第 9章 产业投资的社会评价
第一节 社会评价的基本理论及方法
第二节 成本与效益项目的调整
第三节 成本与效益的度量
第四节 社会贴现率
第五节 就业、分配效益
第一节 社会评价的基本理论及方法
产业投资社会评价的意义
? 产业投资的成本和效益不能完全内部化，单纯
的市场机制不可能求得最大的社会福利。因此
有必要发挥政府的积极主动作用，以弥补市场
机制的失效。
? 政府在进行投资决策时不能像企业那样局限于
企业内部成本和效益的评价，而应对项目进行
社会评价。
产业投资社会评价的含义
? 产业投资的社会评价是指分析评价项目对社会
发展目标所作贡献与影响的一种评价方法，以
确定项目的社会可行性，并研究采取何种措施，
以促使社会发展目标的实现。
社会评价理论方法的发展
? 1844年法国工程师杜皮特（ J·Dupuit）发表的, 论公共工程效用的度
量,,首先提出了相对的或最后效用的思想；
? 英国经济学家马歇尔（ Alfred Marshall）在此基础上提出了著名的
,消费者剩余, 学说；
? 1895年帕累托（ V·Pareto）提出了帕累托最优准则；
? 1939年，卡尔多和希克提出了斯卡尔多 —希克斯标准（潜在帕累托最
优标准）；
? 1936年美国政府开创了运用成本 —收益法评价项目的历史，此后将项
目的社会评价实践与福利经济学的理论紧密联系起来；
? 1968和 1974年 OECD先后出版了, 发展中国家工业项目分析手册, 和
,发展中国家的项目评价与规划,,即, 李 -米法, ；
? 1972年 UNIDO提出准则法；
? 1975年世界银行出版了, 项目的经济分析,, 1978年又出版了, 项目
评估实用指南, 。
“李 —米法, 和, 准则法, 的特
点
? 主张以国际价格作为估价基础
? 将项目对生产的社会效应和对社会的分
配效应并重
? 分析的重点包括内部效应和外部效应、
不可比较效应和不可捉摸效应、直接效
应和间接效应
第二节 成本与效益项目的调整
成本和效益项目调整的目的
? 是要排除转移支付对项目成本和效益的影响，
并将项目的外部成本和效益内部化，从而准确
反映项目的社会成本及其对社会的贡献。
转移支付及其调整种类
? 转移支付指社会经济系统内部政府与企业、企
业与企业之间成本与收益的转移。
? 转移支付调整的种类
? 税收
? 补贴
? 国内利息支付
成本与效益项目调整要考虑的因素
? 内部效应与外部效应
? 直接效应和间接效应
? 不可比较效应和不可捉摸效应
第三节 成本与效益的度量
成本效益的度量方法
? 线性规划法
? 边境价格法
? 经济理论法
第四节 社会贴现率
社会贴现率的确定方法
——消费增长率确定法
? 理论基础：投资的目的是为了消费，因此，从社会的
角度对项目评价，主要应考虑项目对社会消费的贡献。
? 据此，社会贴现率可以理解为政府给予不同时期的累
积总消费效益和成本的相对权数。
? 社会贴现率 =边际消费效用弹性 *人均消费增长率
社会贴现率的确定方法
——资本边际生产法
? 认为对政府投资的合适贴现率是该国经济中的资本边
际生产率。
? 如果在该国民经济中，别处项目的边际收益率为 q，那
么，从累积消费目标看，任何收益少于 q的政府投资项
目都是不可考虑的，而凡收益超 q的政府投资项目都是
可以考虑的。因此，社会贴现率 i等于 q。
? 这种方面由于假设条件严格而受到了一些经济学家的
批评。
社会贴现率的确定方法
——比照市场利率法
? 社会贴现率不等于市场利率，但可以比照市场
利率加以确定。
? 两种主张
? 社会贴现率应低于市场利率。其理由是个人的单独
行动和作为集体成员的行为的时间偏好不同。
? 社会贴现率应高于市场利息率。该观点以资本的机
会成本为依据。
第五节 就业、分配效益
项目就业效益的评价指标
=
?
总 就 业 人 数
总 就 业 效 益 （ 人 / 万 元 ）
项 目 总 投 资
直 接 就 业 人 数
直 接 就 业 效 益 =
项 目 直 接 投 资
间 接 就 业 人 数
间 接 就 业 效 益
项 目 间 接 投 资
第一节 社会评价的基本理论及方法
第二节 成本与效益项目的调整
第三节 成本与效益的度量
第四节 社会贴现率
第五节 就业、分配效益
第一节 社会评价的基本理论及方法
产业投资社会评价的意义
? 产业投资的成本和效益不能完全内部化，单纯
的市场机制不可能求得最大的社会福利。因此
有必要发挥政府的积极主动作用，以弥补市场
机制的失效。
? 政府在进行投资决策时不能像企业那样局限于
企业内部成本和效益的评价，而应对项目进行
社会评价。
产业投资社会评价的含义
? 产业投资的社会评价是指分析评价项目对社会
发展目标所作贡献与影响的一种评价方法，以
确定项目的社会可行性，并研究采取何种措施，
以促使社会发展目标的实现。
社会评价理论方法的发展
? 1844年法国工程师杜皮特（ J·Dupuit）发表的, 论公共工程效用的度
量,,首先提出了相对的或最后效用的思想；
? 英国经济学家马歇尔（ Alfred Marshall）在此基础上提出了著名的
,消费者剩余, 学说；
? 1895年帕累托（ V·Pareto）提出了帕累托最优准则；
? 1939年，卡尔多和希克提出了斯卡尔多 —希克斯标准（潜在帕累托最
优标准）；
? 1936年美国政府开创了运用成本 —收益法评价项目的历史，此后将项
目的社会评价实践与福利经济学的理论紧密联系起来；
? 1968和 1974年 OECD先后出版了, 发展中国家工业项目分析手册, 和
,发展中国家的项目评价与规划,,即, 李 -米法, ；
? 1972年 UNIDO提出准则法；
? 1975年世界银行出版了, 项目的经济分析,, 1978年又出版了, 项目
评估实用指南, 。
“李 —米法, 和, 准则法, 的特
点
? 主张以国际价格作为估价基础
? 将项目对生产的社会效应和对社会的分
配效应并重
? 分析的重点包括内部效应和外部效应、
不可比较效应和不可捉摸效应、直接效
应和间接效应
第二节 成本与效益项目的调整
成本和效益项目调整的目的
? 是要排除转移支付对项目成本和效益的影响，
并将项目的外部成本和效益内部化，从而准确
反映项目的社会成本及其对社会的贡献。
转移支付及其调整种类
? 转移支付指社会经济系统内部政府与企业、企
业与企业之间成本与收益的转移。
? 转移支付调整的种类
? 税收
? 补贴
? 国内利息支付
成本与效益项目调整要考虑的因素
? 内部效应与外部效应
? 直接效应和间接效应
? 不可比较效应和不可捉摸效应
第三节 成本与效益的度量
成本效益的度量方法
? 线性规划法
? 边境价格法
? 经济理论法
第四节 社会贴现率
社会贴现率的确定方法
——消费增长率确定法
? 理论基础：投资的目的是为了消费，因此，从社会的
角度对项目评价，主要应考虑项目对社会消费的贡献。
? 据此，社会贴现率可以理解为政府给予不同时期的累
积总消费效益和成本的相对权数。
? 社会贴现率 =边际消费效用弹性 *人均消费增长率
社会贴现率的确定方法
——资本边际生产法
? 认为对政府投资的合适贴现率是该国经济中的资本边
际生产率。
? 如果在该国民经济中，别处项目的边际收益率为 q，那
么，从累积消费目标看，任何收益少于 q的政府投资项
目都是不可考虑的，而凡收益超 q的政府投资项目都是
可以考虑的。因此，社会贴现率 i等于 q。
? 这种方面由于假设条件严格而受到了一些经济学家的
批评。
社会贴现率的确定方法
——比照市场利率法
? 社会贴现率不等于市场利率，但可以比照市场
利率加以确定。
? 两种主张
? 社会贴现率应低于市场利率。其理由是个人的单独
行动和作为集体成员的行为的时间偏好不同。
? 社会贴现率应高于市场利息率。该观点以资本的机
会成本为依据。
第五节 就业、分配效益
项目就业效益的评价指标
=
?
总 就 业 人 数
总 就 业 效 益 （ 人 / 万 元 ）
项 目 总 投 资
直 接 就 业 人 数
直 接 就 业 效 益 =
项 目 直 接 投 资
间 接 就 业 人 数
间 接 就 业 效 益
项 目 间 接 投 资
