第七章 存款货币银行一、本章主要内容与结构安排
★ 商业银行的基本理论 (产生、发展、
作用、类型、组织 )
★ 商业银行的主要业务与经营管理 (资产业务、负债业务与中间业务、创新、
经营管理 )
★ 商业银行与信用货币创造二、若干重要概念的识记
货币兑换商 (Money dealer):以盈利为目的，专门从事铸币及货币金属的鉴定、兑换、保管和汇兑等业务的行业。
二、若干重要概念的识记
负债业务 （ liability business）,
商业银行吸收资金并形成资金来源的业务,主要由存款,借入款,
占用款,自有资本组成 。
二、若干重要概念的识记
资产业务 (assets business):商业银行运用资金并形成资产的业务,是商业银行获取收益的重要方式,主要由现金,贷款,投资,固定资产组成 。
二、若干重要概念的识记
贷款证券化 (loan securitisation):资产证券化的一种,是商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务,可使贷款资产转变成可转让证券。
二、若干重要概念的识记
中间业务 （ middleman
business）,凡不需要动用自己的资金,而是利用银行人材,技术,
设备等优势为客户提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务 。
二、若干重要概念的识记
表外业务 (off-balance-sheet business):指商业银行资产负债表以外的业务，这些业务当时并不直接引起资产负债表的金额变动，但能够改变当期损益及营运资本，从而提高银行收益率。
表外业务主要有各种担保性业务、贷款或投资承诺、外汇与证券的衍生性买卖，如期权买卖、货币或利率互换等。
二、若干重要概念的识记
“6C”原则 (principles of 6C ):商业银行为了确保贷款的安全与盈利,在对放款对象进行审查时所采用的信用分析方法 。 这种审查主要从品德 （ Character）,才能 (Capacity)、
资本 (Capital),担保品 (Collateral),经营环境 (Condition),事业的连续性 (Continuity)6
个方面展开,由于每个方面的英文字母均以
,C”打头,故称作 6“C”原则 。
二、若干重要概念的识记
金融创新 (financial innovation):金融业内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。
主要包括金融制度创新、金融业务创新和金融业组织结构创新等方面的内容。
二、若干重要概念的识记
原始存款 (primary deposit):商业银行接受客户的现金存款以及从中央银行获得的再贴现或再贷款而形成的存款 。
二、若干重要概念的识记
派生存款 (derivative deposit):由商业银行的贷款等业务而衍生出来的存款，也是在原始存款基础上扩大的那部分存款。
二、若干重要概念的识记
存款派生倍数 (derivative multiplier
of deposit):以总存款为分子，以原始存款为分母的比值，表明在原始存款基础上扩张出多少倍的派生存款，也是衡量商业银行创造派生存款能力的指标。
二、若干重要概念的识记
法定存款准备金率 （ legal deposit-
reserve ratio） ——在法定的存款准备金制度下,商业银行存款中必须缴存中央银行作为准备金的比率 。
二、若干重要概念的识记
现金漏损 (loss of cashes)：客户将存款从银行以现金方式提取走 。
提现率 （ withdrawal rate）,客户提取的现金与存款总额的比率 。
二、若干重要概念的识记
超额准备金率 (excess reserves
rate)——商业银行总准备金中超过法定存款准备金部分的准备金称作超额准备金，其与总存款之比称作超额准备金率。
三、需要重点把握和理解的几个问题
(一 )商业银行是怎样产生和发展起来的？
1,从产生看,货币经营业出现的客观必然性 ;货币经营业的弱点 行业创新银行业,
2,从发展看,西方国家早期的银行业及弱点 ;旧中国商业银行的出现及特点 ;
新中国商业银行的建立与发展,
（二）如何理解现代商业银行的职能作用与地位？
● 在现代金融机构体系中，商业银行是法定能够接受活期存款和具有创造派生存款能力的机构，
其地位比较特殊。
● 商业银行的作用主要通过其信用中介、支付中介、转化资金、信用创造、金融服务等职能的发挥来实现。
● 商业银行的地位：金融机构体系的主体 ;国民经济的中枢 ;宏观调控的对象和导体,
（三）现代商业银行的组织体制有哪几种类型？其利弊如何？
现代商业银行的组织体制的主要类型有,单一银行制 ;总分行制 ;控股公司制 ;连锁银行制等,
各种组织类型各有利弊,各国按各自的不同情况在不同时期做出不同选择,7-1
(四 )如何看待商业银行的经营模式及变化
现代商业银行主要有职能分工和全能型两种经营模式,
职能分工和全能型两种经营模式各有利弊,
各国形成或选择经营模式的历史背景与条件,
当前向全能型经营模式转变的的原因与途径,
（五）现代商业银行存款业务的种类与变化是什么？
各国商业银行存款的基本种类有：活期存款；定期存款；储蓄存款：
存款种类的创新主要有：回避管制的创新 ;
减轻风险的创新 ;扩大存款业务的创新,7-2
存款结构的变化主要表现为 60年代后定期、
储蓄存款的比重越来越大,使商业银行的存款长期化，稳定性提高，但成本上升。 7-3
2001年我国商业银行的存款种类与结构图比重%
53.8
3.7
32.2
10.3
活期存款 定期存款 储蓄存款 其他存款
(六 )现代商业银行资产业务的构成是什么？
现金资产：流动性最强的资产，主要由库存现金、存放中央银行的超额准备金、存放同业、托收中现金组成。
信贷资产：
◎ 贴现,应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。
◎ 贷款：银行将其吸收的资金按一定的条件贷放给客户并约期归还的业务。
证券投资：商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。 7-4
(七 )商业银行其他业务的主要种类与发展趋势是什么？
● 传统的中间业务：结算、代理、信托、
现金管理、保管箱、咨询、理财、代理融通、银行卡、信息等,
● 表外业务：担保性业务、承诺性业务、
衍生性业务（期权买卖、货币互换、
利率互换、远期利率协议等）,
(八 )商业银行业务发展的趋势
● 负债种类与方式多样化 ;
● 资产业务创新与资产证券化 ;
● 其他业务创新与服务领域的扩展 ;
● 业务手段的电子化和网络业务的开拓。
(九 )如何理解商业银行的经营原则?
● 商业银行的经营原则是金融特殊企业的客观要求,
● 商业银行的,三性,经营原则,
◎ 盈利性,经营的目的是追求利润最大化 ;
◎ 流动性,能够随时满足客户支付提现的要求 ;
◎ 安全性,避免经营风险,保证资金安全,
●,三性,原则间的矛盾与统一,
● 我国商业银行经营管理的原则与执行中的问题。
(十 ) 商业银行经营管理理论是怎样演变的?
● 商业银行经营理论的指导性；
● 商业银行经营理论的演变,
◎ 资产管理 ;
◎ 负债管理 ;
◎ 资产负债综合管理,
● 商业银行经营理论的发展：
◎ 全面质量管理；
◎ 资产负债外管理；
◎ 全方位满意管理 ……
(十一 )如何看待我国商业银行的经营管理?
各国商业银行的经营管理都有一个演进和逐步完善的过程,
我国确立商业银行体制以来,逐步从计划管理转向建立健全市场化的经营管理机制,
国有商业银行的改革面临诸多的矛盾与困难,
不能忽略,国有,和,转轨,两大特点,
强化经营管理是切实解决经营效率提升和不良贷款问题的主要措施,
(十二 )商业银行是怎样创造派生存款的？
存款货币的创造是在商业银行吸收存款、发放贷款和组织转帐结算的过程中上进行的。
条件 1：在发达的银行制度下，客户之间的支付广泛采取非现金的转帐结算方式。
条件 2：银行实行比例存款准备金制度。
条件 3：客户始终存在贷款需求。
过程：甲银行吸收存款 提取部分比例准备金后向 A客户发放贷款 形成客户在甲银行的存款
A客户用存款进行转帐支付 形成乙银行 B客户的存款增加 乙银行继续前面过程 银行体系可以派生出数倍的存款货币。
存 款 派 生 过 程 示 意 表银 行 存款 法定准备 超额准备 现金漏损 贷款甲行 100 10 5 5 80
乙行 80 8 4 4 64
丙行 64 6.4 3.2 3.2 51.2
…… …… …… …… …… ……
∑ 500 50 25 25 400
★ 商业银行的基本理论 (产生、发展、
作用、类型、组织 )
★ 商业银行的主要业务与经营管理 (资产业务、负债业务与中间业务、创新、
经营管理 )
★ 商业银行与信用货币创造二、若干重要概念的识记
货币兑换商 (Money dealer):以盈利为目的，专门从事铸币及货币金属的鉴定、兑换、保管和汇兑等业务的行业。
二、若干重要概念的识记
负债业务 （ liability business）,
商业银行吸收资金并形成资金来源的业务,主要由存款,借入款,
占用款,自有资本组成 。
二、若干重要概念的识记
资产业务 (assets business):商业银行运用资金并形成资产的业务,是商业银行获取收益的重要方式,主要由现金,贷款,投资,固定资产组成 。
二、若干重要概念的识记
贷款证券化 (loan securitisation):资产证券化的一种,是商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务,可使贷款资产转变成可转让证券。
二、若干重要概念的识记
中间业务 （ middleman
business）,凡不需要动用自己的资金,而是利用银行人材,技术,
设备等优势为客户提供各种金融服务,并从中收取手续费的业务 。
二、若干重要概念的识记
表外业务 (off-balance-sheet business):指商业银行资产负债表以外的业务，这些业务当时并不直接引起资产负债表的金额变动，但能够改变当期损益及营运资本，从而提高银行收益率。
表外业务主要有各种担保性业务、贷款或投资承诺、外汇与证券的衍生性买卖，如期权买卖、货币或利率互换等。
二、若干重要概念的识记
“6C”原则 (principles of 6C ):商业银行为了确保贷款的安全与盈利,在对放款对象进行审查时所采用的信用分析方法 。 这种审查主要从品德 （ Character）,才能 (Capacity)、
资本 (Capital),担保品 (Collateral),经营环境 (Condition),事业的连续性 (Continuity)6
个方面展开,由于每个方面的英文字母均以
,C”打头,故称作 6“C”原则 。
二、若干重要概念的识记
金融创新 (financial innovation):金融业内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。
主要包括金融制度创新、金融业务创新和金融业组织结构创新等方面的内容。
二、若干重要概念的识记
原始存款 (primary deposit):商业银行接受客户的现金存款以及从中央银行获得的再贴现或再贷款而形成的存款 。
二、若干重要概念的识记
派生存款 (derivative deposit):由商业银行的贷款等业务而衍生出来的存款，也是在原始存款基础上扩大的那部分存款。
二、若干重要概念的识记
存款派生倍数 (derivative multiplier
of deposit):以总存款为分子，以原始存款为分母的比值，表明在原始存款基础上扩张出多少倍的派生存款，也是衡量商业银行创造派生存款能力的指标。
二、若干重要概念的识记
法定存款准备金率 （ legal deposit-
reserve ratio） ——在法定的存款准备金制度下,商业银行存款中必须缴存中央银行作为准备金的比率 。
二、若干重要概念的识记
现金漏损 (loss of cashes)：客户将存款从银行以现金方式提取走 。
提现率 （ withdrawal rate）,客户提取的现金与存款总额的比率 。
二、若干重要概念的识记
超额准备金率 (excess reserves
rate)——商业银行总准备金中超过法定存款准备金部分的准备金称作超额准备金，其与总存款之比称作超额准备金率。
三、需要重点把握和理解的几个问题
(一 )商业银行是怎样产生和发展起来的？
1,从产生看,货币经营业出现的客观必然性 ;货币经营业的弱点 行业创新银行业,
2,从发展看,西方国家早期的银行业及弱点 ;旧中国商业银行的出现及特点 ;
新中国商业银行的建立与发展,
（二）如何理解现代商业银行的职能作用与地位？
● 在现代金融机构体系中，商业银行是法定能够接受活期存款和具有创造派生存款能力的机构，
其地位比较特殊。
● 商业银行的作用主要通过其信用中介、支付中介、转化资金、信用创造、金融服务等职能的发挥来实现。
● 商业银行的地位：金融机构体系的主体 ;国民经济的中枢 ;宏观调控的对象和导体,
（三）现代商业银行的组织体制有哪几种类型？其利弊如何？
现代商业银行的组织体制的主要类型有,单一银行制 ;总分行制 ;控股公司制 ;连锁银行制等,
各种组织类型各有利弊,各国按各自的不同情况在不同时期做出不同选择,7-1
(四 )如何看待商业银行的经营模式及变化
现代商业银行主要有职能分工和全能型两种经营模式,
职能分工和全能型两种经营模式各有利弊,
各国形成或选择经营模式的历史背景与条件,
当前向全能型经营模式转变的的原因与途径,
（五）现代商业银行存款业务的种类与变化是什么？
各国商业银行存款的基本种类有：活期存款；定期存款；储蓄存款：
存款种类的创新主要有：回避管制的创新 ;
减轻风险的创新 ;扩大存款业务的创新,7-2
存款结构的变化主要表现为 60年代后定期、
储蓄存款的比重越来越大,使商业银行的存款长期化，稳定性提高，但成本上升。 7-3
2001年我国商业银行的存款种类与结构图比重%
53.8
3.7
32.2
10.3
活期存款 定期存款 储蓄存款 其他存款
(六 )现代商业银行资产业务的构成是什么？
现金资产：流动性最强的资产，主要由库存现金、存放中央银行的超额准备金、存放同业、托收中现金组成。
信贷资产：
◎ 贴现,应客户要求买进未到期票据并向客户收取一定贴息的业务。
◎ 贷款：银行将其吸收的资金按一定的条件贷放给客户并约期归还的业务。
证券投资：商业银行在证券市场上购买各种有价证券的业务。 7-4
(七 )商业银行其他业务的主要种类与发展趋势是什么？
● 传统的中间业务：结算、代理、信托、
现金管理、保管箱、咨询、理财、代理融通、银行卡、信息等,
● 表外业务：担保性业务、承诺性业务、
衍生性业务（期权买卖、货币互换、
利率互换、远期利率协议等）,
(八 )商业银行业务发展的趋势
● 负债种类与方式多样化 ;
● 资产业务创新与资产证券化 ;
● 其他业务创新与服务领域的扩展 ;
● 业务手段的电子化和网络业务的开拓。
(九 )如何理解商业银行的经营原则?
● 商业银行的经营原则是金融特殊企业的客观要求,
● 商业银行的,三性,经营原则,
◎ 盈利性,经营的目的是追求利润最大化 ;
◎ 流动性,能够随时满足客户支付提现的要求 ;
◎ 安全性,避免经营风险,保证资金安全,
●,三性,原则间的矛盾与统一,
● 我国商业银行经营管理的原则与执行中的问题。
(十 ) 商业银行经营管理理论是怎样演变的?
● 商业银行经营理论的指导性；
● 商业银行经营理论的演变,
◎ 资产管理 ;
◎ 负债管理 ;
◎ 资产负债综合管理,
● 商业银行经营理论的发展：
◎ 全面质量管理；
◎ 资产负债外管理；
◎ 全方位满意管理 ……
(十一 )如何看待我国商业银行的经营管理?
各国商业银行的经营管理都有一个演进和逐步完善的过程,
我国确立商业银行体制以来,逐步从计划管理转向建立健全市场化的经营管理机制,
国有商业银行的改革面临诸多的矛盾与困难,
不能忽略,国有,和,转轨,两大特点,
强化经营管理是切实解决经营效率提升和不良贷款问题的主要措施,
(十二 )商业银行是怎样创造派生存款的？
存款货币的创造是在商业银行吸收存款、发放贷款和组织转帐结算的过程中上进行的。
条件 1：在发达的银行制度下，客户之间的支付广泛采取非现金的转帐结算方式。
条件 2：银行实行比例存款准备金制度。
条件 3：客户始终存在贷款需求。
过程：甲银行吸收存款 提取部分比例准备金后向 A客户发放贷款 形成客户在甲银行的存款
A客户用存款进行转帐支付 形成乙银行 B客户的存款增加 乙银行继续前面过程 银行体系可以派生出数倍的存款货币。
存 款 派 生 过 程 示 意 表银 行 存款 法定准备 超额准备 现金漏损 贷款甲行 100 10 5 5 80
乙行 80 8 4 4 64
丙行 64 6.4 3.2 3.2 51.2
…… …… …… …… …… ……
∑ 500 50 25 25 400
