5/20/2010 11:23:03
PM 1
第一章 关税
与非关税壁垒
第一节 关 税
第二节 配 额
第三节 出口补贴
第四节 倾销与反倾销
第五节 其他非关税壁垒
第八章 关税与非关税壁垒
End
5/20/2010 11:23:03
PM 2
第一节 关税及其影响
一, 关税的种类
二, 关税的经济效应：局部均衡分析
三, 关税的经济效应：一般均衡分析
四, 关税结构与有效保护率
End
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PM 3
一、关税的种类（ 1）
定义,关税是一国政府从自身的经济利
益出发, 依据本国的海关法和海关税则,
对通过其关境的进出口商品征收的税收 。
1,依据关税的征收种类, 主要的关税
有：进口税, 进口附加税, 出口税和过境
税 。
End
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PM 4
关税的种类（ 2）
进口税 是一国进口商品时, 由海关对本国进口商所进
口的商品征收的关税 。 进口关税又可以分为以获得财政
收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关税
两种 。
在现实中, 对国内并不生产的进口商品征税, 一般是
为了获得财政收入 。 但对国内可生产的进口商品征税,
在大多数情况下是为了保护国内生产, 因此关税往往成
为一国贸易保护的重要工具 。 进口关税还可以分成被课
征对象国的无差别关税和针对不同的国家执行不同税率
的差别关税 。 在差别关税中, 又可以分为特惠关税, 普
通关税和普遍优惠制等 。 一般情况下, 关税是指进口关
税 。 End
5/20/2010 11:23:03
PM 5
关税的种类（ 4）
出口税是出口国家海关在本国商品出口
时, 为保证本国市场供应或其他特殊目的
而征收的一种关税 。 一般而而言, 国家为
了鼓励本国商品的出口很少征收出口税,
但有时出于干预市场的目的, 会选择一些
关系到国民生活的敏感商品征收关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 6
关税的种类（ 5）
2,依据关税的征收方法, 关税可以分为从量税, 从
价税, 选择税和混合税 。
从量税 是指根据商品的计量单位征税, 如根据重量,
体积, 容积等计量单位征收关税 。
从价税 是指根据贸易商品的价格征收的关税 。
选择税 是指根据商品的特征分别确定征收关税的从价
标准和从量标准, 然后选择其中的一种方法征收的关税 。
混合税 是对某些贸易商品既征收一定比例的从价税,
又征收一定比例从量税的关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 7
关税的特点
? 透明性；
? 非歧视性；
? 稳定性；
? 市场功能性；
? 防止寻租；
? 保证国家利益；
5/20/2010 11:23:03
PM 8
关税减让的方法
? 产品对产品；
? 线性程序；
? 综合方式；
5/20/2010 11:23:03
PM 9
二、关税的经济效应：局部均衡分析
征收关税将产生一系列的经济效应：它将导致
资源配置效率的降低, 增加政府的财政收入, 在
各国间和各国内的不同成员之间引发收入的再分
配, 降低贸易参加国的福利水平 。
关税的经济效应包括：关税的价格效应, 关税
的生产效应, 关税的消费效应, 关税的税收效应,
关税的贸易条件效应, 关税的净福利效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 10
关税的价格效应（ 1）
对进口商品征收关税首先会使进口产品
的价格上升, 假设国内进口替代部门的
产品与进口产品是完全同质的, 则征收
关税后, 整个国内市场该产品的价格都
会上涨 。 但国内市场价格上涨的幅度如
何, 则要看关税征收对世界市场价格的
影响力 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 11
关税的价格效应（ 2）
如果关税征收国是一个贸易小国, 即其对
世界市场价格没有任何影响力, 那么征收关税
后, 虽然该国会因进口产品价格上涨而减少对
进口商品的购买, 但这一变动不会对世界市场
价格产生任何影响 。
因此, 征收关税后, 国内价格上涨的部分
就等于所征收的关税, 即关税全部由国内消费
者来承担, 此时国内市场价格等于征收关税前
的世界市场价格 （ 自由贸易下的价格 ） 加上关
税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 12
关税的价格效应（ 3）
如果关税征收国是一个贸易大国, 即其国内
供求的变化足以影响世界市场价格, 那么征收
关税后, 由于价格的上涨, 该国对进口产品的
需求量下降, 从而引起世界市场价格的下降 。
在这种情况下, 关税负担实际上由国内消费者
和国外出口商共同承担, 征收关税后的国内市
场价格等于征收关税后的世界市场价格 （ 低于
征收关税前或自由贸易下的世界市场价格 ） 加
上关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 13
（二）关税的生产效应：图形
End
O Q1 QQ2Q4Q3
I
PW
Pt
P
H
A B
C E F Ga b c d t
D
S
图 8— 1关税的经济效应
生产者剩余
生产者剩余增加
5/20/2010 11:23:03
PM 14
关税的生产效应：图形说明
征收关税后, 国内市场价格上
升, 国内进口替代部门的厂商现
在面对较高的价格, 从而能够补
偿因产出增加而提高的边际成本,
于是国内生产增加, 即为征收关
税的生产效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 15
关税的生产效应：图形说明
以 小国 为例来说明关税的生产效应 。
在图 8－ 1中, 曲线 S,D分别表示国内
供给和需求曲线； PW表示征收关税前
的世界价格, 即自由贸易下的价格；
Pt表示征收关税后的国内价格, t表示
对单位进口商品所征收的关税, 则征
收关税后的国内价格为,Pt = PW + t。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 16
关税的生产效应：图形说明
在自由贸易下, 对应于世界价格 PW,国内生产量为
OQ1；征收关税后, 国内价格由原来的 PW上升至 Pt,此
时, 国内生产量提高到 OQ3,也就是说, 征收关税后,
国内生产增加了 Q1Q3,所以关税保护了国内生产者 。 国
内生产者因关税而获得的利益可用生产者剩余的变动来
衡量 。 图 8－ 1中, 征收关税前, 生产者剩余如三角形
ICPW的面积所示；征收关税后, 生产者剩余如三角形
IAPt的面积所示 。 即征收关税后, 生产者剩余增加了,
增加了 CAPtPW的面积 a,此即为征收关税后生产者的福
利所得 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 17
（三）关税的消费效应
征收关税使国内市场价格提高, 只要是
国内的需求弹性大于零, 国内价格提高必
然导致消费量的减少, 此为关税的消费效
应 。 图 8－ 1中, 征收关税后, 国内消费量
为 OQ4,与征收关税前的消费量 OQ2相比,
消费量减少了 Q4Q2。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 18
（三）关税的消费效应
消费量的下降对消费者的福利有不利的影响 。
图 8－ 1中, 征收关税前后消费者剩余分别为三
角形 HGPW和三角形 HBPt所示, 所以, 消费者福
利的损失为梯形 GBPtPW的面积 （ a+b+c+d） 。
综合生产效应和消费效应, 便可得到关税的贸
易效应, 即：生产效应 + 消费效应 = 贸易效应 。
在图 8－ 1中, 征收关税后进口的减少 =Q1Q2－
Q3Q4=Q1Q3（ 生产增加 ） +Q4Q2（ 消费减少 ）,
此即为关税的贸易效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 19
（四）关税的税收效应
所谓税收效应, 是指政府由于征收关税
而获得的财政收入 。 征收关税所获得的收
入 =进口量 × 关税率 。 在图 8－ 2中, 关税
收入为 Q3Q4× t,即等于矩形 AEFB的面积 c。
至于对福利的影响, 则要看政府如何使用
这部分税收而定, 如果政府将关税收入全
部用于补贴消费者, 则可以抵消消费者的
部分损失 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 20
（五）关税的贸易条件效应：图形
End
P
QO
Pt
PW
Pw′
S
D
A B
Q1 Q2Q3 Q4
GE Fa b c d
H I
e
t
图 8— 2 关税的贸易条件（大国）
5/20/2010 11:23:03
PM 21
关税的贸易条件效应：说明（ 1）
如果征税国是一个大国, 那么除了上述各种
影响外, 关税还会产生贸易条件效应 。 因为在
大国情形下, 征收关税会降低世界市场价格,
即本国进口商在世界市场上购买进口商品的价
格要降低 。 如果出口价格不变, 则进口价格的
下跌意味着本国贸易条件的改善 。 也就是说,
征收关税后, 在国际市场上征税国用一个单位
的本国商品可以换取更多的外国商品 。 所以,
贸易条件的改善对征税国有利 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 22
关税的贸易条件效应：说明（ 2）
征收关税后, 国际价格由原来的 PW降到 PW′，
征税后的国内外价格之间的关系为,Pt = PW′+
t。 与图 8－ 1相比, 可以发现, 对应于相同的关
税, 征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度
要小于小国情形下的上涨幅度 。 国外价格的下
降部分抵消了关税的影响, 减弱了关税对国内
生产和消费的影响效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 23
关税的贸易条件效应：说明
（ 3）
如图 8－ 2所示, 征收关税后, 世界市场价格
的下降幅度等于 EH或 FI,征税后的进口量为
Q3Q4。 现在以新的价格 PW′进口 Q3Q4的代价如
面积 HIQ4Q3所示, 而征税前进口同样的商品的
代价如矩形 EFQ4Q3所示 。 因此, 征税后在同等
情况下进口费用可以节约 EH× Q3Q4, 图中
EHIF的面积 e表示征税后因贸易条件改善而获
得的利益 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 24
（六）关税的净福利效应（ 1）
1,小国情形
由图 8－ 1可知, 关税各种福利效应的净值 = 生产者
福利增加 －消费者福利损失 +政府财政收入 = a－
（ a+b+c+d） +c =－ （ b+d） ＜ 0。 所以, 对于小国而
言, 关税会降低社会福利水平, 社会福利的净损失为
（ b+d） 。 其中, b为生产扭曲, 它表示征税后国内成
本高的生产替代原来来自国外成本低的生产, 而导致
资源配置效率下降所造成的损失； d为消费扭曲, 它表
示征税后因消费量下降所导致的消费者满意程度的降
低, 在扣除消费支出的下降部分之后的净额 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 25
关税的净福利效应（ 2）
2,大国情形
由图 8－ 2可知 。 关税的净福利效应 =
生产者福利增加－消费者福利损失 +政府
财政收入 = a－ （ a+b+c+d） +（ c+e） = e
－ （ b+d） 。 当 e＞ （ b+d） 时, 本国福利
增加；当 e＜ （ b+d） 时, 本国福利则会
减少 。 所以, 在大国情形下, 关税的净
福利效应不确定, 它取决于贸易条件效
应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 26
三、关税的经济效应：一般均衡分析
End
PW
PtQ
O X（ 出口部门 ）
进口部门 Y
T
T′
C
Qt
Ct
图 8— 3 小国关税的一般均衡分析
Pt=PW+t
征收关税前
征收关税后
5/20/2010 11:23:03
PM 27
小国关税一般均衡分析：说明
如图 8－ 3所示,TT′是生产可能性边界线，在
自由贸易下，面对国际相对价格 PW，生产均衡点
在 Q点，消费均衡点在 C点。征收关税后,Y产品
在国内市场的价格上升，故国内生产者面对一个
新的相对价格 Pt，相对价格线比原来的相对价格
线 PW更为平坦些。于是生产均衡点由 Q点上移至
Qt点，与征税前相比，进口替代部门的生产增加，
但出口部门的生产减少了。由此可见，任何的进
口壁垒都不利于出口部门的生产，即具有反出口
倾向。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 28
小国关税一般均衡分析：说明
由于征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条
件并不改变，贸易仍按原来的价格进行，新的消费均衡
点应在通过 Qt点与相对价格线 PW平行的线上。另一方面，
国内消费者面对的相对价格为 Pt，根据效用最大化条件，
通过新的消费均衡点的社会无差异曲线在该点的切线斜
率绝对值应等于 Pt。如图 8－ 3所示，通过新的消费均衡点
Ct的社会无差异曲线的切线与相对价格线 Pt是平行的。也
就是说，在 Ct点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的
价格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定
其最佳选择。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 29
小国关税一般均衡分析：说明
结论,征税后,消费水平由原来
的 C点降至 Ct点，通过 Ct点的社会
无差异曲线位于通过 C点的那条社
会无差异曲线之下，这表明征税
国的社会福利水平下降了。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 30
大国关税的一般均衡分析 — 图形
End
Y
XO
A
BT
B′
T′
Tr
C
D
E
E′
D F
图 8— 4 大国关税的一般均衡分析
5/20/2010 11:23:03
PM 31
大国关税的一般均衡分析：说明
说明,如图 8－ 4,OA,OB为 A,B两国的提供曲线,E
为均衡点。 B国在征税前，以 OC的 Y产品可以换取 CF的 X
产品； B国征收关税后,X的商品价格提高，进口下降，
同量的 Y产品可换取 CE′的 X，其中 DE′为关税,Tr为消费者
的实际价格线。如 A国对 Y产品的需求不变,B国的贸易条
件好转,OB变为 OB′，即用较少的 Y产品可换取较多的 X
产品。
贸易条件均衡分析,OT变为 OT′：贸易条件效应产生；
消费效应：国内消费者支付 OTr的价格，价格上升；关税
效应：即图中的 DE′。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 32
四、有效保护率与关税结构（ 1）
（ 一 ） 名义保护率
名义保护率是相对于有效保护率提出的 。 世界
银行研究保护结构时, 给名义保护率所下的定义
是：, 对一商品的名义保护率是由于实行保护而
引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与
国际市场价格的百分比, 。 它的计算公式为：
名义保护率 =
End
进口商品国内价格－自国外进口价
自国外进口价 × 100%
5/20/2010 11:23:03
PM 33
有效保护率与关税结构（ 2）
有效保护率是指整个关税制度 （ 其他保
护措施 ） 对某类产品在其生产过程种给予
净增值的影响 。 具体地说, 就是整个关税
制度引起的国内增值的提高部分与自由贸
易条件下增值部分相比的百分比 。 有效保
护率主要是关税制度 （ 和其他保护措施 ）
对加工工业的保护 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 34
有效保护率与关税结构（ 2）
有效保护率是对一种产品的国内外增值
差额与其国外增值的百分比 。 增值 是最终
产品价格减去用来生产该产品的进口投入
品成本 。 如果最终产品在不征收关税时的
单位产品附加值为 V,征收关税后的附加值
增加到 V′,那么, 有效保护率 （ ERP） 为：
ERP =
End
V－ V′
V
5/20/2010 11:23:03
PM 35
有效保护率 — 结论
关税的有效保护率与其名义税率并不一致 。
这一结果意味着要保护某一特定行业, 不一定
要依靠提高该行业的名义税率来实现, 降低其
使用的中间产品或原材料的进口关税, 也同样
可使其获得更高的保护 。 根据这一点, 如果一
国的政策目标是保护最终产品部门, 则在关税
结构安排上, 应当对中间产品部门和原材料少
征收或免征进口关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 36
第二节 进口配额
一, 进口配额的概念及实施的原因
二, 进口配额的局部均衡分析
三, 进口配额与等额关税的政策含义比
较
四, 进口配额的分配
End
5/20/2010 11:23:03
PM 37
一、进口配额的概念及实施的原因
概念：进口配额制 （ Import Quotas System） 又称进
口限额制, 是一国政府在一定时期 （ 如一季度, 半年或
一年 ） 以内, 对某些商品的进口数量或金额加以直接限
制 。 在规定的期限内, 配额以内的货物可以进口, 超过
配额不准进口, 或者征收更高的关税或罚款之后才能进
口 。
进口配额制, 主要有绝对配额和关税配额两种 。 全球
配额 （ Global Quotas; Unallocated Quotas）, 属于世界范
围的绝对配额, 对于来自任何国家或地区的商品一律适
用 。 国别配额是在总配额内按国别或地区分配给一定的
配额, 超过规定的配额便不准进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 38
进口配额实施的原因
主要原因是：关税是通过价格变动影响国内对进口商
品的需求 。 而配额则限制商品的进口量或进口金额, 因
此, 配额在对进口限制的程度方面更直接, 更易于控制 。
另外, 配额比关税更严厉, 在征收关税的情况下, 如果
一国出口商试图进入课征关税的市场, 那么, 只要在产
品价格或质量上有竞争力就有可能进入该国的市场；而
在采取配额的情况下, 无论出口国生产的产品在价格上
或在质量上有多强的竞争力, 出口国都不可能打入进口
国的市场, 因为进口的数量是确定的 。
进口配额是比进口关税更加严厉的保护措施, 对国内
生产者来说, 配额要比关税更受欢迎 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 39
二、进口配额的局部均衡分析
进口配额规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口量,
所以配额实施后进口会减少, 进口商品在国内市场的价格要
上涨 。
如果实施配额的国家是一个小国, 那么配额只影响国内市
场价格, 对世界市场价格没有影响；
如果实施配额的国家是一个大国, 那么配额不仅导致国内
市场价格上涨, 而且还会导致世界市场价格下跌 。 这一点与
关税的价格效应一样 。 同样, 配额对国内生产, 消费等方面
的影响与关税也大致相同 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 40
（一）进口配额的经济效应：小国
End
Q
P S
D
PQ
PW
O Q
2Q4Q1 Q3
A B
C E F G
a
b
c d
H
I
图 8— 5 小国配额的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 41
小国配额经济效应说明（ 1）
假设我们讨论的是一个小国, 因而配额不会影
响世界市场价格 。 如图 8－ 5所示, 在自由贸易
下, 国内外价格相同, 均为 PW,国内生产和消
费分别为 OQ1和 OQ2。 现在, 对进口设置一限额,
假定限额为 Q3Q4,而且 Q3Q4＜ Q1Q2。 于是, 国
内价格由原来的 PW上涨为 PQ,国内生产增加至
OQ3,国内消费减少至 OQ4。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 42
小国配额经济效应说明（ 2）
此时, 生产者剩余增加了, a为增加部分, 而消费者
剩余减少了 。 损失为 （ a+b+c+d） 。
与关税不同的是, 实施配额不会给政府带来任何财政
收入 。
综合起来, 配额的净福利效应 = 生产者剩余－消费者
剩余损失 -= a－ （ a+b+c+d） = — （ b+c+d） 。 其中,
b,d分为生产扭曲和消费扭曲, （ b+d） 为配额的净损
失 。 至于 c,在关税情形下我们知道它表示政府的关税
收入, 因此可被抵消, 这里称为配额收益或配额租金 。
它实际上是一种垄断利润, 它的去向要看政府分配配额
的方式而定 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 43
（二）大国配额的贸易条件效应
End
Y
X
A
B
P
E
P2
E2
E1
P1
R
图 8— 6 大国配额的贸易条件效应
O
价格范围在 OP1～ OP2
之间
5/20/2010 11:23:03
PM 44
大国配额的贸易条件效应：说明
假设该 B国是一个大国，其提供曲线为 OB，出
口 Y商品，进口 X商品。现在如果该国实行进口
配额，进口数量限制为 OR，则通过 R点的 X轴的
垂线分别交 A,B两国提供曲线 OA,OB于 E1、
E2。它表示 A,B两国在 OR的出口、进口量下，
愿意接受的贸易条件分别为 OP1,OP2。当然，
他们更乐于接受更有利的贸易条件，如对 A国来
说不是以 OP1的价格出口 X商品，而是以 OP、
OP2甚至更高的价格出口。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 45
大国配额的贸易条件效应：说明
但是，超过 OP2的价格显然不能为 B国所接受。
所以,OP1和 OP2就构成了选择贸易条件的极限，
即实际贸易条件只能在 OP1与 OP2之间确定。至
于最终确定的贸易条件是更有利于 A国（ OP2），
还是更有利于 B国（ OP1），则要取决于两国在
国际市场上对 X商品和 Y商品的垄断及需求程度
了。如果 B国进口需求强烈，则将以较高的价格
进口，可能使贸易条件恶化；如果 A国出口商拥
有一定的垄断地位，也可能迫使 B国接受较高的
出口价格。反之，则可能改善贸易条件。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 46
三、配额与等额关税的政策含义比较
（ 一 ） 关税只是改变市场机制的作用, 而配额则完全
替代了市场机制
（ 二 ） 进口关税的贸易效应是不确定的, 从而对生产
者提供的保护是不确定的, 而进口配额是由政府确定的,
对进口数量的限制也是明确的, 因而对生产者提供的保
护也是确定的 。
（ 三 ） 进口关税在发挥作用时, 由于不能完全隔绝来
自国际市场的竞争, 从而限制了生产者对本国市场的垄
断权力, 生产者不可能去限制地提高价格 。
（ 四 ） 其他差异
End
5/20/2010 11:23:03
PM 47
结 论（ 1）
如果从保护的角度看, 进口配额比进口
关税更好, 因此, 进口配额受到进口竞争
行业的欢迎 。 发达国家多用它来保护本国
缺乏竞争力的行业和部门, 特别是用来保
护失去比较优势的纺织, 服装等成熟产业
以及农业 。 发展中国家也广泛利用进口配
额以限制进口数量, 保证进口替代工业的
发展和用于国际收支平衡的目的 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 48
结 论（ 2）
如果从生产效率, 消费者主权和社会经济影
响来看进口配额则比等效关税更为有害：
第一, 进口配额只考虑保护生产者利益, 一般
由政府主管机构硬性规定, 很难考虑消费者需
要, 使消费者遭受到更大的福利损失；
第二, 进口配额取代了市场机制的作用, 失去
了对进口竞争产业的刺激力量, 使生产效率降
低, 并容易引起腐败 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 49
四、进口配额的分配
（ 1）,竞争性拍卖 。 拍卖可以使许可证价格大致等于
进口商品国内最高价格与国外价格的差额 。 公开拍卖收
入归政府所有, 实际上是另一种形式的关税收入 。 这是
一种代价最低, 最为公平的分配方式 。 但如果是私下拍
卖, 则将有明显的社会成本, 可能使政府官员中饱私囊 。
（ 2） 固定的受惠 。 即政府把固定配额在不经过申请,
竞争, 协商的情况下, 直接分配给一些企业 。
（ 3） 要求企业以非价格竞争的方式竞争许可证 。 常
用的方法之一是根据先来先发的原则, 发放许可证, 这
使得许多企业不是把时间用于生产而是用于等候 。 方法
之二是根据企业的生产能力进行分配, 这会助长企业盲
目扩大设备投资和生产能力, 导致生产过剩和资源浪费 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 50
倾销与反倾销
一, 倾销的类型与条件
二, 反倾销的原因及其经济
效应
End
5/20/2010 11:23:03
PM 51
一、倾销的类型与条件
倾销是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为 。
它是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国
外销售商品的行为 。
倾销就其性质来说, 有两种类型：
（ 一 ） 持续性倾销
持续性倾销 （ Persistent Dumping） 或国际价格歧视 。
它是指常年以低于国内价格的出口价格向国外市场销
售商品 。 在完全竞争条件下, 一家厂商长期实行倾销
是不太可能的, 只有依赖国家的出口补贴才能进行 。
所以, 持续性倾销一般属于垄断企业的行为, 并且与
政府的出口补贴联系在一起, 它们以国内的垄断高价
来支持对外倾销 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 52
出口倾销形成的条件（ 1）
出口商品倾销要取得成功, 必须具备以下条件：
（ 1） 能够明显区分国内市场与国外市场, 从而出口
商品不会再度返销国内, 即国内消费者无法以较低的价
格从国外市场获得该商品 。 通常阻隔国内市场与国外市
场的因素包括关税, 运输成本和一些进口限制 。 在运输
成本大幅度下降, 进口限制逐渐被取消的情况下, 关税
保护就成为一国厂商实施长期倾销的必要条件了 。 从这
一意义上说, 关税可能成为倾销的主要原因, 因为它使
国内价格提高, 此外, 进口配额有和关税类似的效果 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 53
出口倾销形成的条件（ 2）
（ 2） 出口国国内是垄断性市场结构 。 如果是
完全竞争市场结构, 个别生产者就无法决定产
品价格, 国内价格将因竞争而降低 。
（ 3） 国外需求弹性大于国内需求弹性, 这样
才能对国外需求弹性较大的市场, 长期索取较
低价格；对需求弹性较小的国内市场, 长期索
取高价 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 54
倾销的经济效应：图形
End
P
Q
DdMR
d
Pd
Qd
Pf
P
Q
Df
MRf
Qf
E
MR
MC
MC′
P
Q
国内市场 国外市场 两市场总和
Q
图 8— 9 倾销的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 55
图形说明（一）
假定某企业所面临的国内需求曲线及边
际收益曲线如左图的 Dd与 MRd曲线, 需求
曲线 Dd向下倾斜, 说明该企业具有一定的
垄断地位, 满足商品倾销成功的第一个条
件 。 又知该企业所面临的国外需求曲线以
及边际收益曲线如中图的 Df与 MRf曲线所
示, Dd比 Df斜度大, 表明国内需求弹性比
国外需求弹性小, 满足商品倾销的第二个
条件 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 56
图形说明（二）
根据已知的国内外的需求情况, 可求出该企业所面临
的总的市场需求, 将两个市场的边际收益曲线叠加就可
求出总的边际收益曲线, 如右图的 MC曲线所示 。
由微观经济学原理可知, 使垄断企业获得最大利润的
生产均衡点由边际成本与边际收益曲线的交点决定, 所
以右图 MR与 MC的交点 E,是使企业获得最大利润的生
产均衡点 。 在这一均衡点上, 该企业的产量为 Q,表示
该企业在两个市场的总销售量为 Q时就能获得最大利润 。
而当企业产量为 Q时, 边际成本为 MC′,以这一边际成
本线, 分别与两个市场的边际收益曲线相交, 就可求出
两个市场的生产均衡点 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 57
图形说明（三）
从图中所示的两个生产均衡点可知,
使利润最大化的国内销售量为 Qd,国
外销售量为 Qf,显然,Qd +Qf = Q。
并且国内与国外的市场价格分别为 Pd、
Pf,很明显 Pd＞ Pf,这种国外价格低
于国内价格的情况, 就是一种倾销行
为, 且 Pd－ Pf就是倾销的额度 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 58
（二）掠夺性倾销
掠夺性倾销 是指为了排除市场的竞争对手,
出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品,
一旦达到目的, 获取垄断地位后, 企业又会重
新提高价格, 以获取垄断性的超额利润 。
掠夺性倾销的有害性主要表现在企业降低价
格时的临时性, 及进口国消费者只获得了暂时
性的利益, 一旦重新提高价格, 消费者的实际
收入水平不但不会上升, 反而会下降 。
因此, 掠夺性倾销通常被称为是一种追求垄
断地位的行为 —— 一种, 不公平贸易, 行为 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 59
二、反倾销的原因及其经济效应
（ 一 ） 各国反倾销的原因
（ 1） 倾销导致进口国经济的不稳定, 而且可
能成为垄断的工具；
（ 2） 进口国政府一般更关心生产者利益而不
是消费者利益 。 同时, 进口价格的降低, 也许
还会导致政府不愿看到的 某种国内收入再分配
的情况；
（ 3） 倾销导致不公平 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 60
（二）反倾销的经济效应
End
P
O Q
MC
MC+t
DMR
e
e′
QXQX′
PX′
PX
P1
db
c
a
t
图 8— 10 反倾销的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 61
反倾销经济效应：说明
假设某国对外出口商品, 数量为 OQx，
价格为 OPx,低于其国内价格 。 这引起了
进口国对其征收反倾销税 t,使出口国厂商
的边际成本曲线由 MC上移至 MC+t,在新
的边际收入 = 边际成本 （ 即 MC+t = MR）
的条件下, 出口国的出口量减少,OQX－
OQX′,出口价格上升至 OPx′,市场均衡点
由 e点移至 e′。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 62
反倾销经济效应：说明
对征收反倾销税的进口国来说, 其得失为：政
府获得 t× OQx′（ 面积 c） 的关税收入, 消费者剩
余减少, 部分转化为生产者剩余, 但仍有 b+d的
净损失, 所以, 征收反倾销税的社会福利净效应,
取决于 c与 b+d的比较结果 。 为便于说明, 先将政
府收入部分平移至 Px′的位置, 这时 Px′与 P1的差额
等于反倾销税 t,面积 a+b等于政府关税收入 c，
再将 c变成 a+b,因为 C中一部分与 b抵消, c与 a+b
的比较可转化为 a与 d的比较, 如果 a＞ d,则征税
为净效应 （ 净收益 ） ；
如果 a＜ b,则为效应 （ 净损失 ） 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 63
结 论
征收反倾销税有可能提高进口国的社会福利 。 而且,
它与一般进口税不同, 即使是小国, 也可能从中受益 。
但是, 站在世界市场角度, 反倾销将会减少社会福利,
是一种损人利己的行为 。 出口国因实行反倾销税从提价
中获得额外收入 b,但要支付反倾销税 c,相互抵消后有
数额相当于 a的净损失 。 此外, 出口国还将因出口减少
OPx× QXQX′ 的 收 入 。 所以, 出 口 国 的 总 损 失 为
a+OPx× Q1Qx′大于进口国可能的净收益 a－ d。 因此, 世
界福利的总损失为 ee′Q1Qx′的梯形面积 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 64
第五节 其他非关税壁垒
一, 自愿出口限制
,自动, 出口配额制 （, Voluntary”Export Quotas）
又称, 自动, 限制出口 。 所谓, 自动, 出口配额制是出
口国家或地区在进口国的要求或压力下,, 自动, 规定
某一时期内某些商品对某国的出口限制, 在限定的配额
内自行控制出口, 超过配额即禁止出口 。
,自动, 出口配额制与绝对进配额制在形式上略有不
同 。 绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来
限制商品的进口, 而, 自动, 出口限额是由出口国家直
接控制这些商品对指定进口国家的出口 。 但是, 就进口
国家来说,, 自动, 出口配额像绝对进口配额一样, 起
到了限制商品进口的作用 。, 自动, 出口配额制带有明
显的强制性 。 End
5/20/2010 11:23:03
PM 65
二、歧视性政府采购
歧视性的政府采购政策
（ Government Procurement） 是指政
府制定政策或通过法令, 规定政府机
构在采购时要优先购买本国产品的做
法, 从而形成对外国产品的歧视, 限
制外国货物的进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 66
三、对外贸易的国家垄断
对外贸易垄断是指在对外贸易中, 对某些商
品或全部商品由国家指定的机构和组织集中管
理, 集中经营 。 平时, 西方发达国家进出口的
垄断主要集中在少数商品上, 如军火, 烟酒和
粮食等, 在战争时期或经济大萧条时期, 垄断
的范围就会扩大 。 这样做的目的在于保证国内
的供应和生产, 防止国内市场的混乱, 贯彻政
府的意图, 限制部分商品的进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 67
四、技术性贸易壁垒
技术性贸易壁垒 （ Technical Barriers to Trade） 是指为
了限制进口所规定的复杂的技术标准, 卫生检疫标准,
以及商品包装和标签规定等 。 进口商品必须符合这些标
准才能进口, 否则就不能进口, 其中有些规定是针对某
些国家的 。 这些标准既包括决定一种商品特性和规格,
如质地, 纯度, 营养价值, 尺寸, 用途等, 也包括设计
和说明书, 证书, 标记, 商标及检验程序等 。 这些标准
和规定往往是以维护生产, 消费者安全和人民健康为理
由而制定 。 有些规定十分复杂, 而且经常变化, 往往使
外国产品难以适应, 从而起到限制外国商品进口和销售
的作用, 这些规定在一定条件下成为进口国家限制进口
的技术性贸易壁垒 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 68
复习思考题（一）
见教材 P114～ 115 第四题, 第八题以外 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 69
本章结束
谢谢大家
PM 1
第一章 关税
与非关税壁垒
第一节 关 税
第二节 配 额
第三节 出口补贴
第四节 倾销与反倾销
第五节 其他非关税壁垒
第八章 关税与非关税壁垒
End
5/20/2010 11:23:03
PM 2
第一节 关税及其影响
一, 关税的种类
二, 关税的经济效应：局部均衡分析
三, 关税的经济效应：一般均衡分析
四, 关税结构与有效保护率
End
5/20/2010 11:23:03
PM 3
一、关税的种类（ 1）
定义,关税是一国政府从自身的经济利
益出发, 依据本国的海关法和海关税则,
对通过其关境的进出口商品征收的税收 。
1,依据关税的征收种类, 主要的关税
有：进口税, 进口附加税, 出口税和过境
税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 4
关税的种类（ 2）
进口税 是一国进口商品时, 由海关对本国进口商所进
口的商品征收的关税 。 进口关税又可以分为以获得财政
收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关税
两种 。
在现实中, 对国内并不生产的进口商品征税, 一般是
为了获得财政收入 。 但对国内可生产的进口商品征税,
在大多数情况下是为了保护国内生产, 因此关税往往成
为一国贸易保护的重要工具 。 进口关税还可以分成被课
征对象国的无差别关税和针对不同的国家执行不同税率
的差别关税 。 在差别关税中, 又可以分为特惠关税, 普
通关税和普遍优惠制等 。 一般情况下, 关税是指进口关
税 。 End
5/20/2010 11:23:03
PM 5
关税的种类（ 4）
出口税是出口国家海关在本国商品出口
时, 为保证本国市场供应或其他特殊目的
而征收的一种关税 。 一般而而言, 国家为
了鼓励本国商品的出口很少征收出口税,
但有时出于干预市场的目的, 会选择一些
关系到国民生活的敏感商品征收关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 6
关税的种类（ 5）
2,依据关税的征收方法, 关税可以分为从量税, 从
价税, 选择税和混合税 。
从量税 是指根据商品的计量单位征税, 如根据重量,
体积, 容积等计量单位征收关税 。
从价税 是指根据贸易商品的价格征收的关税 。
选择税 是指根据商品的特征分别确定征收关税的从价
标准和从量标准, 然后选择其中的一种方法征收的关税 。
混合税 是对某些贸易商品既征收一定比例的从价税,
又征收一定比例从量税的关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 7
关税的特点
? 透明性；
? 非歧视性；
? 稳定性；
? 市场功能性；
? 防止寻租；
? 保证国家利益；
5/20/2010 11:23:03
PM 8
关税减让的方法
? 产品对产品；
? 线性程序；
? 综合方式；
5/20/2010 11:23:03
PM 9
二、关税的经济效应：局部均衡分析
征收关税将产生一系列的经济效应：它将导致
资源配置效率的降低, 增加政府的财政收入, 在
各国间和各国内的不同成员之间引发收入的再分
配, 降低贸易参加国的福利水平 。
关税的经济效应包括：关税的价格效应, 关税
的生产效应, 关税的消费效应, 关税的税收效应,
关税的贸易条件效应, 关税的净福利效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 10
关税的价格效应（ 1）
对进口商品征收关税首先会使进口产品
的价格上升, 假设国内进口替代部门的
产品与进口产品是完全同质的, 则征收
关税后, 整个国内市场该产品的价格都
会上涨 。 但国内市场价格上涨的幅度如
何, 则要看关税征收对世界市场价格的
影响力 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 11
关税的价格效应（ 2）
如果关税征收国是一个贸易小国, 即其对
世界市场价格没有任何影响力, 那么征收关税
后, 虽然该国会因进口产品价格上涨而减少对
进口商品的购买, 但这一变动不会对世界市场
价格产生任何影响 。
因此, 征收关税后, 国内价格上涨的部分
就等于所征收的关税, 即关税全部由国内消费
者来承担, 此时国内市场价格等于征收关税前
的世界市场价格 （ 自由贸易下的价格 ） 加上关
税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 12
关税的价格效应（ 3）
如果关税征收国是一个贸易大国, 即其国内
供求的变化足以影响世界市场价格, 那么征收
关税后, 由于价格的上涨, 该国对进口产品的
需求量下降, 从而引起世界市场价格的下降 。
在这种情况下, 关税负担实际上由国内消费者
和国外出口商共同承担, 征收关税后的国内市
场价格等于征收关税后的世界市场价格 （ 低于
征收关税前或自由贸易下的世界市场价格 ） 加
上关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 13
（二）关税的生产效应：图形
End
O Q1 QQ2Q4Q3
I
PW
Pt
P
H
A B
C E F Ga b c d t
D
S
图 8— 1关税的经济效应
生产者剩余
生产者剩余增加
5/20/2010 11:23:03
PM 14
关税的生产效应：图形说明
征收关税后, 国内市场价格上
升, 国内进口替代部门的厂商现
在面对较高的价格, 从而能够补
偿因产出增加而提高的边际成本,
于是国内生产增加, 即为征收关
税的生产效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 15
关税的生产效应：图形说明
以 小国 为例来说明关税的生产效应 。
在图 8－ 1中, 曲线 S,D分别表示国内
供给和需求曲线； PW表示征收关税前
的世界价格, 即自由贸易下的价格；
Pt表示征收关税后的国内价格, t表示
对单位进口商品所征收的关税, 则征
收关税后的国内价格为,Pt = PW + t。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 16
关税的生产效应：图形说明
在自由贸易下, 对应于世界价格 PW,国内生产量为
OQ1；征收关税后, 国内价格由原来的 PW上升至 Pt,此
时, 国内生产量提高到 OQ3,也就是说, 征收关税后,
国内生产增加了 Q1Q3,所以关税保护了国内生产者 。 国
内生产者因关税而获得的利益可用生产者剩余的变动来
衡量 。 图 8－ 1中, 征收关税前, 生产者剩余如三角形
ICPW的面积所示；征收关税后, 生产者剩余如三角形
IAPt的面积所示 。 即征收关税后, 生产者剩余增加了,
增加了 CAPtPW的面积 a,此即为征收关税后生产者的福
利所得 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 17
（三）关税的消费效应
征收关税使国内市场价格提高, 只要是
国内的需求弹性大于零, 国内价格提高必
然导致消费量的减少, 此为关税的消费效
应 。 图 8－ 1中, 征收关税后, 国内消费量
为 OQ4,与征收关税前的消费量 OQ2相比,
消费量减少了 Q4Q2。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 18
（三）关税的消费效应
消费量的下降对消费者的福利有不利的影响 。
图 8－ 1中, 征收关税前后消费者剩余分别为三
角形 HGPW和三角形 HBPt所示, 所以, 消费者福
利的损失为梯形 GBPtPW的面积 （ a+b+c+d） 。
综合生产效应和消费效应, 便可得到关税的贸
易效应, 即：生产效应 + 消费效应 = 贸易效应 。
在图 8－ 1中, 征收关税后进口的减少 =Q1Q2－
Q3Q4=Q1Q3（ 生产增加 ） +Q4Q2（ 消费减少 ）,
此即为关税的贸易效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 19
（四）关税的税收效应
所谓税收效应, 是指政府由于征收关税
而获得的财政收入 。 征收关税所获得的收
入 =进口量 × 关税率 。 在图 8－ 2中, 关税
收入为 Q3Q4× t,即等于矩形 AEFB的面积 c。
至于对福利的影响, 则要看政府如何使用
这部分税收而定, 如果政府将关税收入全
部用于补贴消费者, 则可以抵消消费者的
部分损失 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 20
（五）关税的贸易条件效应：图形
End
P
QO
Pt
PW
Pw′
S
D
A B
Q1 Q2Q3 Q4
GE Fa b c d
H I
e
t
图 8— 2 关税的贸易条件（大国）
5/20/2010 11:23:03
PM 21
关税的贸易条件效应：说明（ 1）
如果征税国是一个大国, 那么除了上述各种
影响外, 关税还会产生贸易条件效应 。 因为在
大国情形下, 征收关税会降低世界市场价格,
即本国进口商在世界市场上购买进口商品的价
格要降低 。 如果出口价格不变, 则进口价格的
下跌意味着本国贸易条件的改善 。 也就是说,
征收关税后, 在国际市场上征税国用一个单位
的本国商品可以换取更多的外国商品 。 所以,
贸易条件的改善对征税国有利 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 22
关税的贸易条件效应：说明（ 2）
征收关税后, 国际价格由原来的 PW降到 PW′，
征税后的国内外价格之间的关系为,Pt = PW′+
t。 与图 8－ 1相比, 可以发现, 对应于相同的关
税, 征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度
要小于小国情形下的上涨幅度 。 国外价格的下
降部分抵消了关税的影响, 减弱了关税对国内
生产和消费的影响效应 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 23
关税的贸易条件效应：说明
（ 3）
如图 8－ 2所示, 征收关税后, 世界市场价格
的下降幅度等于 EH或 FI,征税后的进口量为
Q3Q4。 现在以新的价格 PW′进口 Q3Q4的代价如
面积 HIQ4Q3所示, 而征税前进口同样的商品的
代价如矩形 EFQ4Q3所示 。 因此, 征税后在同等
情况下进口费用可以节约 EH× Q3Q4, 图中
EHIF的面积 e表示征税后因贸易条件改善而获
得的利益 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 24
（六）关税的净福利效应（ 1）
1,小国情形
由图 8－ 1可知, 关税各种福利效应的净值 = 生产者
福利增加 －消费者福利损失 +政府财政收入 = a－
（ a+b+c+d） +c =－ （ b+d） ＜ 0。 所以, 对于小国而
言, 关税会降低社会福利水平, 社会福利的净损失为
（ b+d） 。 其中, b为生产扭曲, 它表示征税后国内成
本高的生产替代原来来自国外成本低的生产, 而导致
资源配置效率下降所造成的损失； d为消费扭曲, 它表
示征税后因消费量下降所导致的消费者满意程度的降
低, 在扣除消费支出的下降部分之后的净额 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 25
关税的净福利效应（ 2）
2,大国情形
由图 8－ 2可知 。 关税的净福利效应 =
生产者福利增加－消费者福利损失 +政府
财政收入 = a－ （ a+b+c+d） +（ c+e） = e
－ （ b+d） 。 当 e＞ （ b+d） 时, 本国福利
增加；当 e＜ （ b+d） 时, 本国福利则会
减少 。 所以, 在大国情形下, 关税的净
福利效应不确定, 它取决于贸易条件效
应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 26
三、关税的经济效应：一般均衡分析
End
PW
PtQ
O X（ 出口部门 ）
进口部门 Y
T
T′
C
Qt
Ct
图 8— 3 小国关税的一般均衡分析
Pt=PW+t
征收关税前
征收关税后
5/20/2010 11:23:03
PM 27
小国关税一般均衡分析：说明
如图 8－ 3所示,TT′是生产可能性边界线，在
自由贸易下，面对国际相对价格 PW，生产均衡点
在 Q点，消费均衡点在 C点。征收关税后,Y产品
在国内市场的价格上升，故国内生产者面对一个
新的相对价格 Pt，相对价格线比原来的相对价格
线 PW更为平坦些。于是生产均衡点由 Q点上移至
Qt点，与征税前相比，进口替代部门的生产增加，
但出口部门的生产减少了。由此可见，任何的进
口壁垒都不利于出口部门的生产，即具有反出口
倾向。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 28
小国关税一般均衡分析：说明
由于征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条
件并不改变，贸易仍按原来的价格进行，新的消费均衡
点应在通过 Qt点与相对价格线 PW平行的线上。另一方面，
国内消费者面对的相对价格为 Pt，根据效用最大化条件，
通过新的消费均衡点的社会无差异曲线在该点的切线斜
率绝对值应等于 Pt。如图 8－ 3所示，通过新的消费均衡点
Ct的社会无差异曲线的切线与相对价格线 Pt是平行的。也
就是说，在 Ct点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的
价格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定
其最佳选择。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 29
小国关税一般均衡分析：说明
结论,征税后,消费水平由原来
的 C点降至 Ct点，通过 Ct点的社会
无差异曲线位于通过 C点的那条社
会无差异曲线之下，这表明征税
国的社会福利水平下降了。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 30
大国关税的一般均衡分析 — 图形
End
Y
XO
A
BT
B′
T′
Tr
C
D
E
E′
D F
图 8— 4 大国关税的一般均衡分析
5/20/2010 11:23:03
PM 31
大国关税的一般均衡分析：说明
说明,如图 8－ 4,OA,OB为 A,B两国的提供曲线,E
为均衡点。 B国在征税前，以 OC的 Y产品可以换取 CF的 X
产品； B国征收关税后,X的商品价格提高，进口下降，
同量的 Y产品可换取 CE′的 X，其中 DE′为关税,Tr为消费者
的实际价格线。如 A国对 Y产品的需求不变,B国的贸易条
件好转,OB变为 OB′，即用较少的 Y产品可换取较多的 X
产品。
贸易条件均衡分析,OT变为 OT′：贸易条件效应产生；
消费效应：国内消费者支付 OTr的价格，价格上升；关税
效应：即图中的 DE′。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 32
四、有效保护率与关税结构（ 1）
（ 一 ） 名义保护率
名义保护率是相对于有效保护率提出的 。 世界
银行研究保护结构时, 给名义保护率所下的定义
是：, 对一商品的名义保护率是由于实行保护而
引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与
国际市场价格的百分比, 。 它的计算公式为：
名义保护率 =
End
进口商品国内价格－自国外进口价
自国外进口价 × 100%
5/20/2010 11:23:03
PM 33
有效保护率与关税结构（ 2）
有效保护率是指整个关税制度 （ 其他保
护措施 ） 对某类产品在其生产过程种给予
净增值的影响 。 具体地说, 就是整个关税
制度引起的国内增值的提高部分与自由贸
易条件下增值部分相比的百分比 。 有效保
护率主要是关税制度 （ 和其他保护措施 ）
对加工工业的保护 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 34
有效保护率与关税结构（ 2）
有效保护率是对一种产品的国内外增值
差额与其国外增值的百分比 。 增值 是最终
产品价格减去用来生产该产品的进口投入
品成本 。 如果最终产品在不征收关税时的
单位产品附加值为 V,征收关税后的附加值
增加到 V′,那么, 有效保护率 （ ERP） 为：
ERP =
End
V－ V′
V
5/20/2010 11:23:03
PM 35
有效保护率 — 结论
关税的有效保护率与其名义税率并不一致 。
这一结果意味着要保护某一特定行业, 不一定
要依靠提高该行业的名义税率来实现, 降低其
使用的中间产品或原材料的进口关税, 也同样
可使其获得更高的保护 。 根据这一点, 如果一
国的政策目标是保护最终产品部门, 则在关税
结构安排上, 应当对中间产品部门和原材料少
征收或免征进口关税 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 36
第二节 进口配额
一, 进口配额的概念及实施的原因
二, 进口配额的局部均衡分析
三, 进口配额与等额关税的政策含义比
较
四, 进口配额的分配
End
5/20/2010 11:23:03
PM 37
一、进口配额的概念及实施的原因
概念：进口配额制 （ Import Quotas System） 又称进
口限额制, 是一国政府在一定时期 （ 如一季度, 半年或
一年 ） 以内, 对某些商品的进口数量或金额加以直接限
制 。 在规定的期限内, 配额以内的货物可以进口, 超过
配额不准进口, 或者征收更高的关税或罚款之后才能进
口 。
进口配额制, 主要有绝对配额和关税配额两种 。 全球
配额 （ Global Quotas; Unallocated Quotas）, 属于世界范
围的绝对配额, 对于来自任何国家或地区的商品一律适
用 。 国别配额是在总配额内按国别或地区分配给一定的
配额, 超过规定的配额便不准进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 38
进口配额实施的原因
主要原因是：关税是通过价格变动影响国内对进口商
品的需求 。 而配额则限制商品的进口量或进口金额, 因
此, 配额在对进口限制的程度方面更直接, 更易于控制 。
另外, 配额比关税更严厉, 在征收关税的情况下, 如果
一国出口商试图进入课征关税的市场, 那么, 只要在产
品价格或质量上有竞争力就有可能进入该国的市场；而
在采取配额的情况下, 无论出口国生产的产品在价格上
或在质量上有多强的竞争力, 出口国都不可能打入进口
国的市场, 因为进口的数量是确定的 。
进口配额是比进口关税更加严厉的保护措施, 对国内
生产者来说, 配额要比关税更受欢迎 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 39
二、进口配额的局部均衡分析
进口配额规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口量,
所以配额实施后进口会减少, 进口商品在国内市场的价格要
上涨 。
如果实施配额的国家是一个小国, 那么配额只影响国内市
场价格, 对世界市场价格没有影响；
如果实施配额的国家是一个大国, 那么配额不仅导致国内
市场价格上涨, 而且还会导致世界市场价格下跌 。 这一点与
关税的价格效应一样 。 同样, 配额对国内生产, 消费等方面
的影响与关税也大致相同 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 40
（一）进口配额的经济效应：小国
End
Q
P S
D
PQ
PW
O Q
2Q4Q1 Q3
A B
C E F G
a
b
c d
H
I
图 8— 5 小国配额的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 41
小国配额经济效应说明（ 1）
假设我们讨论的是一个小国, 因而配额不会影
响世界市场价格 。 如图 8－ 5所示, 在自由贸易
下, 国内外价格相同, 均为 PW,国内生产和消
费分别为 OQ1和 OQ2。 现在, 对进口设置一限额,
假定限额为 Q3Q4,而且 Q3Q4＜ Q1Q2。 于是, 国
内价格由原来的 PW上涨为 PQ,国内生产增加至
OQ3,国内消费减少至 OQ4。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 42
小国配额经济效应说明（ 2）
此时, 生产者剩余增加了, a为增加部分, 而消费者
剩余减少了 。 损失为 （ a+b+c+d） 。
与关税不同的是, 实施配额不会给政府带来任何财政
收入 。
综合起来, 配额的净福利效应 = 生产者剩余－消费者
剩余损失 -= a－ （ a+b+c+d） = — （ b+c+d） 。 其中,
b,d分为生产扭曲和消费扭曲, （ b+d） 为配额的净损
失 。 至于 c,在关税情形下我们知道它表示政府的关税
收入, 因此可被抵消, 这里称为配额收益或配额租金 。
它实际上是一种垄断利润, 它的去向要看政府分配配额
的方式而定 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 43
（二）大国配额的贸易条件效应
End
Y
X
A
B
P
E
P2
E2
E1
P1
R
图 8— 6 大国配额的贸易条件效应
O
价格范围在 OP1～ OP2
之间
5/20/2010 11:23:03
PM 44
大国配额的贸易条件效应：说明
假设该 B国是一个大国，其提供曲线为 OB，出
口 Y商品，进口 X商品。现在如果该国实行进口
配额，进口数量限制为 OR，则通过 R点的 X轴的
垂线分别交 A,B两国提供曲线 OA,OB于 E1、
E2。它表示 A,B两国在 OR的出口、进口量下，
愿意接受的贸易条件分别为 OP1,OP2。当然，
他们更乐于接受更有利的贸易条件，如对 A国来
说不是以 OP1的价格出口 X商品，而是以 OP、
OP2甚至更高的价格出口。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 45
大国配额的贸易条件效应：说明
但是，超过 OP2的价格显然不能为 B国所接受。
所以,OP1和 OP2就构成了选择贸易条件的极限，
即实际贸易条件只能在 OP1与 OP2之间确定。至
于最终确定的贸易条件是更有利于 A国（ OP2），
还是更有利于 B国（ OP1），则要取决于两国在
国际市场上对 X商品和 Y商品的垄断及需求程度
了。如果 B国进口需求强烈，则将以较高的价格
进口，可能使贸易条件恶化；如果 A国出口商拥
有一定的垄断地位，也可能迫使 B国接受较高的
出口价格。反之，则可能改善贸易条件。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 46
三、配额与等额关税的政策含义比较
（ 一 ） 关税只是改变市场机制的作用, 而配额则完全
替代了市场机制
（ 二 ） 进口关税的贸易效应是不确定的, 从而对生产
者提供的保护是不确定的, 而进口配额是由政府确定的,
对进口数量的限制也是明确的, 因而对生产者提供的保
护也是确定的 。
（ 三 ） 进口关税在发挥作用时, 由于不能完全隔绝来
自国际市场的竞争, 从而限制了生产者对本国市场的垄
断权力, 生产者不可能去限制地提高价格 。
（ 四 ） 其他差异
End
5/20/2010 11:23:03
PM 47
结 论（ 1）
如果从保护的角度看, 进口配额比进口
关税更好, 因此, 进口配额受到进口竞争
行业的欢迎 。 发达国家多用它来保护本国
缺乏竞争力的行业和部门, 特别是用来保
护失去比较优势的纺织, 服装等成熟产业
以及农业 。 发展中国家也广泛利用进口配
额以限制进口数量, 保证进口替代工业的
发展和用于国际收支平衡的目的 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 48
结 论（ 2）
如果从生产效率, 消费者主权和社会经济影
响来看进口配额则比等效关税更为有害：
第一, 进口配额只考虑保护生产者利益, 一般
由政府主管机构硬性规定, 很难考虑消费者需
要, 使消费者遭受到更大的福利损失；
第二, 进口配额取代了市场机制的作用, 失去
了对进口竞争产业的刺激力量, 使生产效率降
低, 并容易引起腐败 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 49
四、进口配额的分配
（ 1）,竞争性拍卖 。 拍卖可以使许可证价格大致等于
进口商品国内最高价格与国外价格的差额 。 公开拍卖收
入归政府所有, 实际上是另一种形式的关税收入 。 这是
一种代价最低, 最为公平的分配方式 。 但如果是私下拍
卖, 则将有明显的社会成本, 可能使政府官员中饱私囊 。
（ 2） 固定的受惠 。 即政府把固定配额在不经过申请,
竞争, 协商的情况下, 直接分配给一些企业 。
（ 3） 要求企业以非价格竞争的方式竞争许可证 。 常
用的方法之一是根据先来先发的原则, 发放许可证, 这
使得许多企业不是把时间用于生产而是用于等候 。 方法
之二是根据企业的生产能力进行分配, 这会助长企业盲
目扩大设备投资和生产能力, 导致生产过剩和资源浪费 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 50
倾销与反倾销
一, 倾销的类型与条件
二, 反倾销的原因及其经济
效应
End
5/20/2010 11:23:03
PM 51
一、倾销的类型与条件
倾销是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为 。
它是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国
外销售商品的行为 。
倾销就其性质来说, 有两种类型：
（ 一 ） 持续性倾销
持续性倾销 （ Persistent Dumping） 或国际价格歧视 。
它是指常年以低于国内价格的出口价格向国外市场销
售商品 。 在完全竞争条件下, 一家厂商长期实行倾销
是不太可能的, 只有依赖国家的出口补贴才能进行 。
所以, 持续性倾销一般属于垄断企业的行为, 并且与
政府的出口补贴联系在一起, 它们以国内的垄断高价
来支持对外倾销 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 52
出口倾销形成的条件（ 1）
出口商品倾销要取得成功, 必须具备以下条件：
（ 1） 能够明显区分国内市场与国外市场, 从而出口
商品不会再度返销国内, 即国内消费者无法以较低的价
格从国外市场获得该商品 。 通常阻隔国内市场与国外市
场的因素包括关税, 运输成本和一些进口限制 。 在运输
成本大幅度下降, 进口限制逐渐被取消的情况下, 关税
保护就成为一国厂商实施长期倾销的必要条件了 。 从这
一意义上说, 关税可能成为倾销的主要原因, 因为它使
国内价格提高, 此外, 进口配额有和关税类似的效果 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 53
出口倾销形成的条件（ 2）
（ 2） 出口国国内是垄断性市场结构 。 如果是
完全竞争市场结构, 个别生产者就无法决定产
品价格, 国内价格将因竞争而降低 。
（ 3） 国外需求弹性大于国内需求弹性, 这样
才能对国外需求弹性较大的市场, 长期索取较
低价格；对需求弹性较小的国内市场, 长期索
取高价 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 54
倾销的经济效应：图形
End
P
Q
DdMR
d
Pd
Qd
Pf
P
Q
Df
MRf
Qf
E
MR
MC
MC′
P
Q
国内市场 国外市场 两市场总和
Q
图 8— 9 倾销的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 55
图形说明（一）
假定某企业所面临的国内需求曲线及边
际收益曲线如左图的 Dd与 MRd曲线, 需求
曲线 Dd向下倾斜, 说明该企业具有一定的
垄断地位, 满足商品倾销成功的第一个条
件 。 又知该企业所面临的国外需求曲线以
及边际收益曲线如中图的 Df与 MRf曲线所
示, Dd比 Df斜度大, 表明国内需求弹性比
国外需求弹性小, 满足商品倾销的第二个
条件 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 56
图形说明（二）
根据已知的国内外的需求情况, 可求出该企业所面临
的总的市场需求, 将两个市场的边际收益曲线叠加就可
求出总的边际收益曲线, 如右图的 MC曲线所示 。
由微观经济学原理可知, 使垄断企业获得最大利润的
生产均衡点由边际成本与边际收益曲线的交点决定, 所
以右图 MR与 MC的交点 E,是使企业获得最大利润的生
产均衡点 。 在这一均衡点上, 该企业的产量为 Q,表示
该企业在两个市场的总销售量为 Q时就能获得最大利润 。
而当企业产量为 Q时, 边际成本为 MC′,以这一边际成
本线, 分别与两个市场的边际收益曲线相交, 就可求出
两个市场的生产均衡点 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 57
图形说明（三）
从图中所示的两个生产均衡点可知,
使利润最大化的国内销售量为 Qd,国
外销售量为 Qf,显然,Qd +Qf = Q。
并且国内与国外的市场价格分别为 Pd、
Pf,很明显 Pd＞ Pf,这种国外价格低
于国内价格的情况, 就是一种倾销行
为, 且 Pd－ Pf就是倾销的额度 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 58
（二）掠夺性倾销
掠夺性倾销 是指为了排除市场的竞争对手,
出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品,
一旦达到目的, 获取垄断地位后, 企业又会重
新提高价格, 以获取垄断性的超额利润 。
掠夺性倾销的有害性主要表现在企业降低价
格时的临时性, 及进口国消费者只获得了暂时
性的利益, 一旦重新提高价格, 消费者的实际
收入水平不但不会上升, 反而会下降 。
因此, 掠夺性倾销通常被称为是一种追求垄
断地位的行为 —— 一种, 不公平贸易, 行为 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 59
二、反倾销的原因及其经济效应
（ 一 ） 各国反倾销的原因
（ 1） 倾销导致进口国经济的不稳定, 而且可
能成为垄断的工具；
（ 2） 进口国政府一般更关心生产者利益而不
是消费者利益 。 同时, 进口价格的降低, 也许
还会导致政府不愿看到的 某种国内收入再分配
的情况；
（ 3） 倾销导致不公平 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 60
（二）反倾销的经济效应
End
P
O Q
MC
MC+t
DMR
e
e′
QXQX′
PX′
PX
P1
db
c
a
t
图 8— 10 反倾销的经济效应
5/20/2010 11:23:03
PM 61
反倾销经济效应：说明
假设某国对外出口商品, 数量为 OQx，
价格为 OPx,低于其国内价格 。 这引起了
进口国对其征收反倾销税 t,使出口国厂商
的边际成本曲线由 MC上移至 MC+t,在新
的边际收入 = 边际成本 （ 即 MC+t = MR）
的条件下, 出口国的出口量减少,OQX－
OQX′,出口价格上升至 OPx′,市场均衡点
由 e点移至 e′。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 62
反倾销经济效应：说明
对征收反倾销税的进口国来说, 其得失为：政
府获得 t× OQx′（ 面积 c） 的关税收入, 消费者剩
余减少, 部分转化为生产者剩余, 但仍有 b+d的
净损失, 所以, 征收反倾销税的社会福利净效应,
取决于 c与 b+d的比较结果 。 为便于说明, 先将政
府收入部分平移至 Px′的位置, 这时 Px′与 P1的差额
等于反倾销税 t,面积 a+b等于政府关税收入 c，
再将 c变成 a+b,因为 C中一部分与 b抵消, c与 a+b
的比较可转化为 a与 d的比较, 如果 a＞ d,则征税
为净效应 （ 净收益 ） ；
如果 a＜ b,则为效应 （ 净损失 ） 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 63
结 论
征收反倾销税有可能提高进口国的社会福利 。 而且,
它与一般进口税不同, 即使是小国, 也可能从中受益 。
但是, 站在世界市场角度, 反倾销将会减少社会福利,
是一种损人利己的行为 。 出口国因实行反倾销税从提价
中获得额外收入 b,但要支付反倾销税 c,相互抵消后有
数额相当于 a的净损失 。 此外, 出口国还将因出口减少
OPx× QXQX′ 的 收 入 。 所以, 出 口 国 的 总 损 失 为
a+OPx× Q1Qx′大于进口国可能的净收益 a－ d。 因此, 世
界福利的总损失为 ee′Q1Qx′的梯形面积 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 64
第五节 其他非关税壁垒
一, 自愿出口限制
,自动, 出口配额制 （, Voluntary”Export Quotas）
又称, 自动, 限制出口 。 所谓, 自动, 出口配额制是出
口国家或地区在进口国的要求或压力下,, 自动, 规定
某一时期内某些商品对某国的出口限制, 在限定的配额
内自行控制出口, 超过配额即禁止出口 。
,自动, 出口配额制与绝对进配额制在形式上略有不
同 。 绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来
限制商品的进口, 而, 自动, 出口限额是由出口国家直
接控制这些商品对指定进口国家的出口 。 但是, 就进口
国家来说,, 自动, 出口配额像绝对进口配额一样, 起
到了限制商品进口的作用 。, 自动, 出口配额制带有明
显的强制性 。 End
5/20/2010 11:23:03
PM 65
二、歧视性政府采购
歧视性的政府采购政策
（ Government Procurement） 是指政
府制定政策或通过法令, 规定政府机
构在采购时要优先购买本国产品的做
法, 从而形成对外国产品的歧视, 限
制外国货物的进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 66
三、对外贸易的国家垄断
对外贸易垄断是指在对外贸易中, 对某些商
品或全部商品由国家指定的机构和组织集中管
理, 集中经营 。 平时, 西方发达国家进出口的
垄断主要集中在少数商品上, 如军火, 烟酒和
粮食等, 在战争时期或经济大萧条时期, 垄断
的范围就会扩大 。 这样做的目的在于保证国内
的供应和生产, 防止国内市场的混乱, 贯彻政
府的意图, 限制部分商品的进口 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 67
四、技术性贸易壁垒
技术性贸易壁垒 （ Technical Barriers to Trade） 是指为
了限制进口所规定的复杂的技术标准, 卫生检疫标准,
以及商品包装和标签规定等 。 进口商品必须符合这些标
准才能进口, 否则就不能进口, 其中有些规定是针对某
些国家的 。 这些标准既包括决定一种商品特性和规格,
如质地, 纯度, 营养价值, 尺寸, 用途等, 也包括设计
和说明书, 证书, 标记, 商标及检验程序等 。 这些标准
和规定往往是以维护生产, 消费者安全和人民健康为理
由而制定 。 有些规定十分复杂, 而且经常变化, 往往使
外国产品难以适应, 从而起到限制外国商品进口和销售
的作用, 这些规定在一定条件下成为进口国家限制进口
的技术性贸易壁垒 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 68
复习思考题（一）
见教材 P114～ 115 第四题, 第八题以外 。
End
5/20/2010 11:23:03
PM 69
本章结束
谢谢大家
