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h Environmental Economics
排污收费排污权交易
第九讲
排污标准
排污收费
排污权交易
Ins
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R
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rc
h Environmental Economics
排污标准及排污收费
?排污标准
?概念：由管制部门制定并依法强制实
施的每一污染源特定污染物排放的最
高限度
?排污标准的问题
?排污标准与最优排污量
?排污标准是否是最优排污量
?动态变化
Ins
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gr
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续一）
?排污收费
?指向环境排放污染物, 以及向环境排放
污染物超过国家或地方污染物排放标准
者, 按照污染物的种类, 数量和浓度,
根据排污收费标准向环境主管部门设立
的收费机关缴纳一定的治理污染或恢复
环境破坏费用 。
?根据污染所造成的危害对排污者征税,
用税收来弥补私人成本和社会成本之间
的差距, 使两者相等 。
Ins
t,o
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gr
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hi
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h Environmental Economics
?排污收费图解
排污收费理论依据
货币
企业的产量
企业产生的污染
MEC
Qm
Wm
Qs
MNPB
0
0
t*
Ws
MNPB,边际私人净效益
MEC,边际外部成本
Qs：社会最优产量
t*,最优税收
MNPB-t*
Ins
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h Environmental Economics
排污收费理论依据
社会边际成本
（包括边际污染成本）
私人边际成本
（供给曲线）
需求曲线
（边际收益）
边际污染成本
Qe Qm
C
B
E
A
0
Ins
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续二）
?排污收费 -最优排污税的数学推导
Q
EC
Q
N P B
Q
EC
Q
C
P
M SC
Q
SC
Q
EC
Q
C
P
Q
EC
Q
C
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SN B
QECQCQpSN B
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际外部成本：边际私人净效益等于边
可以表示为社会净效益的最大化也
因此
阶条件为社会净效益最大化的一
0
)()(
*
*
*Q
*
*
*,
t
Q
C
p
Q
EC
t
t
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?
?
?
?
?
那么
为最优经济活动量，式中
：社会净效益最大化条件
可以满足如果征收排污税
NSB：社会净效益； EC,外部成本； NPB:
私人净效益； C,私人成本； p,产品价
格； SC:社会成本
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续三）
?控制成本 -外部成本法
?用边际控制成本和边际外部成本确定
最优排污量
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h Environmental Economics
?控制成本 -外部成本法图解
成本
污染0
MEC
MAC
t*
0 污染控制
W*
W*：最优污染水平
t*,最优排污税
排污标准及排污收费（续三）
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续四）
?控制成本 -外部成本法 -数学推导
T E CEE
T E C
E
E
T A C
Q
Q
T A CQQ
NC
N
C
N
C
NC
??
??
总外部成本
所提供的服务的价值。
无污染控制是环境
所提供的服务的价值。
有污染控制是环境
总控制成本
无污染控制的产值
污染控制下的产值
:
:
:
:
:
:
从右向左测量负号表示
）（
或
一阶条件为
最大化，求导，使对污染量
最小，最大化等同于总体成本
M A C
M E CM A C
W
T E C
W
T A C
W
T S B
T S BW
T S B
T E CT A CEQ
T E CET A CQEQT S B
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NNCC
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续五）
?不完全竞争与排污税
价
格
或
成
本
产量
MSC
MC
D
0
MC”
MC’
MR
(Q’,p’)
(p*,Q*)
D,需求曲线
MR,边际收益
MC,边际私人成本
MSC,边际社会成本
MEC,边际外部成本
QM,垄断产量 (MR=MC)
Q*,最优产量 (p=MSC)
S*,
Q*QM
S*
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续六）
?中国的排污收费制度
?1979年 9月, 环境保护法（试行）, 对排污
收费制度作了明确规定。
?1982年 2月 5日国务院批准并发布, 排污收费
暂行办法,,标志制度正式建立。
? 征收排污费的项目：水、气、固体废物、噪
声、放射性废物等 5大类 113项。
?30各省市区,2524个县开征排污税。
?1955年全国年排污费征收大 37.1亿元。
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h Environmental Economics
中国现行环境管理制度概况
? 环境影响评估
?,三同时”制度
? 排污收费
? 排污许可证制度
? 环境保护责任制
? 城市环境质量评估
? 污染集中治理
? 限期治理
? 清洁生产
? 主要污染物排放的总量控制
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h Environmental Economics
中国环境管理中的经济手段
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
超标排污收费 国家排放标准规定的污染物 当地环保局 1982 企业与个体工商户 全国
按体积计的
排放收费
企业排放
的废水 当地环保局 1991
企业与个
体工商户 全国
按污染排放总
量及的排污费
国家排放标准
规定的污染物 当地城建局 1998
企业与个
体工商户
杭州郑州
吉林江苏
污水系统使用
费 污水量 当地城建局 1993
企业与个
体工商户
全国
生活污水处理
费 污水量 当地城建局 N.A.
排放者和
家庭
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h Environmental Economics
中国环境管理中的经济手段（续 1）
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
SO2收费 SO2和燃煤 当地环保局 19921995 工业锅炉燃煤电厂 两省九市酸雨控制区
生态系统补
偿费 当地环保局 1989
资源开发
者
7省,97年被
中央停止
矿产资源补
偿费
当地矿产部
门 1986
矿产采掘
者 全国
资源税 石油和煤炭等 税务行政部门 1986 资源开发者 全国
消费税 汽油、柴油和汽车等 税务行政部门 1994 消费者 全国
车船使用税 吨位 税务行政部门 1986 车船使用者 全国
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h Environmental Economics
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构 或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
城市建设与维
护税
税务行政
部门 1985
企业与个
体工商户 全国
固定资产投资
方向调节税
对环境有害
项目
税务行政
部门 1991
企业与个
体工商户 全国
土地使用税 税务行政部门 1987 企业与个体工商户 全国
废物利用的税
收优惠 税务部门 1984
废物再利
用企业 全国
水污染物可交
易许可证 COD
当地环保
局 1985 交易企业
上海、沈阳
等
SO2和 TSP的
可交易许可证 SO2和 TSP
当地环保
局 N.A,交易企业 7个城市
中国环境管理中的经济手段（续 2）
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h Environmental Economics
中国环境管理中的经济手段（续 3）
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构 或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
ODS可交易许
可证
CFCS和
ODS
当地环保
局 1988 交易企业 N.A.
“三同时”保证
金
当地环保
局 1989 新建企业
江苏等
1997年被
中央停止
对末端治理的
融资
计划财政
和金融部
门
1984 污染削减的企业 全国
补贴
当地环保
局和财政
部门
1982 污染削减的企业 全国
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h Environmental Economics
中国排污收费制度的现状与问题
?收费范围
?污水
?废气
?废渣
?噪音
四大类 100多项
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h Environmental Economics
?排污收费的积极意义
?提高了污染企业对环境问题的关注
?为环境投资提供了部分资金
?排污收费的一部分收入为全国、省、地、
市各级环保机构的建设提供资金
中国排污收费制度的现状与问题
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h Environmental Economics
中国的排污收费 1991－ 1997（亿元）
年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997
征收企业数 (万 ) 20.56 22.32 25.42 30.04 36.82 49.63 56.35
排污收费总额 20.56 23.80 26.81 30.97 37.13 40.96 45.43
超标排放收费 15.71 18.12 19.46 21.55 24.87 26.23 28.40
其中
废水 9.96 11.81 12.28 13.19 15.04 15.51 16.42
废气 4.94 5.10 5.61 6.47 7.43 8.17 9.02
(SO2) 0.02 0.21 1.13 1.46 2.26
废渣 0.40 0.33 0.38 0.33 0.48 0.36 0.50
噪声 0.41 0.87 1.19 1.55 1.90 2.04 2.44
放射性 0.01 0.01 0.02 0.15 0.02
排污水收费 0.62 0.83 1.26 2.01 2.54 2.88 3.05
四小块收费 3.72 4.86 6.03 7.42 9.72 11.85 13.98
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h Environmental Economics
中国排污收费的缺陷
? 中国排污收费体系是一种超标排污收费，减弱在标准下
继续进行污染削减和污染控制技术的创新，同时导致对
污染排放浓度稀释或污染物代替。
? 超标排污收费税率明显偏低。
? 单因子收费而不是多因子收费。
? 收费项目不全
? 收费覆盖面不够。
? 排污收费资金利用不合理，相当一部分是以补贴的形式
用于污染治理补足。
? 环保机构自身费用来源的安排不合理。主要依靠全部罚
款收入以及排污费中的 20%。
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h Environmental Economics
排污许可证与排污权交易
?排污许可证
?基本原理是对企业排入环境的污染物实
行总量控制技术，具体是对各企业（排
污单位）发放具有法律效力的排污许可
证。
?在排污的有效时间（ 3— 5年）内排放污
染物种类、数量、污水量、污水程度、
污水浓度、排污去向等内容
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h Environmental Economics
?排污许可证的实施
?总量控制技术
?通过控制某区域、某行业或某排污单位在单
位时间段内的排污总量，来达到保护和改善
环境质量的一种管理办法。
?容量总量控制技术，又称水质规划法，用于
控制区域多为某个流域或部分流域。
?目标总量控制技术又称最佳实用法，根据污
染治理技术经济条件，确定控制区域所能达
到的环境目标，并据此确定污染物排放总量，
并通过优化分配到各个排污单位。
排污许可证与排污权交易
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h Environmental Economics
?排污许可证的实施
?排污许可证制度的工作程序
?准备工作阶段：明确目标，完成计划
?申报登记阶段：建立数据库，计算排污总量
?排污申请和规划分配阶段：确定排污总量负
荷分配指标
?审核发证阶段：
?监督管理阶段：建立监督、监测网络，督促
检查。
排污许可证与排污权交易
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h Environmental Economics
?排污权交易
?管制当局制定总排污量上限，按此上限
发放排污许可，它可在市场交易。
排污许可证与排污权交易
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h Environmental Economics
MEC
MAC
污染
排污权
排污权
价格，
成本
p*
p1
0 Q* Q1 Q2
MAC:边际控制成本
MEC:边际外部成本
Q*:最优排污权数量
p*,排污权最优价格
S*,排污权供给曲线
S*
排污权交易
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h Environmental Economics
排污权交易（续一）
?排污权交易的优点 —成本最小
排污权
价格，
成本
排污权
MAC=MAC1+MAC2
MAC2MAC
1
Q1 Q2 Q*=Q1+Q20
S*
P*
Ins
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h Environmental Economics
排污权交易（续二）
?排污权交易的优点
?管制当局可以通过
发放或购买排污权
来控制排污权价格
排污权数量
排污权
价格，
成本
S1 S0 S2
Q1 Q0 Q2
p****
p**
p***
p*
D0 D1
Ins
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h Environmental Economics
排污权交易（续三）
?排污权交易的优点（续二）
?给非排污者表达意见的机会
?如果排污权市场是完全自由竞争的，环保
组织如果希望降低污染水平，可以进入市
场购买排污权，然后把排污权控制在自己
的手中不再出卖。
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h Environmental Economics
?不需要事先确定税额，不必调整税额
?避免控制部门对控制成本估计错误从而
造成企业不愿投资的问题
排污权交易（续三）
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h Environmental Economics
参考书目
? 覃成林，管华,环境经济学,科学出版社，北京，
2004
? 武亚军，宣晓伟,环境税经济理论及对中国的应
用分析,经济科学出版社，北京,2002
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h Environmental Economics
排污收费排污权交易
第九讲
排污标准
排污收费
排污权交易
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费
?排污标准
?概念：由管制部门制定并依法强制实
施的每一污染源特定污染物排放的最
高限度
?排污标准的问题
?排污标准与最优排污量
?排污标准是否是最优排污量
?动态变化
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续一）
?排污收费
?指向环境排放污染物, 以及向环境排放
污染物超过国家或地方污染物排放标准
者, 按照污染物的种类, 数量和浓度,
根据排污收费标准向环境主管部门设立
的收费机关缴纳一定的治理污染或恢复
环境破坏费用 。
?根据污染所造成的危害对排污者征税,
用税收来弥补私人成本和社会成本之间
的差距, 使两者相等 。
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h Environmental Economics
?排污收费图解
排污收费理论依据
货币
企业的产量
企业产生的污染
MEC
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MNPB
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MNPB,边际私人净效益
MEC,边际外部成本
Qs：社会最优产量
t*,最优税收
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h Environmental Economics
排污收费理论依据
社会边际成本
（包括边际污染成本）
私人边际成本
（供给曲线）
需求曲线
（边际收益）
边际污染成本
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续二）
?排污收费 -最优排污税的数学推导
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际外部成本：边际私人净效益等于边
可以表示为社会净效益的最大化也
因此
阶条件为社会净效益最大化的一
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那么
为最优经济活动量，式中
：社会净效益最大化条件
可以满足如果征收排污税
NSB：社会净效益； EC,外部成本； NPB:
私人净效益； C,私人成本； p,产品价
格； SC:社会成本
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排污标准及排污收费（续三）
?控制成本 -外部成本法
?用边际控制成本和边际外部成本确定
最优排污量
Ins
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h Environmental Economics
?控制成本 -外部成本法图解
成本
污染0
MEC
MAC
t*
0 污染控制
W*
W*：最优污染水平
t*,最优排污税
排污标准及排污收费（续三）
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h Environmental Economics
排污标准及排污收费（续四）
?控制成本 -外部成本法 -数学推导
T E CEE
T E C
E
E
T A C
Q
Q
T A CQQ
NC
N
C
N
C
NC
??
??
总外部成本
所提供的服务的价值。
无污染控制是环境
所提供的服务的价值。
有污染控制是环境
总控制成本
无污染控制的产值
污染控制下的产值
:
:
:
:
:
:
从右向左测量负号表示
）（
或
一阶条件为
最大化，求导，使对污染量
最小，最大化等同于总体成本
M A C
M E CM A C
W
T E C
W
T A C
W
T S B
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T S B
T E CT A CEQ
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排污标准及排污收费（续五）
?不完全竞争与排污税
价
格
或
成
本
产量
MSC
MC
D
0
MC”
MC’
MR
(Q’,p’)
(p*,Q*)
D,需求曲线
MR,边际收益
MC,边际私人成本
MSC,边际社会成本
MEC,边际外部成本
QM,垄断产量 (MR=MC)
Q*,最优产量 (p=MSC)
S*,
Q*QM
S*
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排污标准及排污收费（续六）
?中国的排污收费制度
?1979年 9月, 环境保护法（试行）, 对排污
收费制度作了明确规定。
?1982年 2月 5日国务院批准并发布, 排污收费
暂行办法,,标志制度正式建立。
? 征收排污费的项目：水、气、固体废物、噪
声、放射性废物等 5大类 113项。
?30各省市区,2524个县开征排污税。
?1955年全国年排污费征收大 37.1亿元。
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中国现行环境管理制度概况
? 环境影响评估
?,三同时”制度
? 排污收费
? 排污许可证制度
? 环境保护责任制
? 城市环境质量评估
? 污染集中治理
? 限期治理
? 清洁生产
? 主要污染物排放的总量控制
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中国环境管理中的经济手段
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
超标排污收费 国家排放标准规定的污染物 当地环保局 1982 企业与个体工商户 全国
按体积计的
排放收费
企业排放
的废水 当地环保局 1991
企业与个
体工商户 全国
按污染排放总
量及的排污费
国家排放标准
规定的污染物 当地城建局 1998
企业与个
体工商户
杭州郑州
吉林江苏
污水系统使用
费 污水量 当地城建局 1993
企业与个
体工商户
全国
生活污水处理
费 污水量 当地城建局 N.A.
排放者和
家庭
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中国环境管理中的经济手段（续 1）
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
SO2收费 SO2和燃煤 当地环保局 19921995 工业锅炉燃煤电厂 两省九市酸雨控制区
生态系统补
偿费 当地环保局 1989
资源开发
者
7省,97年被
中央停止
矿产资源补
偿费
当地矿产部
门 1986
矿产采掘
者 全国
资源税 石油和煤炭等 税务行政部门 1986 资源开发者 全国
消费税 汽油、柴油和汽车等 税务行政部门 1994 消费者 全国
车船使用税 吨位 税务行政部门 1986 车船使用者 全国
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手段 目标污染物和污染媒介 执行机构 或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
城市建设与维
护税
税务行政
部门 1985
企业与个
体工商户 全国
固定资产投资
方向调节税
对环境有害
项目
税务行政
部门 1991
企业与个
体工商户 全国
土地使用税 税务行政部门 1987 企业与个体工商户 全国
废物利用的税
收优惠 税务部门 1984
废物再利
用企业 全国
水污染物可交
易许可证 COD
当地环保
局 1985 交易企业
上海、沈阳
等
SO2和 TSP的
可交易许可证 SO2和 TSP
当地环保
局 N.A,交易企业 7个城市
中国环境管理中的经济手段（续 2）
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中国环境管理中的经济手段（续 3）
手段 目标污染物和污染媒介 执行机构 或部门 时间 目标群体 执行的覆盖面
ODS可交易许
可证
CFCS和
ODS
当地环保
局 1988 交易企业 N.A.
“三同时”保证
金
当地环保
局 1989 新建企业
江苏等
1997年被
中央停止
对末端治理的
融资
计划财政
和金融部
门
1984 污染削减的企业 全国
补贴
当地环保
局和财政
部门
1982 污染削减的企业 全国
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中国排污收费制度的现状与问题
?收费范围
?污水
?废气
?废渣
?噪音
四大类 100多项
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h Environmental Economics
?排污收费的积极意义
?提高了污染企业对环境问题的关注
?为环境投资提供了部分资金
?排污收费的一部分收入为全国、省、地、
市各级环保机构的建设提供资金
中国排污收费制度的现状与问题
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h Environmental Economics
中国的排污收费 1991－ 1997（亿元）
年份 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997
征收企业数 (万 ) 20.56 22.32 25.42 30.04 36.82 49.63 56.35
排污收费总额 20.56 23.80 26.81 30.97 37.13 40.96 45.43
超标排放收费 15.71 18.12 19.46 21.55 24.87 26.23 28.40
其中
废水 9.96 11.81 12.28 13.19 15.04 15.51 16.42
废气 4.94 5.10 5.61 6.47 7.43 8.17 9.02
(SO2) 0.02 0.21 1.13 1.46 2.26
废渣 0.40 0.33 0.38 0.33 0.48 0.36 0.50
噪声 0.41 0.87 1.19 1.55 1.90 2.04 2.44
放射性 0.01 0.01 0.02 0.15 0.02
排污水收费 0.62 0.83 1.26 2.01 2.54 2.88 3.05
四小块收费 3.72 4.86 6.03 7.42 9.72 11.85 13.98
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中国排污收费的缺陷
? 中国排污收费体系是一种超标排污收费，减弱在标准下
继续进行污染削减和污染控制技术的创新，同时导致对
污染排放浓度稀释或污染物代替。
? 超标排污收费税率明显偏低。
? 单因子收费而不是多因子收费。
? 收费项目不全
? 收费覆盖面不够。
? 排污收费资金利用不合理，相当一部分是以补贴的形式
用于污染治理补足。
? 环保机构自身费用来源的安排不合理。主要依靠全部罚
款收入以及排污费中的 20%。
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排污许可证与排污权交易
?排污许可证
?基本原理是对企业排入环境的污染物实
行总量控制技术，具体是对各企业（排
污单位）发放具有法律效力的排污许可
证。
?在排污的有效时间（ 3— 5年）内排放污
染物种类、数量、污水量、污水程度、
污水浓度、排污去向等内容
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h Environmental Economics
?排污许可证的实施
?总量控制技术
?通过控制某区域、某行业或某排污单位在单
位时间段内的排污总量，来达到保护和改善
环境质量的一种管理办法。
?容量总量控制技术，又称水质规划法，用于
控制区域多为某个流域或部分流域。
?目标总量控制技术又称最佳实用法，根据污
染治理技术经济条件，确定控制区域所能达
到的环境目标，并据此确定污染物排放总量，
并通过优化分配到各个排污单位。
排污许可证与排污权交易
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?排污许可证的实施
?排污许可证制度的工作程序
?准备工作阶段：明确目标，完成计划
?申报登记阶段：建立数据库，计算排污总量
?排污申请和规划分配阶段：确定排污总量负
荷分配指标
?审核发证阶段：
?监督管理阶段：建立监督、监测网络，督促
检查。
排污许可证与排污权交易
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h Environmental Economics
?排污权交易
?管制当局制定总排污量上限，按此上限
发放排污许可，它可在市场交易。
排污许可证与排污权交易
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h Environmental Economics
MEC
MAC
污染
排污权
排污权
价格，
成本
p*
p1
0 Q* Q1 Q2
MAC:边际控制成本
MEC:边际外部成本
Q*:最优排污权数量
p*,排污权最优价格
S*,排污权供给曲线
S*
排污权交易
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h Environmental Economics
排污权交易（续一）
?排污权交易的优点 —成本最小
排污权
价格，
成本
排污权
MAC=MAC1+MAC2
MAC2MAC
1
Q1 Q2 Q*=Q1+Q20
S*
P*
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h Environmental Economics
排污权交易（续二）
?排污权交易的优点
?管制当局可以通过
发放或购买排污权
来控制排污权价格
排污权数量
排污权
价格，
成本
S1 S0 S2
Q1 Q0 Q2
p****
p**
p***
p*
D0 D1
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h Environmental Economics
排污权交易（续三）
?排污权交易的优点（续二）
?给非排污者表达意见的机会
?如果排污权市场是完全自由竞争的，环保
组织如果希望降低污染水平，可以进入市
场购买排污权，然后把排污权控制在自己
的手中不再出卖。
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h Environmental Economics
?不需要事先确定税额，不必调整税额
?避免控制部门对控制成本估计错误从而
造成企业不愿投资的问题
排污权交易（续三）
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h Environmental Economics
参考书目
? 覃成林，管华,环境经济学,科学出版社，北京，
2004
? 武亚军，宣晓伟,环境税经济理论及对中国的应
用分析,经济科学出版社，北京,2002
