2010-5-17 1
第十章
社会主义市场经
济的微观基础
2010-5-17 2
第一节
企业是社会主义
市场经济的微观
基础
2010-5-17 3
一、企业是国民经济的细胞
1,企业的起源和本质
手工作坊 企业
2010-5-17 4
? 企业并不是从来就有的, 而是商品生产的产物 。
? 手工业工场是企业的最初典型形态 。 机器大工
业时代, 作为社会基本经济单位的企业大量涌
现, 并从工业领域扩展到商业, 建筑, 运输,
金融等各个领域 。
? 企业是生产力发展到一定水平的产物, 是商品
经济和社会分工发展到一定阶段的产物 。
? 企业的本质在于它是一种生产的分工和协作组
织 。
? 企业不仅仅是组织生产的基本单位, 而且也是
一种资源配置的机制 。 企业是产权界定明确,
拥有充分自主权, 并以法人财产对企业的债务
负责的法人实体和市场主体 。
?
2010-5-17 5
2、企业是社会经济的细胞
? 市场活动的主体：居民、企业、政
府。
? 在市场经济条件下，企业是最基本、
最重要的市场活动的主体，是市场
机制运行的微观基础。
? 企业是实行自主经营、自主盈亏的
经济组织。
2010-5-17 6
企业市场经济的微观基础，对社会经济
的发展具有重要的作用
? 首先, 企业是直接从事生产, 流
通, 提供各种产品和服务的经济
组织, 为社会提供大量的物质产
品和劳务, 是保证经济和发展的
物质财富的重要源泉 。
2010-5-17 7
? 其次，企业是社会生产力发展
和技术进步的主导力量，科学
技术转化为现实的生产力，高
度社会化的分工和专业化生产，
都是通过企业的生产经营活动
来实现的。
2010-5-17 8
?再次，企业是劳动者从事
生产劳动并得到收入分配
的基本单位，社会经济活
动和各种经济关系也都通
过企业来发生的。
2010-5-17 9
?最后，一个国家的经
济在国际经济关系中
是否有竞争力，主要
是表现在企业是否具
有竞争力。
2010-5-17 10
二、多种所有制
企业共同发展
2010-5-17 11
1、社会主义市场经济中的企业
企业的分类
? （ 1） 按企业的所有制性质不同, 可将企业分为国有企业,
集体企业, 私营企业, 混合所有制企业等 。
? （ 2） 按企业的所属行业的不同, 可将企业分为工业企业,
商业企业, 农业企业, 交通运输企业等 。
? （ 3） 按企业出资者的不同, 可将企业分为内资企业, 外商
投资企业 。
? （ 4） 按企业的组织形式的不同, 可将企业分为独资企业,
合伙企业, 公司制企业等 。
? （ 5）按企业的法律地位的不同，可将企业分为法人企业和
非法人企业。
2010-5-17 12
在我国社会主义市场经济中, 作为微观
基础的企业有两类：一类是国有企业, 一
类是非国有企业 。 以公有制为主体, 多种
所有制经济共同发展的社会主义所有制结
构, 决定了社会主义市场经济条件下, 多
种所有制企业共同发展 。 从而在理论和实
践的结合上, 确认作为社会主义市场经济
微观基础的不仅仅是国有企业, 各种形式
的公有制企业, 还包括大量的非公有制企
业, 它们共同构成社会主义市场经济的微
观基础
2010-5-17 13
2,市场经济中企业的基本特征
（ 1） 自主经营, 即企业拥有生产经营的自主权 。
（ 2） 自负盈亏, 即在扣除成本, 税收后的盈利归
企业所有, 亏损由企业自己负担 。
（ 3） 自我发展, 即企业生存空间的拓展, 营销渠
道的延伸, 跨行业甚至跨国经营, 都取决于企
业自身能力并由企业根据市场状况及其预期自
主决策 。
（ 4） 自我约束, 即企业自觉地约束自己的行, 形
成自觉的约束机制和风险防范机制 。
2010-5-17 14
?3、国有企业是国民经济的支
柱
在我国众多企业中，国有企业在国民
经济中一直居于主导地位，对经济发展作
出了历史性的贡献，起到了国民经济的支
柱作用。国有企业不仅是社会主义社会生
产力发展的主要实现者，而且是社会主义
生产关系的主要体现者，是社会主义市场
经济的主力军。
2010-5-17 15
国企改革大体经历了四个阶段：
? 第一阶段,1979年 ~1983年, 是国企改革的起
步阶段 。 实行放权让利, 扩大企业自主权 。
? 第二阶段,1983年 ~1985年, 改革的主要内
容是调整和规范企业与政府间的利益关系, 重点
是, 利改税, 和, 拨改贷, 。
? 第三阶段,1985年 ~1992年, 是国有企业改
革全面展开阶段 。 实行企业承包经营责任制 。
? 第四阶段,1992年至今, 国企改革由政策调
整转向制度创新 。 国企改革的方向是建立现代企
业制度 。
2010-5-17 16
第二节
建立现代企业制度是国有企
业改革的方向
2010-5-17 17
一、现代企业制度的基本特征
? 第一, 产权清晰 。 产权清晰是指出资者与作为法人
企业之间产权关系的清晰 。
? 第二, 权责明确 。 权责明确就是要通过法律法规确
立所有者和企业法人对企业财产分别拥有的权利,
承担的责任和各自履行的义务 。
? 第三, 政企分开 。 政企分开就是要使政府与企业的
职能分离, 建立与市场经济体制相适应的政府与企
业的关系 。
? 第四，管理科学。管理科学就是要建立科学的企业
管理体制和组织管理制度。
2010-5-17 18
二、现代企业制度的基本 形式和内容
? 1、现代企业制度的形式
企业作为一个独立的经济实体，是通
过一定的财产制度组织起来的。企业财
产的组织制度也就是企业资本组织形式。
从法律的角度对企业资本组织进行界定，
主要有三种类型，即个人业主制，合伙
制，公司（法人）制。
2010-5-17 19
2、现代企业制度的基本 内容
2010-5-17 20
现代企业制度, 就其内容看, 主要包括法人财产制
度, 有限责任制度和法人治理结构 。
第一, 法人财产制度 。 法人财产制度是以企业法人作
为资产控制主体的一项法律制度, 它是以企业出资
者不直接控制企业的资产为特征的 。
第二, 有限责任制度 。 有限责任包含两方面内容：一
是就投资者而言, 出资人仅以投入企业的出资额为
限, 对企业债务承担责任；二是就企业而言, 企业
以其全部资产为限对债务承担责任 。
第三, 法人治理结构 。 法人治理结构最明显的特征是,
所有者, 经营者, 生产者之间, 通过公司的权力机
构, 决策机构, 执行机构和监督机构, 形成各自独
立, 权责分明, 相互制约的机制, 并由法律和公司
章程加以确立和保证 。
2010-5-17 21
三、建立现代企业制度的客观 必然性
? 在发展社会主义市场经济的新形势下，建
立现代企业制度是国有企业改革的方向。这
是国有企业在制度和运行机制方面所形成的
新优势所在。
2010-5-17 22
首先，现代企业制度是发
展社会主义市场经济的必
然要求
2010-5-17 23
其次，建立现代
企业制度是我国国有
企业改革实践的必然
结果,
2010-5-17 24
1,国有经济的战略性调整
对国有经济进行战略性改组, 就是通过
国有资产的流动和重组, 在适当收缩国有
经济战线的前提下, 改善国有资产的配置
结构, 使国有资本从一般竞争性领域向必
须由国有经济发挥作用的战略性领域集中 。
四、国有经济的战略调整和 战略改组
2010-5-17 25
2、国有企业的战略改组
⑴ 借助资本市场, 改组处于竞争领域的
大型国有企业 。
（ 2） 进一步加快放活中小企业的步伐 。
（ 3） 收缩战线, 将财力集中到关系国民
经济命脉的四大重大行业和领域中的国
有企业 。
2010-5-17 26
3、建立国有资产管理体制
? 第一, 解决好中央政府与地方政府
管理国有资产的权责问题, 通过构建符
合我国社会主义基本经济制度要求的国
有资产管理体系, 明确国有资产出资人 。
? 第二，解决部门多头管理国有资产
的问题，通过成立统一的国有资产管理
机构，实现管资产和管人、管事相结合。
第十章
社会主义市场经
济的微观基础
2010-5-17 2
第一节
企业是社会主义
市场经济的微观
基础
2010-5-17 3
一、企业是国民经济的细胞
1,企业的起源和本质
手工作坊 企业
2010-5-17 4
? 企业并不是从来就有的, 而是商品生产的产物 。
? 手工业工场是企业的最初典型形态 。 机器大工
业时代, 作为社会基本经济单位的企业大量涌
现, 并从工业领域扩展到商业, 建筑, 运输,
金融等各个领域 。
? 企业是生产力发展到一定水平的产物, 是商品
经济和社会分工发展到一定阶段的产物 。
? 企业的本质在于它是一种生产的分工和协作组
织 。
? 企业不仅仅是组织生产的基本单位, 而且也是
一种资源配置的机制 。 企业是产权界定明确,
拥有充分自主权, 并以法人财产对企业的债务
负责的法人实体和市场主体 。
?
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2、企业是社会经济的细胞
? 市场活动的主体：居民、企业、政
府。
? 在市场经济条件下，企业是最基本、
最重要的市场活动的主体，是市场
机制运行的微观基础。
? 企业是实行自主经营、自主盈亏的
经济组织。
2010-5-17 6
企业市场经济的微观基础，对社会经济
的发展具有重要的作用
? 首先, 企业是直接从事生产, 流
通, 提供各种产品和服务的经济
组织, 为社会提供大量的物质产
品和劳务, 是保证经济和发展的
物质财富的重要源泉 。
2010-5-17 7
? 其次，企业是社会生产力发展
和技术进步的主导力量，科学
技术转化为现实的生产力，高
度社会化的分工和专业化生产，
都是通过企业的生产经营活动
来实现的。
2010-5-17 8
?再次，企业是劳动者从事
生产劳动并得到收入分配
的基本单位，社会经济活
动和各种经济关系也都通
过企业来发生的。
2010-5-17 9
?最后，一个国家的经
济在国际经济关系中
是否有竞争力，主要
是表现在企业是否具
有竞争力。
2010-5-17 10
二、多种所有制
企业共同发展
2010-5-17 11
1、社会主义市场经济中的企业
企业的分类
? （ 1） 按企业的所有制性质不同, 可将企业分为国有企业,
集体企业, 私营企业, 混合所有制企业等 。
? （ 2） 按企业的所属行业的不同, 可将企业分为工业企业,
商业企业, 农业企业, 交通运输企业等 。
? （ 3） 按企业出资者的不同, 可将企业分为内资企业, 外商
投资企业 。
? （ 4） 按企业的组织形式的不同, 可将企业分为独资企业,
合伙企业, 公司制企业等 。
? （ 5）按企业的法律地位的不同，可将企业分为法人企业和
非法人企业。
2010-5-17 12
在我国社会主义市场经济中, 作为微观
基础的企业有两类：一类是国有企业, 一
类是非国有企业 。 以公有制为主体, 多种
所有制经济共同发展的社会主义所有制结
构, 决定了社会主义市场经济条件下, 多
种所有制企业共同发展 。 从而在理论和实
践的结合上, 确认作为社会主义市场经济
微观基础的不仅仅是国有企业, 各种形式
的公有制企业, 还包括大量的非公有制企
业, 它们共同构成社会主义市场经济的微
观基础
2010-5-17 13
2,市场经济中企业的基本特征
（ 1） 自主经营, 即企业拥有生产经营的自主权 。
（ 2） 自负盈亏, 即在扣除成本, 税收后的盈利归
企业所有, 亏损由企业自己负担 。
（ 3） 自我发展, 即企业生存空间的拓展, 营销渠
道的延伸, 跨行业甚至跨国经营, 都取决于企
业自身能力并由企业根据市场状况及其预期自
主决策 。
（ 4） 自我约束, 即企业自觉地约束自己的行, 形
成自觉的约束机制和风险防范机制 。
2010-5-17 14
?3、国有企业是国民经济的支
柱
在我国众多企业中，国有企业在国民
经济中一直居于主导地位，对经济发展作
出了历史性的贡献，起到了国民经济的支
柱作用。国有企业不仅是社会主义社会生
产力发展的主要实现者，而且是社会主义
生产关系的主要体现者，是社会主义市场
经济的主力军。
2010-5-17 15
国企改革大体经历了四个阶段：
? 第一阶段,1979年 ~1983年, 是国企改革的起
步阶段 。 实行放权让利, 扩大企业自主权 。
? 第二阶段,1983年 ~1985年, 改革的主要内
容是调整和规范企业与政府间的利益关系, 重点
是, 利改税, 和, 拨改贷, 。
? 第三阶段,1985年 ~1992年, 是国有企业改
革全面展开阶段 。 实行企业承包经营责任制 。
? 第四阶段,1992年至今, 国企改革由政策调
整转向制度创新 。 国企改革的方向是建立现代企
业制度 。
2010-5-17 16
第二节
建立现代企业制度是国有企
业改革的方向
2010-5-17 17
一、现代企业制度的基本特征
? 第一, 产权清晰 。 产权清晰是指出资者与作为法人
企业之间产权关系的清晰 。
? 第二, 权责明确 。 权责明确就是要通过法律法规确
立所有者和企业法人对企业财产分别拥有的权利,
承担的责任和各自履行的义务 。
? 第三, 政企分开 。 政企分开就是要使政府与企业的
职能分离, 建立与市场经济体制相适应的政府与企
业的关系 。
? 第四，管理科学。管理科学就是要建立科学的企业
管理体制和组织管理制度。
2010-5-17 18
二、现代企业制度的基本 形式和内容
? 1、现代企业制度的形式
企业作为一个独立的经济实体，是通
过一定的财产制度组织起来的。企业财
产的组织制度也就是企业资本组织形式。
从法律的角度对企业资本组织进行界定，
主要有三种类型，即个人业主制，合伙
制，公司（法人）制。
2010-5-17 19
2、现代企业制度的基本 内容
2010-5-17 20
现代企业制度, 就其内容看, 主要包括法人财产制
度, 有限责任制度和法人治理结构 。
第一, 法人财产制度 。 法人财产制度是以企业法人作
为资产控制主体的一项法律制度, 它是以企业出资
者不直接控制企业的资产为特征的 。
第二, 有限责任制度 。 有限责任包含两方面内容：一
是就投资者而言, 出资人仅以投入企业的出资额为
限, 对企业债务承担责任；二是就企业而言, 企业
以其全部资产为限对债务承担责任 。
第三, 法人治理结构 。 法人治理结构最明显的特征是,
所有者, 经营者, 生产者之间, 通过公司的权力机
构, 决策机构, 执行机构和监督机构, 形成各自独
立, 权责分明, 相互制约的机制, 并由法律和公司
章程加以确立和保证 。
2010-5-17 21
三、建立现代企业制度的客观 必然性
? 在发展社会主义市场经济的新形势下，建
立现代企业制度是国有企业改革的方向。这
是国有企业在制度和运行机制方面所形成的
新优势所在。
2010-5-17 22
首先，现代企业制度是发
展社会主义市场经济的必
然要求
2010-5-17 23
其次，建立现代
企业制度是我国国有
企业改革实践的必然
结果,
2010-5-17 24
1,国有经济的战略性调整
对国有经济进行战略性改组, 就是通过
国有资产的流动和重组, 在适当收缩国有
经济战线的前提下, 改善国有资产的配置
结构, 使国有资本从一般竞争性领域向必
须由国有经济发挥作用的战略性领域集中 。
四、国有经济的战略调整和 战略改组
2010-5-17 25
2、国有企业的战略改组
⑴ 借助资本市场, 改组处于竞争领域的
大型国有企业 。
（ 2） 进一步加快放活中小企业的步伐 。
（ 3） 收缩战线, 将财力集中到关系国民
经济命脉的四大重大行业和领域中的国
有企业 。
2010-5-17 26
3、建立国有资产管理体制
? 第一, 解决好中央政府与地方政府
管理国有资产的权责问题, 通过构建符
合我国社会主义基本经济制度要求的国
有资产管理体系, 明确国有资产出资人 。
? 第二，解决部门多头管理国有资产
的问题，通过成立统一的国有资产管理
机构，实现管资产和管人、管事相结合。
