第五章 从属性结算方式
从属性结算含义
银行保函与备用信用证
国际保付代理第一节 银行保函与备用信用证一、银行保函 (L/G)：
担保行应委托人申请，向受益人开立的保证当委托人不履约时承担一定赔偿责任的书面承诺文件。
保函示意图：
④
转交
②
申请委托人 受益人担保行 通知行
①合同
③保函保函的格式
Dated:
Our Ref:
To:_________
Re:our irrevocable of guarantee No:_______
Whereas _____(hereinafter called the”the contract”)has
Undertaken,in pursuance of contract No:__Dated__to execute__
(Name of the project),And whereas we have agreed to give the
Contractor such a bank guarantee:
1.
2.
3….
This guarantee shall be valid until a date 28 days from the date
Of issue of the taking-over certificate,But in any case not later
Than Feb.14,2002,
基本当事人：委托人、担保行、受益人
国际惯例：,见索即付保函统一规则,URDG
保函的种类：
– 卖方是受益人
付款保函、延期付款保函、赊销保函、补偿贸易保函、租赁保函等
– 买方是受益人
投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、
维修保函等
– 思考托收和信用证方式下应运用何种 L/G？
*银行保函与信用证的关系
相同点：
– 银行信用介入结算过程
– 能提供付款承诺
不同点：
– 付款责任不同
– 付款依据不同
– 使用场合不同
– 应用范围不同
– 标准化程度差异银行保函案例
委托人,福建轻工
担保行,中银福建分行
受益人,香港安保公司
事件,双方签订 10万双运动鞋的来料加工合同。其中规定轻工必须出具不可撤销的银行保函金额为 $12万，
确保按质按量及时交货。合同检验条款规定：以外方确认的鞋样为准。对发生争议由谁复检未作说明。担保行提醒轻工修改，但申请人称时间来不及，并表示愿承担因此引发的后果。在此情况下，担保行只对保函作了些技术性修改：“如果中方未能按时装船交货，
在任何情况下，我行保证赔款”改为“因中方主观原因造成未能如期交货，我行保证赔款”。
结果,中方按样制作多次，港方百般刁难，致使不能投产而误期。对方要求赔偿，最终凭借修改后的条款挫败了其阴谋。
启示
保函欺诈有两种：
– 其一是当我方为受益人时，对方出具伪造或假冒保函；
– 其二是当我方为委托人时，对方提出不合理条款，迫使我方违约。
保函的赔付条款至关重要，发现问题应及时提出修改。
二、备用信用证
定义
– 银行应申请人委托开立的承诺在申请人违约条件下受益人提供规定要求的单据后，支付一定金额给受益人的书面凭证。
示意图：
① 合同
④
通知
②
申请申请人 受益人开证行 通知行
③ 备用证
*备用信用证与跟单信用证的异同
相同点：
– 都受 UCP500约束
– 独立于贸易合同
– 开证行承担第一性付款责任
– 凭单付款
不同点：
– ISP98
– 适用场合不同
– 对单据的要求不同
– 跟单信用证风险较小
*银行保函与备用证的异同
相同点：
– 作用相同
– 适用场合相同
不同点：
– 规则和惯例不同
– 赔付条件不同
– 安全性有差别
– 使用广度不同备用证案例
申请人,越南 C公司
开证行,越南 F银行
受益人,广西 H公司
事件,广西 H公司收到信用证后立即向申请人在当地的代表支付 5％的履约金。信用证规定
,受益人必须提交由申请人代表会签的索偿证明书，其签名需与开证行留底印鉴相符,。通知行曾多次提醒 H公司但未受重视。
结果,越南 C公司违约后,H去银行索偿但银行以“提供的索偿证明书与印鉴不符”为由拒付。
启 示
备用信用证中的要求条款要谨慎对待，
发现不妥立即提出修改；
重视银行建议，切勿急于求成
从属性结算含义
银行保函与备用信用证
国际保付代理第一节 银行保函与备用信用证一、银行保函 (L/G)：
担保行应委托人申请，向受益人开立的保证当委托人不履约时承担一定赔偿责任的书面承诺文件。
保函示意图：
④
转交
②
申请委托人 受益人担保行 通知行
①合同
③保函保函的格式
Dated:
Our Ref:
To:_________
Re:our irrevocable of guarantee No:_______
Whereas _____(hereinafter called the”the contract”)has
Undertaken,in pursuance of contract No:__Dated__to execute__
(Name of the project),And whereas we have agreed to give the
Contractor such a bank guarantee:
1.
2.
3….
This guarantee shall be valid until a date 28 days from the date
Of issue of the taking-over certificate,But in any case not later
Than Feb.14,2002,
基本当事人：委托人、担保行、受益人
国际惯例：,见索即付保函统一规则,URDG
保函的种类：
– 卖方是受益人
付款保函、延期付款保函、赊销保函、补偿贸易保函、租赁保函等
– 买方是受益人
投标保函、履约保函、预付款保函、质量保函、
维修保函等
– 思考托收和信用证方式下应运用何种 L/G？
*银行保函与信用证的关系
相同点：
– 银行信用介入结算过程
– 能提供付款承诺
不同点：
– 付款责任不同
– 付款依据不同
– 使用场合不同
– 应用范围不同
– 标准化程度差异银行保函案例
委托人,福建轻工
担保行,中银福建分行
受益人,香港安保公司
事件,双方签订 10万双运动鞋的来料加工合同。其中规定轻工必须出具不可撤销的银行保函金额为 $12万，
确保按质按量及时交货。合同检验条款规定：以外方确认的鞋样为准。对发生争议由谁复检未作说明。担保行提醒轻工修改，但申请人称时间来不及，并表示愿承担因此引发的后果。在此情况下，担保行只对保函作了些技术性修改：“如果中方未能按时装船交货，
在任何情况下，我行保证赔款”改为“因中方主观原因造成未能如期交货，我行保证赔款”。
结果,中方按样制作多次，港方百般刁难，致使不能投产而误期。对方要求赔偿，最终凭借修改后的条款挫败了其阴谋。
启示
保函欺诈有两种：
– 其一是当我方为受益人时，对方出具伪造或假冒保函；
– 其二是当我方为委托人时，对方提出不合理条款，迫使我方违约。
保函的赔付条款至关重要，发现问题应及时提出修改。
二、备用信用证
定义
– 银行应申请人委托开立的承诺在申请人违约条件下受益人提供规定要求的单据后，支付一定金额给受益人的书面凭证。
示意图：
① 合同
④
通知
②
申请申请人 受益人开证行 通知行
③ 备用证
*备用信用证与跟单信用证的异同
相同点：
– 都受 UCP500约束
– 独立于贸易合同
– 开证行承担第一性付款责任
– 凭单付款
不同点：
– ISP98
– 适用场合不同
– 对单据的要求不同
– 跟单信用证风险较小
*银行保函与备用证的异同
相同点：
– 作用相同
– 适用场合相同
不同点：
– 规则和惯例不同
– 赔付条件不同
– 安全性有差别
– 使用广度不同备用证案例
申请人,越南 C公司
开证行,越南 F银行
受益人,广西 H公司
事件,广西 H公司收到信用证后立即向申请人在当地的代表支付 5％的履约金。信用证规定
,受益人必须提交由申请人代表会签的索偿证明书，其签名需与开证行留底印鉴相符,。通知行曾多次提醒 H公司但未受重视。
结果,越南 C公司违约后,H去银行索偿但银行以“提供的索偿证明书与印鉴不符”为由拒付。
启 示
备用信用证中的要求条款要谨慎对待，
发现不妥立即提出修改；
重视银行建议，切勿急于求成
