宏观调控法
第十二章金融法
12.1金融法概述
12.1.1金融
金融，即资金融通，与货币和信用有关的经
济活动。
银行业、证券期货业、保险业、金融信托业。
宏观调控法
12.1.2金融体制
金融体制是对金融机构的设置和职能、金融
活动的制度和规则的总称。
1993年国务院, 关于金融体制改革的决定,
建立在国务院领导下，独立执行货币政策的
中央银行宏观调控体系；建立政策性金融与
商业性金融分离，以国有商业银行为主体、
多种金融机构并存的金融组织体系；建立统
一开放、有序竞争、严格管理的金融市场体
系。
宏观调控法
金融法是调整金融关系的各种法律规范
的总称。
金融法
金融私法 金融公法
金融监管法 金融调控法 金融主体法 金融行为法
12.1.3金融法
宏观调控法
12.1.4我国的金融立法
1995年 是我国金融法制建设年,3月 18日第八届人大
通过, 人民银行法,, 5月 10日人大常委会通过, 商
业银行法, 和, 票据法,, 6月 30日人大常委会通过
,保险法, 和, 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定, 。
1998年, 证券法,, 2001年, 信托法,
2003年 4月 26日，第十届全国人大常委会第一次会议，
通过, 关于中国银行业监督管理委员会履行原由中国
人民银行履行的监督管理银行业的职能的决定, 。中
国人民银行的监督职能剥离了，由银监会来实施。 12
月 27日人大常委会六次会议通过修改, 人民银行法,,
,银行业监督管理法, 和, 商业银行法, 。 2002年
修改, 保险法, 。 2005年修改, 证券法, 。
2003,证券投资基金法, 。
宏观调控法
12.2中央银行法
中央银行，负责制定和执行国家货币政策，
提供公共金融服务，维护金融稳定的特殊
机构。
12.2.1职能
?发行的银行
?政府的银行
?银行的银行
宏观调控法
第二条 中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，
制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
第四条 中国人民银行的主要职责为,
（一）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行
职责有关的命令和规章。
（二）依法制定和执行货币政策。
（三）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市
场。
（四）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。
（五）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；
持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。
（六）发行人民币，管理人民币流通。
（七）经理国库。
（八）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。
（九）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析
与预测。
（十）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗
钱的资金监测职责。
（十一）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。
（十二）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。
（十三）按照有关规定从事金融业务活动。
（十四）承办国务院交办的其他事项。
宏观调控法
12.2.2法律地位（独立性）
?人事独立性,人民银行实行行长负责制。行长领导中国人民
银行的工作，副行长协助行长工作。行长的人选，根据总理的
提名，由全国人大决定或全国人大常委会决定，主席任免。副
行长由总理任免。
?职能独立性,人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政
策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社
会团体和个人的干涉。不得对政府财政透支，不得直接认购、
包销国债和其他政府债券；不得向地方政府、各级政府部门提
供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，
但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供
贷款的除外。银行不得向任何单位和个人提供担保。
?预算独立性,人民银行实行独立的财务预算管理制度。预算
经国务院财政部门审核后，纳入中央预算，接受财政部门的预
算执行监督。
宏观调控法
12.2.3组织机构
内设机构,办公厅、条法司、货币政策司、金融市场司、
金融稳定局、调查统计司、会计、财务司、支付结算司、
科技司、货币金银局、国库局、国际司、内审司、人事司、
研究局、征信管理局、反洗钱局、党委宣传部。
外设机构,
宏观调控法
12.2.4货币发行与管理
?中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人
民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不
得拒收。
?单位为元（￥），辅币单位为角、分。
?人民币由中国人民银行统一发行。
?禁止伪造、变造人民币。禁止出售、购买伪造、变造的人民
币。禁止运输、持有、使用伪造、变造的人民币。禁止故意毁
损人民币。禁止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人
民币图样。任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替
人民币在市场上流通。
?中国人民银行、公安机关或金融机构两名以上工作人员当面
予以收缴，加盖“假币”字样的戳记，登记造册，向持有人出
具中国人民银行统一印制的收缴凭证，并告知持有人可以向中
国人民银行或者向中国人民银行授权的国有独资商业银行的业
务机构申请鉴定。
宏观调控法
12.2.5货币政策
货币政策中央银行调节货币供应以实现宏观经济调
控目标的方针和政策的总称，是国家宏观经济政策
的重要组成部分。
目标体系
?最终目标，稳定物价、充分就业、促进经济增长
和保持国际收支平衡。
第三条 货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以
此促进经济增长。
?中介目标，货币供应量和信用总量
?操作目标，短期利率和基础货币中的准备金
宏观调控法
货币政策工具
三大法宝：法定存款准备金、再贴现率、公开市场
业务。
第二十三条 中国人民银行为执行货币政策，可以运
用下列货币政策工具,
（一）要求银行业金融机构按照规定的比例交存存
款准备金；
（二）确定中央银行基准利率；
（三）为在中国人民银行开立账户的银行业金融机
构办理再贴现；
（四）向商业银行提供贷款；
（五）在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金
融债券及外汇；
（六）国务院确定的其他货币政策工具。
宏观调控法
法定存款准备金
是指金融机构为保证客户提取存款和资金清
算需要而准备的资金，包括库存现金、法定
存款准备金、超额存款准备金。
法定存款准备金制度的初始作用是保证存款
的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政
策工具，中央银行通过调整法定存款准备金
率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从
而间接调控货币供应量。
宏观调控法
再贴现 系指金融机构为了取得资金，将未到期的
已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转
让的票据行为。
再贷款 系指中央银行对商业银行的贷款。 第二十
八条中国人民银行根据执行货币政策的需要，可
以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方
式，但贷款的期限不得超过一年。
基准利率,包括,再贷款利率,指中国人民银行
向金融机构发放再贷款所采用的利率； 再贴现利
率,指金融机构将所持有的已贴现票据向中国人
民银行办理再贴现所采用的利率； 存款准备金利
率,指中国人民银行对金融机构交存的法定存款
准备金支付的利率； 超额存款准备金 利率，指中
央银行对金融机构交存的准备金中超过法定存款
准备金水平的部分支付的利率。
宏观调控法
宏观调控法
公开市场业务
是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，
通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币
政策调控目标。
交易方式
回购交易 分为正回购和逆回购两种，正回购为中国人民银行向一
级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的
交易行为，正回购为央行从市场收回流动性的操作，正回购到期
则为央行向市场投放流动性的操作；逆回购为中国人民银行向一
级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给
一级交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流动性的操
作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。
现券交易 分为现券买断和现券卖断两种，前者为央行直接从二级
市场买入债券，一次性地投放基础货币；后者为央行直接卖出持
有债券，一次性地回笼基础货币。
中央银行票据 即中国人民银行发行的短期债券，央行通过发行央
行票据可以回笼基础货币，央行票据到期则体现为投放基础货币。
宏观调控法
货币政策的机构
?人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策。
?人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务
院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准
后执行。就前款规定以外的其他有关货币政策事项
作出决定后，即予执行，并报国务院备案。
?人民银行应当向全国人大常委会提出有关货币政
策情况和金融业运行情况的工作报告。
?货币政策委员会：是人民银行制定货币政策的咨
询议事机构，其职责是，在综合分析宏观经济形势
的基础上，依据国家宏观调控目标，讨论货币政策
的制定和调整、一定时期内的货币政策控制目标、
货币政策工具的运用、有关货币政策的重要措施、
货币政策与其它宏观经济政策的协调等涉及货币政
策等重大事项，并提出建议。 1997年, 中国人民银
行货币政策委员会条例,
宏观调控法
12.2.6反洗钱
洗钱，是指将犯罪的违法所得及其产生的收
益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，
使其在形式上合法化的行为。
宏观调控法
,刑法,
第 191条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动
犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒
其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违
法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并
处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情
节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百
分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金帐户的；
（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过
转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金
汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得
及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚
金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五
年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以
下有期徒刑。
中国人民银行 2003年, 金融机构反洗钱规定,,, 人民币大
额和可疑支付交易报告管理办法,,, 金融机构大额和可疑
外汇资金交易报告管理办法, 。
宏观调控法
基本制度
?了解你的客户
?大额交易识别和报告制度
?可疑交易识别和报告制度
?保存记录制度：账户资料，自销
户之日起至少 5年；交易记录，自
交易记账之日起至少 5年。
宏观调控法
海南九家企业洗钱案
2004 年 3 月 — 4 月，中国人民银行反洗钱局连续收到 7 份
可疑交易报告，涉及海南省定安县顺兴废品收购站、国泰废
品收购站等 9 家企业在短期内大量支取现金，交易行为可疑。
反洗钱局经过分析认为，该 9 家企业的资金流动具有明显的
“结构性”洗钱特征，交易金额与其经营规模极不相符，存
在重大洗钱嫌疑。 4月，反洗钱局向公安部通报有关情况，并
与公安部经济犯罪侦查局联合督办调查。 8 月 19 日，海南省
公安厅会同当地国税局派出工作组，对涉嫌的 9 家废品收购
和皮革制品企业进行突击检查，初步证实这 9 家企业生产成
本严重不实、财务核算混乱、账实不符、赔本销售，资金往
来极不正常，涉嫌与广东等省的一些外贸企业合谋利用虚开
增值税专用发票的手段骗取出口退税。经查，上述 9 家企业
共涉嫌虚开发票金额 29354 万元、税额 3055 万元，骗取出口
退税近 3000 万元。
海南九家企业洗钱案是自反洗钱局成立以来，通过对接收
的可疑支付交易报告进行分析获得线索，移交公安部侦破的
首例洗钱案件。
宏观调控法
宏观调控法
宏观调控法
12.3商业银行法
12.3.1概念
第 2条 本法所称的商业银行是指依照本法和, 中
华人民共和国公司法, 设立的吸收公众存款、发
放贷款、办理结算等业务的企业法人。
?国有独资商业银行
?股份制商业银行：全国性和地方性（城市、农村
和区域）
?合作制商业银行：农村合作商业银行、城市信用
合作社和农村信用合作社
?外资银行、中外合资银行和外国银行分行
?邮政储蓄机构
宏观调控法
12.3.2组织体制
?单元制
?分支行制
?集团制
第 19条 商业银行根据业务需要可以在中华人民共
和国境内外设立分支机构。
第 22条 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，
统一调度资金，分级管理的财务制度。
商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权
范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。
宏观调控法
12.3.2组织形式与治理结构
第十七条 商业银行的组织形式、组织机构适用
,中华人民共和国公司法, 的规定。
第十八条 国有独资商业银行设立监事会。监事会
的产生办法由国务院规定。
监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资
产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级
管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和
损害银行利益的行为进行监督。
2000,国有重点金融机构监事会暂行条例,
宏观调控法
12.3.3设立
条件
第 12条 设立商业银行，应当具备下列条件,
（一）有符合本法和, 中华人民共和国公司法, 规定的章程；
（二）有符合本法规定的注册资本最低限额；
（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管
理人员；
（四）有健全的组织机构和管理制度；
（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关
的其他设施。
设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。
第 13条 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元
人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人
民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人
民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机
构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得
少于前款规定的限额。
宏观调控法
程序
经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管
理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行
政管理部门办理登记，领取营业执照。
未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位
和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，
任何单位不得在名称中使用“银行”字样。
第 28条 任何单位和个人购买商业银行股份总额百
分之五以上的，应当事先经国务院银行业监督管
理机构批准。
宏观调控法
12.3.4银行业务
第三条 商业银行可以经营下列部分或者全部业务,
（一）吸收公众存款；
（二）发放短期、中期和长期贷款；
（三）办理国内外结算；
（四）办理票据承兑与贴现；
（五）发行金融债券；
（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；
（七）买卖政府债券、金融债券；
（八）从事同业拆借；
（九）买卖、代理买卖外汇；
（十）从事银行卡业务；
（十一）提供信用证服务及担保；
（十二）代理收付款项及代理保险业务；
（十三）提供保管箱服务；
（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商
业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
宏观调控法
负债业务
是商业银行筹措资金形成资产的业务：吸收公众
存款、发行金融债券、进行同业拆入。
存款业务
?存款合同：无名合同；消费寄托；格式合同。
?存款实名制,
?保密：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何
单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规
定的除外；对单位存款，商业银行有权拒绝任何
单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定
的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，
但法律另有规定的除外。
宏观调控法
资产业务
是银行运用资产的业务。发放贷款、票据贴现、进行同业拆出、
投资等。
贷款业务
?贷款合同：有名合同；借款合同（消费借贷）；书面合同。
?遵守资产负债比例管理的规定：资本充足率不得低于 8％；）
贷款余额与存款余额的比例不得超过 75％；流动性资产余额与
流动性负债余额的比例不得低于 25％；对同一借款人的贷款余
额与商业银行资本余额的比例不得超过 10％；国务院银行业监
督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
?商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷
款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。所称关系人是
指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近
亲属； 前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企
业和其他经济组织。
宏观调控法
投资业务
（七）买卖政府债券、金融债券。
商业银行在境内不得从事信托投资和证券经营业
务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融
机构和企业投资，但国家另有规定的除外。商业
银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股
权，应当自取得之日起二年内予以处分。
同业拆借
指金融机构之间相互融通短期资金的活动
禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投
资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金
和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。
拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不
足和解决临时性周转资金的需要。
宏观调控法
中间业务
商业银行不运用或较少运用自己的资金，代替客户办理委托事
项并收取手续费的业务。
?支付结算类中间业务，包括国内外结算业务；
?银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务；
?代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理
金融机构委托、代收代付等；
?担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银
行保函等；
?承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；
?交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期
权等；
?基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务；
?咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等；
?其他类中间业务，例如保管箱业务等。
宏观调控法
12,4银行业监督管理法
12.4.1监管机构
?监管协调：银监会应当和人民银行、保监会、证
监会。
?自律机构：银监会对银行业自律组织的活动进行
指导和监督。银行业自律组织的章程应当报备案银
监会。
?国际合作：银监会可以和其他国家或者地区的银
行业监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨
境监督管理。
宏观调控法
12.4.2监管对象
?银行业金融机构，是指在境内设立的商业银行、
城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款
的金融机构以及政策性银行。
?境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、
财务公司、金融租赁公司以及经银监会批准设立的
其他金融机构的监督管理。
?银监会依照本法有关规定，对经其批准在境外设
立的金融机构以及前二款金融机构在境外的业务活
动实施监督管理。
宏观调控法
12.4.3准入监管
12.4.4持续监管
?资本充足率,是指商业银行持有的、符合规定
的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。商
业银行资本充足率不得低于 8％，核心资本充足率
不得低于 4％。
计算公式
资本充足率 =（资本 — 扣除项） /（风险加权资产
+12.5倍的市场风险资本）
核心资本充足率 =（核心资本 — 核心资本扣除项） /
（风险加权资产 +12.5倍的市场风险资本）
宏观调控法
?风险集中度
?流动性
?信贷风险管理,按照贷款质量进行分类，传统
为一逾两呆（即分为正常、逾期、呆滞和呆账），
2001年, 贷款风险分类指导原则, 实行贷款五级分
类法。计提呆账准备金,2002年, 银行贷款损失准
备金计提指引,,分为：一般准备，根据全部贷款
余额的一定比例计提的，按季准备，不低于全年贷
款余额 1％；专项准备，依据贷款风险分类，按损
失程度提取；特种准备，针对某一国家、地区、行
业或某一类贷款提取。
宏观调控法
正
常
借款人能够履行合同，没有足够理由怀
疑贷款本息不能按时足额偿还。
关
注
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，
但存在一些可能对偿还产生不利影响的
因素。
2％
次
级
借款人的还款能力出现明显问题，完全
依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息，即使执行担保，也可能会造成一
定损失。
25％，上下
浮动 20％
可
疑
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执
行担保，也肯定要造成较大损失。
50％，上下
浮动 20％
损
失
在采取所有可能的措施或一切必要的法
律程序之后，本息仍然无法收回，或只
能收回极少部分。
100％
宏观调控法
12.4.5评级与预警
第二十七条 国务院银行业监督管理机构应
当建立银行业金融机构监督管理评级体系和
风险预警机制，根据银行业金融机构的评级
情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、
范围和需要采取的其他措施。
Capital
Asset quality
Management
Earning
Liquidity
宏观调控法
12.4.6银行突发事件处置
银行突发事件是指可能引发系统性银行业风险、严
重影响社会稳定的突发事件。
?银监会应建立银行业突发事件的发现、报告岗位
责任制度，并会同人民银行、财政部门等有关部门
建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事
件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置
措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事
件。
?银监会发现银行业突发事件，应当立即向负责人
报告；负责人认为需要向国务院报告的，应当立即
向国务院报告，并告知人民银行、财政部门等有关
部门。
宏观调控法
12.4.7接管和重组
原因,银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，
严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会可
以依法实行接管或者促成机构重组。
目的,对被接管的商业银行采取必要措施，以保护
存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被
接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。
程序,接管由银监会决定，并组织实施。自接管开
始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权
力。
终止,期限届满；接管期限届满前，该商业银行已
恢复正常经营能力；接管期限届满前，该商业银行
被合并或者被依法宣告破产。（接管期限届满，银
监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年）
宏观调控法
12.4.8市场退出
解散,商业银行因分立、合并或者出现公司章程规
定的解散事由需要解散的，应当向银监会提出申请，
并附解散的理由和支付存款的本金和利息等债务清
偿计划，批准后解散。并依法成立清算组，进行清
算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
银监会监督清算过程。
撤销,商业银行因吊销经营许可证被撤销的，银监
会应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照
清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
破产,商业银行不能支付到期债务，经银监会同意，
由人民法院依法宣告其破产。并由人民法院组织银
监会等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工
工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存
款的本金和利息。
宏观调控法
再 见
第十二章金融法
12.1金融法概述
12.1.1金融
金融，即资金融通，与货币和信用有关的经
济活动。
银行业、证券期货业、保险业、金融信托业。
宏观调控法
12.1.2金融体制
金融体制是对金融机构的设置和职能、金融
活动的制度和规则的总称。
1993年国务院, 关于金融体制改革的决定,
建立在国务院领导下，独立执行货币政策的
中央银行宏观调控体系；建立政策性金融与
商业性金融分离，以国有商业银行为主体、
多种金融机构并存的金融组织体系；建立统
一开放、有序竞争、严格管理的金融市场体
系。
宏观调控法
金融法是调整金融关系的各种法律规范
的总称。
金融法
金融私法 金融公法
金融监管法 金融调控法 金融主体法 金融行为法
12.1.3金融法
宏观调控法
12.1.4我国的金融立法
1995年 是我国金融法制建设年,3月 18日第八届人大
通过, 人民银行法,, 5月 10日人大常委会通过, 商
业银行法, 和, 票据法,, 6月 30日人大常委会通过
,保险法, 和, 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定, 。
1998年, 证券法,, 2001年, 信托法,
2003年 4月 26日，第十届全国人大常委会第一次会议，
通过, 关于中国银行业监督管理委员会履行原由中国
人民银行履行的监督管理银行业的职能的决定, 。中
国人民银行的监督职能剥离了，由银监会来实施。 12
月 27日人大常委会六次会议通过修改, 人民银行法,,
,银行业监督管理法, 和, 商业银行法, 。 2002年
修改, 保险法, 。 2005年修改, 证券法, 。
2003,证券投资基金法, 。
宏观调控法
12.2中央银行法
中央银行，负责制定和执行国家货币政策，
提供公共金融服务，维护金融稳定的特殊
机构。
12.2.1职能
?发行的银行
?政府的银行
?银行的银行
宏观调控法
第二条 中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院领导下，
制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
第四条 中国人民银行的主要职责为,
（一）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行
职责有关的命令和规章。
（二）依法制定和执行货币政策。
（三）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市
场。
（四）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。
（五）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；
持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。
（六）发行人民币，管理人民币流通。
（七）经理国库。
（八）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。
（九）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析
与预测。
（十）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗
钱的资金监测职责。
（十一）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。
（十二）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。
（十三）按照有关规定从事金融业务活动。
（十四）承办国务院交办的其他事项。
宏观调控法
12.2.2法律地位（独立性）
?人事独立性,人民银行实行行长负责制。行长领导中国人民
银行的工作，副行长协助行长工作。行长的人选，根据总理的
提名，由全国人大决定或全国人大常委会决定，主席任免。副
行长由总理任免。
?职能独立性,人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政
策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社
会团体和个人的干涉。不得对政府财政透支，不得直接认购、
包销国债和其他政府债券；不得向地方政府、各级政府部门提
供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，
但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供
贷款的除外。银行不得向任何单位和个人提供担保。
?预算独立性,人民银行实行独立的财务预算管理制度。预算
经国务院财政部门审核后，纳入中央预算，接受财政部门的预
算执行监督。
宏观调控法
12.2.3组织机构
内设机构,办公厅、条法司、货币政策司、金融市场司、
金融稳定局、调查统计司、会计、财务司、支付结算司、
科技司、货币金银局、国库局、国际司、内审司、人事司、
研究局、征信管理局、反洗钱局、党委宣传部。
外设机构,
宏观调控法
12.2.4货币发行与管理
?中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人
民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不
得拒收。
?单位为元（￥），辅币单位为角、分。
?人民币由中国人民银行统一发行。
?禁止伪造、变造人民币。禁止出售、购买伪造、变造的人民
币。禁止运输、持有、使用伪造、变造的人民币。禁止故意毁
损人民币。禁止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人
民币图样。任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替
人民币在市场上流通。
?中国人民银行、公安机关或金融机构两名以上工作人员当面
予以收缴，加盖“假币”字样的戳记，登记造册，向持有人出
具中国人民银行统一印制的收缴凭证，并告知持有人可以向中
国人民银行或者向中国人民银行授权的国有独资商业银行的业
务机构申请鉴定。
宏观调控法
12.2.5货币政策
货币政策中央银行调节货币供应以实现宏观经济调
控目标的方针和政策的总称，是国家宏观经济政策
的重要组成部分。
目标体系
?最终目标，稳定物价、充分就业、促进经济增长
和保持国际收支平衡。
第三条 货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以
此促进经济增长。
?中介目标，货币供应量和信用总量
?操作目标，短期利率和基础货币中的准备金
宏观调控法
货币政策工具
三大法宝：法定存款准备金、再贴现率、公开市场
业务。
第二十三条 中国人民银行为执行货币政策，可以运
用下列货币政策工具,
（一）要求银行业金融机构按照规定的比例交存存
款准备金；
（二）确定中央银行基准利率；
（三）为在中国人民银行开立账户的银行业金融机
构办理再贴现；
（四）向商业银行提供贷款；
（五）在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金
融债券及外汇；
（六）国务院确定的其他货币政策工具。
宏观调控法
法定存款准备金
是指金融机构为保证客户提取存款和资金清
算需要而准备的资金，包括库存现金、法定
存款准备金、超额存款准备金。
法定存款准备金制度的初始作用是保证存款
的支付和清算，之后才逐渐演变成为货币政
策工具，中央银行通过调整法定存款准备金
率，影响金融机构的信贷资金供应能力，从
而间接调控货币供应量。
宏观调控法
再贴现 系指金融机构为了取得资金，将未到期的
已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转
让的票据行为。
再贷款 系指中央银行对商业银行的贷款。 第二十
八条中国人民银行根据执行货币政策的需要，可
以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方
式，但贷款的期限不得超过一年。
基准利率,包括,再贷款利率,指中国人民银行
向金融机构发放再贷款所采用的利率； 再贴现利
率,指金融机构将所持有的已贴现票据向中国人
民银行办理再贴现所采用的利率； 存款准备金利
率,指中国人民银行对金融机构交存的法定存款
准备金支付的利率； 超额存款准备金 利率，指中
央银行对金融机构交存的准备金中超过法定存款
准备金水平的部分支付的利率。
宏观调控法
宏观调控法
公开市场业务
是中央银行吞吐基础货币，调节市场流动性的主要货币政策工具，
通过中央银行与指定交易商进行有价证券和外汇交易，实现货币
政策调控目标。
交易方式
回购交易 分为正回购和逆回购两种，正回购为中国人民银行向一
级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的
交易行为，正回购为央行从市场收回流动性的操作，正回购到期
则为央行向市场投放流动性的操作；逆回购为中国人民银行向一
级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给
一级交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流动性的操
作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。
现券交易 分为现券买断和现券卖断两种，前者为央行直接从二级
市场买入债券，一次性地投放基础货币；后者为央行直接卖出持
有债券，一次性地回笼基础货币。
中央银行票据 即中国人民银行发行的短期债券，央行通过发行央
行票据可以回笼基础货币，央行票据到期则体现为投放基础货币。
宏观调控法
货币政策的机构
?人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策。
?人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务
院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准
后执行。就前款规定以外的其他有关货币政策事项
作出决定后，即予执行，并报国务院备案。
?人民银行应当向全国人大常委会提出有关货币政
策情况和金融业运行情况的工作报告。
?货币政策委员会：是人民银行制定货币政策的咨
询议事机构，其职责是，在综合分析宏观经济形势
的基础上，依据国家宏观调控目标，讨论货币政策
的制定和调整、一定时期内的货币政策控制目标、
货币政策工具的运用、有关货币政策的重要措施、
货币政策与其它宏观经济政策的协调等涉及货币政
策等重大事项，并提出建议。 1997年, 中国人民银
行货币政策委员会条例,
宏观调控法
12.2.6反洗钱
洗钱，是指将犯罪的违法所得及其产生的收
益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，
使其在形式上合法化的行为。
宏观调控法
,刑法,
第 191条明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动
犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒
其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违
法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并
处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情
节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百
分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金帐户的；
（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过
转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金
汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得
及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚
金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五
年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以
下有期徒刑。
中国人民银行 2003年, 金融机构反洗钱规定,,, 人民币大
额和可疑支付交易报告管理办法,,, 金融机构大额和可疑
外汇资金交易报告管理办法, 。
宏观调控法
基本制度
?了解你的客户
?大额交易识别和报告制度
?可疑交易识别和报告制度
?保存记录制度：账户资料，自销
户之日起至少 5年；交易记录，自
交易记账之日起至少 5年。
宏观调控法
海南九家企业洗钱案
2004 年 3 月 — 4 月，中国人民银行反洗钱局连续收到 7 份
可疑交易报告，涉及海南省定安县顺兴废品收购站、国泰废
品收购站等 9 家企业在短期内大量支取现金，交易行为可疑。
反洗钱局经过分析认为，该 9 家企业的资金流动具有明显的
“结构性”洗钱特征，交易金额与其经营规模极不相符，存
在重大洗钱嫌疑。 4月，反洗钱局向公安部通报有关情况，并
与公安部经济犯罪侦查局联合督办调查。 8 月 19 日，海南省
公安厅会同当地国税局派出工作组，对涉嫌的 9 家废品收购
和皮革制品企业进行突击检查，初步证实这 9 家企业生产成
本严重不实、财务核算混乱、账实不符、赔本销售，资金往
来极不正常，涉嫌与广东等省的一些外贸企业合谋利用虚开
增值税专用发票的手段骗取出口退税。经查，上述 9 家企业
共涉嫌虚开发票金额 29354 万元、税额 3055 万元，骗取出口
退税近 3000 万元。
海南九家企业洗钱案是自反洗钱局成立以来，通过对接收
的可疑支付交易报告进行分析获得线索，移交公安部侦破的
首例洗钱案件。
宏观调控法
宏观调控法
宏观调控法
12.3商业银行法
12.3.1概念
第 2条 本法所称的商业银行是指依照本法和, 中
华人民共和国公司法, 设立的吸收公众存款、发
放贷款、办理结算等业务的企业法人。
?国有独资商业银行
?股份制商业银行：全国性和地方性（城市、农村
和区域）
?合作制商业银行：农村合作商业银行、城市信用
合作社和农村信用合作社
?外资银行、中外合资银行和外国银行分行
?邮政储蓄机构
宏观调控法
12.3.2组织体制
?单元制
?分支行制
?集团制
第 19条 商业银行根据业务需要可以在中华人民共
和国境内外设立分支机构。
第 22条 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，
统一调度资金，分级管理的财务制度。
商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权
范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。
宏观调控法
12.3.2组织形式与治理结构
第十七条 商业银行的组织形式、组织机构适用
,中华人民共和国公司法, 的规定。
第十八条 国有独资商业银行设立监事会。监事会
的产生办法由国务院规定。
监事会对国有独资商业银行的信贷资产质量、资
产负债比例、国有资产保值增值等情况以及高级
管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和
损害银行利益的行为进行监督。
2000,国有重点金融机构监事会暂行条例,
宏观调控法
12.3.3设立
条件
第 12条 设立商业银行，应当具备下列条件,
（一）有符合本法和, 中华人民共和国公司法, 规定的章程；
（二）有符合本法规定的注册资本最低限额；
（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管
理人员；
（四）有健全的组织机构和管理制度；
（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关
的其他设施。
设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。
第 13条 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元
人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人
民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人
民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机
构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得
少于前款规定的限额。
宏观调控法
程序
经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管
理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行
政管理部门办理登记，领取营业执照。
未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位
和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，
任何单位不得在名称中使用“银行”字样。
第 28条 任何单位和个人购买商业银行股份总额百
分之五以上的，应当事先经国务院银行业监督管
理机构批准。
宏观调控法
12.3.4银行业务
第三条 商业银行可以经营下列部分或者全部业务,
（一）吸收公众存款；
（二）发放短期、中期和长期贷款；
（三）办理国内外结算；
（四）办理票据承兑与贴现；
（五）发行金融债券；
（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；
（七）买卖政府债券、金融债券；
（八）从事同业拆借；
（九）买卖、代理买卖外汇；
（十）从事银行卡业务；
（十一）提供信用证服务及担保；
（十二）代理收付款项及代理保险业务；
（十三）提供保管箱服务；
（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商
业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
宏观调控法
负债业务
是商业银行筹措资金形成资产的业务：吸收公众
存款、发行金融债券、进行同业拆入。
存款业务
?存款合同：无名合同；消费寄托；格式合同。
?存款实名制,
?保密：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何
单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规
定的除外；对单位存款，商业银行有权拒绝任何
单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定
的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，
但法律另有规定的除外。
宏观调控法
资产业务
是银行运用资产的业务。发放贷款、票据贴现、进行同业拆出、
投资等。
贷款业务
?贷款合同：有名合同；借款合同（消费借贷）；书面合同。
?遵守资产负债比例管理的规定：资本充足率不得低于 8％；）
贷款余额与存款余额的比例不得超过 75％；流动性资产余额与
流动性负债余额的比例不得低于 25％；对同一借款人的贷款余
额与商业银行资本余额的比例不得超过 10％；国务院银行业监
督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
?商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷
款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。所称关系人是
指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近
亲属； 前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企
业和其他经济组织。
宏观调控法
投资业务
（七）买卖政府债券、金融债券。
商业银行在境内不得从事信托投资和证券经营业
务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融
机构和企业投资，但国家另有规定的除外。商业
银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股
权，应当自取得之日起二年内予以处分。
同业拆借
指金融机构之间相互融通短期资金的活动
禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投
资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金
和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。
拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不
足和解决临时性周转资金的需要。
宏观调控法
中间业务
商业银行不运用或较少运用自己的资金，代替客户办理委托事
项并收取手续费的业务。
?支付结算类中间业务，包括国内外结算业务；
?银行卡业务，包括信用卡和借记卡业务；
?代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理
金融机构委托、代收代付等；
?担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银
行保函等；
?承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；
?交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期
权等；
?基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务；
?咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等；
?其他类中间业务，例如保管箱业务等。
宏观调控法
12,4银行业监督管理法
12.4.1监管机构
?监管协调：银监会应当和人民银行、保监会、证
监会。
?自律机构：银监会对银行业自律组织的活动进行
指导和监督。银行业自律组织的章程应当报备案银
监会。
?国际合作：银监会可以和其他国家或者地区的银
行业监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨
境监督管理。
宏观调控法
12.4.2监管对象
?银行业金融机构，是指在境内设立的商业银行、
城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款
的金融机构以及政策性银行。
?境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、
财务公司、金融租赁公司以及经银监会批准设立的
其他金融机构的监督管理。
?银监会依照本法有关规定，对经其批准在境外设
立的金融机构以及前二款金融机构在境外的业务活
动实施监督管理。
宏观调控法
12.4.3准入监管
12.4.4持续监管
?资本充足率,是指商业银行持有的、符合规定
的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。商
业银行资本充足率不得低于 8％，核心资本充足率
不得低于 4％。
计算公式
资本充足率 =（资本 — 扣除项） /（风险加权资产
+12.5倍的市场风险资本）
核心资本充足率 =（核心资本 — 核心资本扣除项） /
（风险加权资产 +12.5倍的市场风险资本）
宏观调控法
?风险集中度
?流动性
?信贷风险管理,按照贷款质量进行分类，传统
为一逾两呆（即分为正常、逾期、呆滞和呆账），
2001年, 贷款风险分类指导原则, 实行贷款五级分
类法。计提呆账准备金,2002年, 银行贷款损失准
备金计提指引,,分为：一般准备，根据全部贷款
余额的一定比例计提的，按季准备，不低于全年贷
款余额 1％；专项准备，依据贷款风险分类，按损
失程度提取；特种准备，针对某一国家、地区、行
业或某一类贷款提取。
宏观调控法
正
常
借款人能够履行合同，没有足够理由怀
疑贷款本息不能按时足额偿还。
关
注
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，
但存在一些可能对偿还产生不利影响的
因素。
2％
次
级
借款人的还款能力出现明显问题，完全
依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息，即使执行担保，也可能会造成一
定损失。
25％，上下
浮动 20％
可
疑
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执
行担保，也肯定要造成较大损失。
50％，上下
浮动 20％
损
失
在采取所有可能的措施或一切必要的法
律程序之后，本息仍然无法收回，或只
能收回极少部分。
100％
宏观调控法
12.4.5评级与预警
第二十七条 国务院银行业监督管理机构应
当建立银行业金融机构监督管理评级体系和
风险预警机制，根据银行业金融机构的评级
情况和风险状况，确定对其现场检查的频率、
范围和需要采取的其他措施。
Capital
Asset quality
Management
Earning
Liquidity
宏观调控法
12.4.6银行突发事件处置
银行突发事件是指可能引发系统性银行业风险、严
重影响社会稳定的突发事件。
?银监会应建立银行业突发事件的发现、报告岗位
责任制度，并会同人民银行、财政部门等有关部门
建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事
件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置
措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事
件。
?银监会发现银行业突发事件，应当立即向负责人
报告；负责人认为需要向国务院报告的，应当立即
向国务院报告，并告知人民银行、财政部门等有关
部门。
宏观调控法
12.4.7接管和重组
原因,银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，
严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会可
以依法实行接管或者促成机构重组。
目的,对被接管的商业银行采取必要措施，以保护
存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被
接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。
程序,接管由银监会决定，并组织实施。自接管开
始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权
力。
终止,期限届满；接管期限届满前，该商业银行已
恢复正常经营能力；接管期限届满前，该商业银行
被合并或者被依法宣告破产。（接管期限届满，银
监会可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年）
宏观调控法
12.4.8市场退出
解散,商业银行因分立、合并或者出现公司章程规
定的解散事由需要解散的，应当向银监会提出申请，
并附解散的理由和支付存款的本金和利息等债务清
偿计划，批准后解散。并依法成立清算组，进行清
算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
银监会监督清算过程。
撤销,商业银行因吊销经营许可证被撤销的，银监
会应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照
清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。
破产,商业银行不能支付到期债务，经银监会同意，
由人民法院依法宣告其破产。并由人民法院组织银
监会等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。
商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工
工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存
款的本金和利息。
宏观调控法
再 见
