消耗，提高产品质量的项目
B．增加出口创汇的项目
C．劳动密集型项目，以增加下岗工人的就业
D．现有的国有骨干单位
E．有新技术、新材料、新产品为内容的项目
7、制定贷款原则应依据（ ）。
A．制定贷款原则应依据（ ）。
B．遵循客观经济规律
C．适应经济金融体制
D．体现国家经济政策
E．保证贷款按期偿还
8、抵押贷款的发放依据是（ ）。
A．借款人的信用履历
B．贷款项目的风险大小
C．担保人的承保能力
D．抵押物的价值大小
E．抵押物是否易于变卖
9、企业正式向银行申请流动资金贷款时须提供的资料有（ ）。
A．借款人的基本情况
B．保证人的基本情况
C．财政部门或会计（审计）部门核准的上年度财会报告
D．申请贷款前的一个月的资产负债表、损益表和财务状况变动表
E．原有不合理占用贷款的纠正情况
10、在以下各项目中，属于中央银行负债项目的有（ ）。
A．企业存款
B．储蓄存款
C．存款准备金
D．货币发行
E．再贷款
11、我国商业银行向中央银行借款的种类包括（ ）。
A．信用贷款
B．抵押贷款
C．回购贷款
D．保证贷款
E．再贴现
12、反映企业负债程度的财务比率是（ ）。
A．负债比率
B．速动比率
C．利息费用比率
D．负债净值比率
E．现金比率
13、以下关于抵押率高低的错误说法有（ ）。
A．机械设备和交通运输工具的抵押率应高些
B．有价证券比无形资产的抵押率要低
C．股票抵押率低于债券
D．存单作为抵押品安全可靠，故抵押率最高
E．流动资产抵押率低于固定资产
14、按贷款的占用形式划分，贷款可分为（ ）。
A．正常贷款
B．坏账贷款
C．逾期贷款
D．呆滞贷款
E．呆账贷款
15、对于外商投资企业申请外汇贷款，除了应具备外汇贷款的一般条件外，还必须具备的条件有（ ）。
A．必须有偿还贷款的能力，并提供可靠的借款合同
B．必须有董事会作出借款决定，并出具借款授权书
C．企业固定资产投资项目已有计划部门批准
D．企业已如期缴纳企业注册资产，并经中国注册会计师事务所验资
E．企业取得工商行政管理部门发给的营业执照，并在贷款银行开立账户
16、企业存款的基本特征有（ ）。
A．量限的客观性
B．流动性
C．周转性
D．波动性
E．与贷款的关联性
17、以下企业财务指标中，能反映企业的偿债程度的是（ ）。
A．流动比率
B．负债比率
C．负债净值比率
D．速动比率
E．现金比率
18、抵押物的处分方式有（ ）。
A．拍卖
B．赠予
C．转让
D．兑现
E．清偿
19、影响企业存款变动的内部因素有（ ）。
A．企业资金来源的构成
B．企业对个人支出的情况
C．市场银根松紧状况
D．企业季节性、临时性客观因素
E．企业的生产经营状况
20、银行确定贷款额度的直接依据有（ ）。
A．借款人的合理资金需求
B．银行贷款制度的有关依据
C．银行可作为借款保证的适用适销物资额
D．企业资金周转期限
E．银行信贷资金可供量
21、财政性存款包括（ ）。
A．储蓄存款
B．财政金库存款
C．经费存款
D．基本建设存款
E．国库券
22、商业企业的流动资金周转特点是（ ）。
A．资金循环周期短，周转快
B．资金占用变化大，季节性强
C．资金循环周期长，周转慢
D．资金占用变化不大，季节性不明
E．商品流动资金周转与货币流量关系密切
附：参考答案
CD
BCDE
ADE
ACDE
BDE
ABDE
BCD
BD
ABCDE
CD
ABCE
ACD
ABE
ACDE
ABCDE
ACDE
BC
AC
ABE
ACE
BCD
ABE
名词解释复习指导答题技巧主要是考核学生对某些重要概念的掌握程度，所以学生在复习时要对重要概念进行记忆。回答时要求准确、简明扼要，要抓住概念的实质，意思表达完整。
复习重点和难点
1．商业汇票
2．信用贷款
3．流动比率
4．票据贴现
5．贷款的流动性原则
6．打包放款
7．盈亏平衡分析
8．固定利率债券
9．抵押率练习题
1．商业汇票
2．信用贷款
3．流动比率
4．票据贴现
5．贷款的流动性原则
6．打包放款
7．盈亏平衡分析
8．固定利率债券
9．抵押率
附：参考答案
1,商业汇票解答:
商业汇票是汇票的一种。它是由收款人或付款人签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或持票人支付款项的票据。
2,信用贷款解答:
这是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放贷款的一种方式。
3,流动比率解答:
流动比率这是反映企业资金流动能力或偿债能力的一项指标，是企业流动资产与流动负债的比率。
4,票据贴现解答:
银行发放贷款的一种方式。它是一种以票据所有权有偿转让为前提的约期性资金融通。也就是票据持有人将未到期的承兑票据转让给银行，银行在扣除至票据到期日的利息后，将票款支付给持票人。
5,贷款的流动性原则解答:
贷款流动性的含义包括了两个方面：一是银行贷款本息能够按期足额收回，以随时应付客户的提存需要；二是指银行能够及时满足客户新的、合理的贷款需求的能力。
6,打包放款解答:
借款单位根据国外开来的信用证，在货物装运前，以出口商品为抵押向银行申请的贷款。
7,盈亏平衡分析解答:
是对项目不确定性进行分析的一种方法，它主要用于研究产品的销售数量、价格、成本等不确定因素的变化对项目盈利能力的影响及其程度，又叫保本点分析。
8,固定利率债券解答:
是在债券期限内利率固定不变，从而持券人到期收回本金、定期取得固定利息的一种债券。
9,抵押率解答:
这是指抵押贷款本息之和与抵押物作价（估价值）之比。在抵押物价值一定的情况下，抵押率越高，抵押人可获得的贷款数越大；抵押率越低，抵押人可获得的贷款数越小。
简答题复习指导答题技巧检查学生对基本理论、基本原理掌握的程度。这些问题一般出现在教材中阐述比较完整、层次比较清楚的问题上。回答这一类问题时，要求思路清晰，条理分明，对该题所涉及的要点叙述要全面、完整、准确。同时对每个要点做简单解释。
复习重点和难点风险转移票据贴现贷款业务政策性银行贷款的保本性原则影响银行贷款规模的因素担保贷款存贷分户
"旧贷归还"的问题银行贷款成本练习题
1．简述银行如何进行风险转移？
2．简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。
3．如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。
4．影响银行贷款规模的因素有哪些？
5．简述担保贷款方式的特点。
6．简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。
7．存贷分户账户的主要优缺点是什么？
8．简述商业银行降低贷款成本的途径。
9．在化解银行的不良资产中，如何采取不同形式处理“旧贷归还”的问题？
10．从社会资金运动的角度来看，银行信贷工作应该注意些什么？
附：参考答案
1,简述银行如何进行风险转移？
解答:
贷款风险转移是指银行以某种业务手段将贷款风险损失转移给他人来承当。转移贷款风险的常用方法有三种：
（1）贷款担保。
（2）贷款利率的浮动。
（3）贷款证券化。
2,简述银行发展票据贴现贷款业务的意义。
解答:
（1）票据贴现贷款是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。它是西方商业银行发放短期贷款的主要方式。
（2）大力发展票据贴现贷款业务的主要意义：
首先，有利于促进商业信用的票据化，规范我国企业之间的商业信用行为，减少"三角债"现象。
其次，有利于把商业信用纳入银行信用的轨道，克服商业信用本身固有的弊端，加强对商业信用的管理和引导。
第三，有利于实现银行贷款的安全性、流动性和盈利性。
第四，有利于中央银行对商业银行信贷投向的调控。
3,如何正确理解和实施政策性银行贷款的保本性原则。
解答:
（1）政策性贷款的保本性原则要求政策性银行在发放贷款时，不能仅仅以盈利为主要目标，不能只求保本，不求盈利。
（2）政策性银行虽然不以盈利为目的，但作为独立企业法人，在注重社会效益的同时，也必须兼顾经济效益，这样才能维持政策性银行的生存与发展以及政策性资金的良性循环。
（3）政策性银行实行保本经营，在实践中要处理好利率优惠与保本经营的关系。政策性贷款的利率总体上应低于商业性贷款利率，但贷款利率的降低应以不影响政策性银行的生存与发展为基本前提。
（4）政策性贷款由于执行国家产业政策而提供优惠利率，财政部门应当给予必要的补贴。
4,影响银行贷款规模的因素有哪些？
解答:
影响并决定贷款规模的基本因素有三个：
（1）贷款的需求量。如果社会再生产过程对贷款的有效需求增加，银行的贷款规模必然相应扩大。反之亦然。
（2）中央银行货币政策的松紧。在紧缩银根的条件下，中央银行通过存款准备金率、再贴现率、再贷款利率的提高，会缩小商业银行的贷款能力，加大商业银行的资金成本，减少商业银行对中央银行的借款或贴现，从而会促使商业银行缩小贷款规模；反之亦然。
（3）贷款的可供量，即银行的可用资金量。
5．简述担保贷款方式的特点。
解答:
担保贷款是指银行凭第三者的担保而对借款人发放的贷款。与其他贷款方式相比，担保贷款具有以下两个显著特点：
（1）双重的还款保证。信用贷款是以借款人本身的良好信用作为还款的保证，而担保贷款除了作为第一债务人的借款人信用保证外，还获得了负有贷款连带责任的第三者（即担保人）的信用和财产保证，这样，银行贷款的安全就获得了双重的保证。
（2）体现多边信用关系。一般贷款涉及到贷款人和借款人，体现的是一种双边的信用关系，而担保贷款牵涉到借贷双方及充当担保人的第三者，这里既有贷款人与借款人的关系，又有借款人与担保人、贷款人与担保人之间的关系，是一种多边的信用关系。银行在发放贷款时，不仅要审查借款人的信用状况，而且要审查担保人的资信状况和担保能力，以避免出“空头担保”的现象。
6,简述银行如何对企业财务报表中的“应收账款”账户进行分析。
解答:
应收账款是企业偿还短期负债的主要资金来源，也是企业流动资产中流动性仅次于现金的资产。银行对企业应收账款的分析，应掌握三个重点：一是应收账款账户的分布；应收账款集中于少数大户，坏账的风险往往要大于应收账款分散在众多小户的情况。二是应收账款的账龄的分布。企业应收账款的账龄过长，大大超过规定的收账期限，则预示着这些应收账款存在着不正常的现象，或是过期账款，或是虚假账户。三是应收账款的账户抵押。如果企业应收账款中有抵押出去的，则应从应收账款中扣除，不能再作为偿债来源，因为这些抵押出去的应收账款在一定条件下有可能成为企业的债务。
7,存贷分户账户的主要优缺点是什么？
解答:
采用存贷分户账户，对于银行和企业都各有利弊：
（1）存贷分户账户的主要优点：
对于银行来讲，首先，它有利于银行管理和监督贷款的归还和使用，了解企业的支付情况及信誉状况。其次，由于贷款单独列账，贷款余额明了，也有利于银行按期计收贷款利息。
对于企业来讲，这种账户也有利于企业了解自身的财务收支状况和支付能力，以便于企业监测和控制资产负债规模和结构。
（2）存贷分户的主要缺点：
这种账户的结算户需要经常性地保留一定的存款余额，作为支付准备，以备支付的需要，这样就使企业资金有一部分经常性以货币形态存在，从而增加了企业资金占用额，有时候往往出现一方面大量贷款，另一方面又有大量存款的现象，造成资金的浪费，影响资金的使用效益。
8,简述商业银行降低贷款成本的途径。
解答:
贷款成本是银行为获取贷款收益而付出的代价，包括负债利息和管理费用两部分。因此：
首先，降低贷款成本，必须降低负债利率水平。一是在不提高存款利率的条件下，通过改善服务态度，提高服务质量吸收更多的存款；二是以提供特需服务为前提，开办低息中长期存款业务；三是在多种负债方式之间进行比较，选择比贷款利率低的方式。
其次，要降低贷款管理费用，基本途径是通过加强银行内部管理，提高工作效率，扩大经营规模。
9,在化解银行的不良资产中，如何采取不同形式处理"旧贷归还"的问题？
解答:
化解不良贷款资产，除要落实债权债务外，还要根据不同企业的具体情况，采取不同的方式灵活处理旧贷归还问题。
（1）抵贷还租
（2）转让资产还贷
（3）折股还贷
（4）通过组建企业集团转化不良贷款
（5）债权变债券
（6）财政向企业注入资金
10,从社会资金运动的角度来看，银行信贷工作应该注意些什么？
解答:
信贷资金是整个社会资金的一部分，信贷资金的投放实际上是向流通中注入货币。银行每发生一笔贷款业务，不仅关系到某个具体企业的生产经营活动，而且会影响整个社会的货币流通数量和质量。因此，银行信贷工作中应注意：
（1）银行能不能有效地控制货币供应量，不仅取决于中央银行对商业银行信贷资金总量的控制，而且也取决于商业银行发放每一笔贷款的质量。对商业银行贷款量的管理，不仅是其自身经营管理的要求，也是整个国民经济实现良性循环的客观要求。
（2）从总体上讲，信贷资金数量并非越多越好，而应控制在货币流通必要量范围内。信贷资金供应量一旦超过了经济发展的客观需要量，银行必须及时有效地采取措施，以免给经济带来震荡。
计算题复习指导答题技巧检查学生对基本理论、基本原理掌握的程度。回答这一类问题时，要求思路清晰，条理分明，给出公式和计算过程、结果。答案精确到小数点后两位。
复习重点和难点如何计算拆入资金上限技术改造贷款的周转期练习题假设某银行报告期内各项存款预期增加5 000万元，库存现金增加500万元，向中央银行借额减少500万元，同业往来应收额增加400万，联行汇差应收额增加400万元，到期可承兑的票据为200万元，资本增加额为2 000万元，各项贷款增加额4 000万元，到期应归还中央银行借款为400万元，调增准备金为100万元，上缴利税额为800万元。试问：如果不考虑资金拆借比率限制，该行拆入资金上限为多少？
某银行发放一笔金额为3 000万元的技术改造贷款，该技术改造项目的工期为2年，项目投产以后，每年可创利润500万元，提取折旧200万元，如果该项目以全部新增利润和新增折旧的80%用以归还贷款，请计算该笔技术改造贷款的周转期。
附：参考答案
1．解答:
_____
_____
_____
_____=5000万元-500万元-500万元+400万元
_____+400万元+200万元+2000万元
_____-4000万元-400万元-100万元
_____-800万元
_____=1700万元因此，该行报告期可拆入资金的数量不应超过1700万元。
2．解答:
根据贷款周转期的计算公式贷款周转期=贷款回收期+工期
=3000万元×12÷（500万元+200万元×80%）
=55个月或4年零7个月该项目的工期为2年。
因此，该笔贷款的周转期=4年零7个月+2年
=6年零7个月答：该笔贷款的周转期是6年零7个月。
论述题复习指导答题技巧检查学生对重点理论、重点原理和方法的掌握程度。这类问题有两种：一种为深入阐述题。要求通过说理或对比分析，说明问题的实质。回答时，要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述问题的基本要点，要点要完整、全面，分析时要有条理、清楚。一种为联系实际题，回答时要求首先解释本题所涉及的中心概念，然后阐述理论要点，从而给出理论的全貌，最后联系实际时来证明理论或阐明现实意义，理论要点与现实要扣得准确、适当，要避免所涉及的理论与现实相脱节的现象；最后能根据要点联系实际得出小结。
复习重点和难点贷款政策存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用安全性、流动性、盈利性之间的关系练习题结合当前经济金融形势，试述当前我国银行应当采取的贷款政策。
联系实际论述存款在金融体系调节经济活动中的基础性作用。
联系实际论述安全性、流动性、盈利性之间的关系。
附：参考答案
1．答案要点：
银行贷款政策的基本点为：严格控制贷款规模，合理调整贷款结构，提高贷款经济效益。
在贷款规模政策方面，按照资产负债比例管理的要求严格控制存贷款比率。
商业银行必须真正建立起贷款规模的自我约束机制和风险防范机制，保证社会信贷总量符合经济发展的需要。
在贷款投向政策或结构政策方面，要以国家产业政策为依据，以市场为导向，以经济效益为中心，分行业、产品，优化贷款投向，调整贷款结构，促进产业结构的合理化。
2．答案要点：
商业银行作为中央银行宏观调控政策的传导中介，又作为存款者与借款者之间的信用中介，存款是其发挥调节作用的基础条件：
（1）存款规模的大小，直接制约着银行调节经济的广度和深度。银行对国民经济的调节作用主要是通过信贷活动来实现的。贷款规模的大小最终取决于银行存款规模的大小，存款规模的大小最终制约着银行调节经济的广度和深度。
（2）银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。
（3）银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。在市场商品供不应求，流通中货币量偏多的情况下，银行吸收存款，扩大积存性存款的比重，就可以减轻市场供求矛盾。
3．答案要点：
从总体上看，这三项原则是统一的，其中安全性是关键，贷款的盈利要以贷款的安全性为前提，贷款只有盈利才是银行补偿贷款风险损失的资金来源；流动性是条件；盈利性是目标，银行最终目标是为了提高经济效益，包括银行经济效益和社会经济效益。
银行贷款的安全性、流动性、盈利性之间又往往存在着矛盾。
协调三项基本原则之间的矛盾的准则是在保证贷款的安全性和流动性的基础上提高贷款的盈利性，还要根据不同时期的经营环境，有所侧重地加以协调。经济繁荣时期，银行资金来源充足，贷款需求旺盛，保证贷款流动性和安全性并不十分紧迫，而应侧重于提高贷款的盈利水平；反之，在经济不景气时期，则应侧重于保持贷款的流动性、安全性，而提高贷款的盈利性则应放在次要位置。在中央银行放松银根时，可以更多地考虑贷款的盈利性；反之，在中央银行紧缩银根时，则应更多地考虑贷款的流动性。在短期贷款过多的情况下，要调整原有的贷款结构，侧重于增强贷款的盈利性；反之，在长期贷款过多，风险过大的情况下则要更多地考虑贷款的流动性和安全性。总之，要通过不同经营环境，不同经营条件下侧重点的不同选择，实现安全性、流动性、盈利性的动态平衡。
注意：这里只给出答题要点，大家自己补充全内容。
