第五编 货币法
第十六章 人民币法律制度
重点内容：人民币的法律地位及其法律保
护，人民币发行制度以及人民币流通制度，
人民币现金收付、使用及其监督管理制度
第一节 人民币的法律地位
? 一, 人民币法律制度及其建立和发展
?
? 二, 人民币的法律地位
? （ 一 ） 人民币是法偿性货币
? （ 二 ） 人民币发行权属于国家
? （ 三 ） 人民币是我国唯一的法定货币
? （ 四 ） 人民币是信用货币
?
? 三, 人民币管理的主管机关
第二节 人民币发行法律制度
? 一, 人民币发行制度
? （ 一 ） 人民币发行的涵义
? （ 二 ） 人民币发行的种类
? （ 三 ） 人民币发行制度的主要内容
?
? 二, 人民币发行的原则
? （ 一 ） 集中统一原则
? （ 二 ） 经济发行原则
? （ 三 ） 计划发行原则
? 三, 人民币的发行机关
?
? 四, 人民币发行程序
? （ 一 ） 中国人民银行确定年度货币供应量
? （ 二 ） 国务院批准中国人民银行报批的货币供
应量计划
? （ 三 ） 人民币发行公告
? （ 四 ） 发行基金的调拨
? （ 五 ） 普通银行业务库日常现金收付
? 五, 人民币的发行库与业务库
? 发行库是中国人民银行为保管货币发行基金而
设置的金库, 是办理货币发行的具体机构 。 我
国实行四级发行库体制, 依次分为总库, 分库,
中心支库和支库 。
? 发行库的主要职能：
? 1,保管人民币发行基金；
? 2,办理人民币发行基金出入库和各银行及其
他金融机构的现金存取业务；
? 3,办理人民银行业务库现金收付业务；
? 4,负责回笼现金的整理清点等 。
? 所谓业务库是各银行基层分, 支行和处, 所为
办理日常现金收付而设置的金库 。 业务库保管
的货币是流通中的货币, 处于周转状态 。
? 发行库和业务库主要有以下区别：
? （ 1） 机构的设置不同
? （ 2） 保管的货币性质不同
? （ 3） 业务对象不同
? （ 4） 收付款项的起点不同
? 六, 人民币的设计与印制
? （ 一 ） 人民币的设计
? （ 二 ） 人民币的印制
? （ 三 ） 人民币印制资料的保密
?
? 七, 残损人民币的兑换, 回收与销毁
? （ 一 ） 残损人民币兑换, 销毁是中国人民银行
的一项重要职责
? （ 二 ） 残损人民币兑换
? （ 三 ） 残损人民币的销毁
? 八, 特定版别人民币停止流通及收兑
第三节 人民币流通与保护法律制度
? 一, 人民币流通管理制度概述
?
? 二, 流通人民币的买卖和经营管理制度
? 1,装帧流通人民币和经营流通人民币, 应当
报经中国人民银行批准
? 2,禁止非法买卖流通人民币
? 3,纪念币的买卖
? 三, 人民币现金收付, 使用监督管理制度
? （ 一 ） 现金收付, 使用监督管理的含义
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ） 核定开户单位的库存现金限额
? （ 五 ） 开户单位现金收支
? （ 六 ） 个体工商户和农村承包经营户的现金管
理
? （ 七 ） 大额现金支付登记备案制度
? （ 八 ） 坐支控制规则
? （ 九 ） 现金管理禁止规则
? （ 十 ） 违反现金管理法的法律责任
第四节 人民币保护法律制度
? 一, 人民币保护法律制度概述
?
? 二, 伪造, 变造人民币行为及其处理
? （ 一 ） 伪造, 变造人民币行为及其处理
? （ 二 ） 出售, 购买, 走私, 运输持有, 使用伪
造, 变造人民币行为及其处理
? （ 三 ） 伪造, 变造的人民币 （ 假币 ） 的处理
? 三, 损害人民币的行为及其处理
? 四, 印制, 发行人民币代币票券行为及其处理
?
? 五, 人民币出入国境实行限额管理
?
? 六, 特定人民币流通的禁止
? （ 一 ） 人民币样币禁止流通；
? （ 二 ） 不能兑换的残缺, 污损的人民币不得流
通；
? （ 三 ） 停止流通的人民币不得进入流通 。
? 复习思考题
? 1,人民币的法律地位是什么？
? 2,如何对人民币进行法律保护？
? 3,什么是假币？ 处理假币有什么规定？
? 4,人民币的发行应遵循什么原则？
? 5、试述现金管理的主要内容。
第十七章 外汇管理法律制度
重点内容：外汇的涵义、种类，以及外汇
管理的概念、类型、方式与项目，金融机
构外汇业务管理制度,人民币汇率管理制
度以及外汇市场管理制度,资本项目外汇
管理制度、经常项目外汇管理制度
第一节 外汇管理法概述
? 一, 外汇概述
? （ 一 ） 外汇的涵义
? （ 二 ） 外汇的种类
? 1,按不同的支付方式, 可分为自由外汇和记
帐外汇
? 2,按外汇资金的不同来源和用途, 可分为贸
易外汇和非贸易外汇
? 3,按国际收支发生项目的不同, 可分为经常
项目外汇和资本项目外汇
? 此外, 还可以分为居民外汇与非居民外汇 。
? （ 三 ） 外汇的形态
? （ 四 ） 外汇的作用
?
? 二, 外汇管理概述
? （ 一 ） 外汇管理的概念
? 外汇管理也称外汇管制, 是指一个国家为了保
持本国的国际收支平衡, 依法对所辖境内的外
汇收支, 买卖, 借贷, 转移以及外汇汇率和外
汇市场等实行一定的限制性措施的管理制度 。
? （ 二 ） 外汇管理的类型
? 严格的外汇管理, 部分的外汇管理以及金融自
由化 。
? （ 三 ） 外汇管理的方式与项目
? 1,数量管理及其项目
? 2,汇率管理
? （ 四 ） 外汇管理机构, 对象和区域
? 1,外汇管理机构
? 2,外汇管理的对象
? 3,外汇管理地区
?
? 三, 中国外汇管理体制改革与发展
? （ 一 ） 计划经济时期 （ 1953－ 1978年 ）
? （ 二 ） 经济转型时期 （ 1979－ 1993年 ）
? （ 三 ） 1994年以来的中国外汇管理体制
? 四, 中国外汇管理立法
? （ 一 ） 中国外汇管理立法概况
? （ 二 ）, 外汇管理条例, 适用范围
?
? 五, 中国外汇管理机构
? （ 一 ） 国家外汇管理局的主要职责
? （ 二 ） 国家外汇管理局的机构设置
? 六, 国际收支统计申报制度
第二节 经常项目外汇管理制度
? 一, 经常项目外汇管理概述
? 所谓经常项目是指国际收支中经常发生的交易
项目, 包括贸易收支, 劳务收支和单方面转移
等 。
? 我国对经常性国际支付和转移不加限制 。 即经
常项目外汇实行可兑换原则：任何单位和个人
不得对经常性国际支付和转移进行限制, 并不
得实行歧视性货币安排或者多重货币制度 。
? 二, 境内机构经常项目外汇管理
? （ 一 ） 外汇收入实行银行结汇制度
? （ 二 ） 用汇实行银行售汇制度
? （ 三 ） 境内机构的出口收汇和进口付汇, 应当
按照国家关于出口收汇核销管理和进口付汇核
销管理的规定办理核销手续 。
?
? 三, 个人经常项目外汇管理
? （ 一 ） 个人持汇自由
? （ 二 ） 个人用汇限制
? 四, 外国驻华机构与来华人员经常项目外汇收
支管理
第三节 资本项目外汇管理制度
? 一, 资本项目外汇管理概述
? 所谓资本项目是指国际收支中因资本输出和输
入而产生的资产与负债的增减项目, 包括直接
投资, 各类贷款, 证券投资等 。
?
? 二, 资本项目的外汇收入管理
? （ 一 ） 境内机构的资本项目外汇收入, 除国务
院另有规定外,应当调回境内；
? (二 ) 境内机构的资本项目外汇收入, 应当按
照国家有关规定在外汇指定银行开立外汇账户；
卖给外汇指定银行的, 须经外汇管理机关批准；
? （ 三 ） 境内机构投资于合资企业终止结算后,
属于中方所有的外汇, 应全部卖给外汇指定银
行 。
? 三, 境内机构对外担保, 借贷管理
? （ 详 见涉外金融法部分 ）
? 四, 外商投资企业外汇准备金管理
? （ 一 ） 外商投资企业外汇资本金的增加, 转让
或以其他方式处置, 以及外方所得利润在境内
增资或再投资, 均凭外汇管理局的核准件从其
外汇帐户中支付或到外汇指定银行兑付 。
? （ 二 ） 外商投资企业终止并依法结算后, 属外
方投资者所有的人民币, 可以向外汇指定银行
购汇汇出或者携带出境 。
?
? 五, 境内机构向境外投资的外汇管理
? 六, 资本项目外汇支付和用汇管理
? （ 一 ） 对外支付用汇程序
? （ 二 ） 境内机构资本融资项下的有关用汇, 必
须持有关凭证向外汇管理局申报, 凭外汇管理
局的核准文件到外汇指定银行兑付；
? （ 三 ） 境外投资资金的汇出, 持项目审批部门
的批准文件和投资合同；
? （ 四 ） 外商投资企业的中方投资者经批准需以
外汇投入的注册资金, 待项目审批部门的批准
文件和合同 。
? 七,
? （ 一 ） 外汇业务经营实行许可制
? （ 二 ）
第四节 金融机构外汇业务管理
? 一, 金融机构经营外汇业务实行许可制
?
? 二, 金融机构外汇业务经营范围
?
? 三, 金融机构外汇业务经营规则
? （ 一 ） 经营外汇业务的金融机构应按规定为客
户开立账户,办理有关外汇业务 。
? （ 二 ） 外汇指定银行办理结汇业务所需的人民
币资金,应当使用自有资金 。
? （ 三 ） 金融机构经营外汇业务,应按规定交存
外汇存款准备金 。
? （ 四 ） 金融机构经营外汇业务应遵守外汇资产
负债比例管理规定
? （ 五 ） 金融机构经营外汇业务应建立呆账准备
金
?
? 四, 金融机构经营外汇业务的监督管理
? （ 一 ） 金融机构经营外汇业务,应接受外汇管
理机关的检查 。
? （ 二 ） 经营外汇业务的金融机构应当向外汇管
理机关报送外汇资产负债表, 损益表以及其他
财务会计报表和资料 。
第五节 人民币汇率管理
? 一, 外汇汇率的概念, 分类及作用
? （ 一 ） 汇率的概念
? （ 二 ） 汇率的分类
? 1,从银行买卖外汇的角度, 可分为买入汇率
和卖出汇率 。
? 2,以国家对外汇管理的宽严程度, 可分为官
方汇率和市场汇率 。
? 3,以国际汇率制度不同, 可分为固定汇率和
浮动汇率 。
? （ 三 ） 汇率的作用
? 二, 人民币汇率管理规则
? （ 一 ） 人民币汇率实行以市场供求为基础的,
单一的, 有管理的浮动汇率制度 。
? （ 二 ） 中国人民银行根据前一日银行间外汇交
易市场形成的价格, 每日公布人民币对美元及
其他几种主要货币的汇率 。
? （ 三 ） 各外汇指定银行在中国人民银行规定的
幅度内自行挂牌, 确定对客户的柜台买卖外汇
价格 。
? （ 四 ） 中国人民银行通过对外汇交易市场吞吐
外汇的调控, 保持各银行挂牌汇率的基本一致
和相对稳定 。
第六节 外汇市场管理
? 一, 外汇市场的概述
? 外汇市场是指进行外汇买卖的场所 。
? 二, 中国外汇市场管理规则
? （ 一 ） 中国外汇市场管理规则及其经营规则
? （ 二 ） 外汇市场交易原则
? （ 三 ） 外汇市场交易的价格确定
? （四）外汇市场的监督管理
? （五）外汇市场的调控
第七节 违反外汇管理法的法律责任
? 一, 逃汇及其处罚
? 二,
? 三,
? (一 ) 金融机构扰乱外汇管理秩序及其处罚
? （ 二 ） 境内机构扰乱外汇管理秩序及其处罚
? （ 三 ） 扰乱外汇市场及其处罚
? （ 四 ） 境内机构扰乱外债管理秩序及其处罚
? 四, 行政复议与行政诉讼
? 复习思考题
? 1,试述外汇管理制度的主要内容 。
? 2,什么是外汇管理, 它有哪些类型？
? 3,什么是经常项目外汇和资本项目外汇？
? 4,什么是逃汇, 套汇？
? 5,什么是结汇, 售汇及付汇 。
? 6,简述中国外汇管理机构的职责 。
? 7,什么是外汇汇率？ 它的分类和作用？
? 8,试述人民币汇率管理制度规则 。
? 9,什么是外汇市场？
? 10、简述中国外汇市场的管理规则。
第十八章 金银管理法律制度
重点内容：金银在现代经济中的地位和作用，
金银管理制度的类型，中国金银管理制度，
金银收购及配售规则
第一节 金银管理法基本制度
? 一,
?
? 二,
? 1,严格管理型
? 2,部分管理型
? 3,自由放任型
? 三, 中国金银管理立法
第二节 中国金银管理制度
? 一,
?
? 二,
?
? 三,
? （ 一 ） 金银收购
? （ 二 ） 金银配售
? 四,
? （ 一 ） 黄金经营资格的审批
? （ 二 ） 黄金经营业务范围
?
? 五,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
?
? 六,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? 复习思考题
? 1,简述金银在现代经济中的地位和作用 。
? 2,简述金银管理制度的类型 。
? 3,中国的金银管理机关对金银管理的范围是
什么？
? 4,试述金银收购及配售规则 。
? 5、试述黄金经营的规则。
第十九章 金融机构反洗钱
法律制度
重点内容：洗钱的概念及其危害性，外国
与国际社会反洗钱立法，中国金融机构反
洗钱基本制度以及人民币大额和可疑支付
交易监管制度
第一节 反洗钱法律制度概述
? 一,
? 洗钱, 是指将毒品犯罪, 黑社会性质的组织犯
罪, 恐怖活动犯罪, 走私犯罪或者其他犯罪的
违法所得及其产生的收益, 通过各种手段掩饰,
隐瞒其来源和性质, 使其在形式上合法化的行
为 。
?
? 二, 外国与国际社会反洗钱立法
? 三, 中国反洗钱立法
第二节 中国金融机构反洗钱制度
? 一,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ） 金融机构应建立反洗钱制度
? （ 五 ）
? 二, 人民币大额交易报告制度和可疑交易报告
? （ 一 ） 人民币大额和可疑支付交易的认定标准
? （ 二 ） 金融机构人民币大额和可疑支付交易的
? （ 三 ） 人民币大额和可疑支付交易的报告程序
? （ 四 ） 金融机构违反大额可疑支付交易报告制
? 三, 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易报
? （ 一 ） 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易
? （ 二 ） 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易
? （ 三 ） 金融机构报告大额和可疑外汇资金交易
? （四）金融机构违反大额和可疑外汇资金交易
报告制度的法律责任
?
? 1,什么是洗钱, 它有什么危害性？
? 2,试述外国与国际社会反洗钱的立法 。
? 3,简述中国金融机构反洗钱工作原则 。
? 4,简述中国金融机构反洗钱监管机构的职责 。
? 5、试述人民币大额和可疑支付交易监管制度。
第十六章 人民币法律制度
重点内容：人民币的法律地位及其法律保
护，人民币发行制度以及人民币流通制度，
人民币现金收付、使用及其监督管理制度
第一节 人民币的法律地位
? 一, 人民币法律制度及其建立和发展
?
? 二, 人民币的法律地位
? （ 一 ） 人民币是法偿性货币
? （ 二 ） 人民币发行权属于国家
? （ 三 ） 人民币是我国唯一的法定货币
? （ 四 ） 人民币是信用货币
?
? 三, 人民币管理的主管机关
第二节 人民币发行法律制度
? 一, 人民币发行制度
? （ 一 ） 人民币发行的涵义
? （ 二 ） 人民币发行的种类
? （ 三 ） 人民币发行制度的主要内容
?
? 二, 人民币发行的原则
? （ 一 ） 集中统一原则
? （ 二 ） 经济发行原则
? （ 三 ） 计划发行原则
? 三, 人民币的发行机关
?
? 四, 人民币发行程序
? （ 一 ） 中国人民银行确定年度货币供应量
? （ 二 ） 国务院批准中国人民银行报批的货币供
应量计划
? （ 三 ） 人民币发行公告
? （ 四 ） 发行基金的调拨
? （ 五 ） 普通银行业务库日常现金收付
? 五, 人民币的发行库与业务库
? 发行库是中国人民银行为保管货币发行基金而
设置的金库, 是办理货币发行的具体机构 。 我
国实行四级发行库体制, 依次分为总库, 分库,
中心支库和支库 。
? 发行库的主要职能：
? 1,保管人民币发行基金；
? 2,办理人民币发行基金出入库和各银行及其
他金融机构的现金存取业务；
? 3,办理人民银行业务库现金收付业务；
? 4,负责回笼现金的整理清点等 。
? 所谓业务库是各银行基层分, 支行和处, 所为
办理日常现金收付而设置的金库 。 业务库保管
的货币是流通中的货币, 处于周转状态 。
? 发行库和业务库主要有以下区别：
? （ 1） 机构的设置不同
? （ 2） 保管的货币性质不同
? （ 3） 业务对象不同
? （ 4） 收付款项的起点不同
? 六, 人民币的设计与印制
? （ 一 ） 人民币的设计
? （ 二 ） 人民币的印制
? （ 三 ） 人民币印制资料的保密
?
? 七, 残损人民币的兑换, 回收与销毁
? （ 一 ） 残损人民币兑换, 销毁是中国人民银行
的一项重要职责
? （ 二 ） 残损人民币兑换
? （ 三 ） 残损人民币的销毁
? 八, 特定版别人民币停止流通及收兑
第三节 人民币流通与保护法律制度
? 一, 人民币流通管理制度概述
?
? 二, 流通人民币的买卖和经营管理制度
? 1,装帧流通人民币和经营流通人民币, 应当
报经中国人民银行批准
? 2,禁止非法买卖流通人民币
? 3,纪念币的买卖
? 三, 人民币现金收付, 使用监督管理制度
? （ 一 ） 现金收付, 使用监督管理的含义
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ） 核定开户单位的库存现金限额
? （ 五 ） 开户单位现金收支
? （ 六 ） 个体工商户和农村承包经营户的现金管
理
? （ 七 ） 大额现金支付登记备案制度
? （ 八 ） 坐支控制规则
? （ 九 ） 现金管理禁止规则
? （ 十 ） 违反现金管理法的法律责任
第四节 人民币保护法律制度
? 一, 人民币保护法律制度概述
?
? 二, 伪造, 变造人民币行为及其处理
? （ 一 ） 伪造, 变造人民币行为及其处理
? （ 二 ） 出售, 购买, 走私, 运输持有, 使用伪
造, 变造人民币行为及其处理
? （ 三 ） 伪造, 变造的人民币 （ 假币 ） 的处理
? 三, 损害人民币的行为及其处理
? 四, 印制, 发行人民币代币票券行为及其处理
?
? 五, 人民币出入国境实行限额管理
?
? 六, 特定人民币流通的禁止
? （ 一 ） 人民币样币禁止流通；
? （ 二 ） 不能兑换的残缺, 污损的人民币不得流
通；
? （ 三 ） 停止流通的人民币不得进入流通 。
? 复习思考题
? 1,人民币的法律地位是什么？
? 2,如何对人民币进行法律保护？
? 3,什么是假币？ 处理假币有什么规定？
? 4,人民币的发行应遵循什么原则？
? 5、试述现金管理的主要内容。
第十七章 外汇管理法律制度
重点内容：外汇的涵义、种类，以及外汇
管理的概念、类型、方式与项目，金融机
构外汇业务管理制度,人民币汇率管理制
度以及外汇市场管理制度,资本项目外汇
管理制度、经常项目外汇管理制度
第一节 外汇管理法概述
? 一, 外汇概述
? （ 一 ） 外汇的涵义
? （ 二 ） 外汇的种类
? 1,按不同的支付方式, 可分为自由外汇和记
帐外汇
? 2,按外汇资金的不同来源和用途, 可分为贸
易外汇和非贸易外汇
? 3,按国际收支发生项目的不同, 可分为经常
项目外汇和资本项目外汇
? 此外, 还可以分为居民外汇与非居民外汇 。
? （ 三 ） 外汇的形态
? （ 四 ） 外汇的作用
?
? 二, 外汇管理概述
? （ 一 ） 外汇管理的概念
? 外汇管理也称外汇管制, 是指一个国家为了保
持本国的国际收支平衡, 依法对所辖境内的外
汇收支, 买卖, 借贷, 转移以及外汇汇率和外
汇市场等实行一定的限制性措施的管理制度 。
? （ 二 ） 外汇管理的类型
? 严格的外汇管理, 部分的外汇管理以及金融自
由化 。
? （ 三 ） 外汇管理的方式与项目
? 1,数量管理及其项目
? 2,汇率管理
? （ 四 ） 外汇管理机构, 对象和区域
? 1,外汇管理机构
? 2,外汇管理的对象
? 3,外汇管理地区
?
? 三, 中国外汇管理体制改革与发展
? （ 一 ） 计划经济时期 （ 1953－ 1978年 ）
? （ 二 ） 经济转型时期 （ 1979－ 1993年 ）
? （ 三 ） 1994年以来的中国外汇管理体制
? 四, 中国外汇管理立法
? （ 一 ） 中国外汇管理立法概况
? （ 二 ）, 外汇管理条例, 适用范围
?
? 五, 中国外汇管理机构
? （ 一 ） 国家外汇管理局的主要职责
? （ 二 ） 国家外汇管理局的机构设置
? 六, 国际收支统计申报制度
第二节 经常项目外汇管理制度
? 一, 经常项目外汇管理概述
? 所谓经常项目是指国际收支中经常发生的交易
项目, 包括贸易收支, 劳务收支和单方面转移
等 。
? 我国对经常性国际支付和转移不加限制 。 即经
常项目外汇实行可兑换原则：任何单位和个人
不得对经常性国际支付和转移进行限制, 并不
得实行歧视性货币安排或者多重货币制度 。
? 二, 境内机构经常项目外汇管理
? （ 一 ） 外汇收入实行银行结汇制度
? （ 二 ） 用汇实行银行售汇制度
? （ 三 ） 境内机构的出口收汇和进口付汇, 应当
按照国家关于出口收汇核销管理和进口付汇核
销管理的规定办理核销手续 。
?
? 三, 个人经常项目外汇管理
? （ 一 ） 个人持汇自由
? （ 二 ） 个人用汇限制
? 四, 外国驻华机构与来华人员经常项目外汇收
支管理
第三节 资本项目外汇管理制度
? 一, 资本项目外汇管理概述
? 所谓资本项目是指国际收支中因资本输出和输
入而产生的资产与负债的增减项目, 包括直接
投资, 各类贷款, 证券投资等 。
?
? 二, 资本项目的外汇收入管理
? （ 一 ） 境内机构的资本项目外汇收入, 除国务
院另有规定外,应当调回境内；
? (二 ) 境内机构的资本项目外汇收入, 应当按
照国家有关规定在外汇指定银行开立外汇账户；
卖给外汇指定银行的, 须经外汇管理机关批准；
? （ 三 ） 境内机构投资于合资企业终止结算后,
属于中方所有的外汇, 应全部卖给外汇指定银
行 。
? 三, 境内机构对外担保, 借贷管理
? （ 详 见涉外金融法部分 ）
? 四, 外商投资企业外汇准备金管理
? （ 一 ） 外商投资企业外汇资本金的增加, 转让
或以其他方式处置, 以及外方所得利润在境内
增资或再投资, 均凭外汇管理局的核准件从其
外汇帐户中支付或到外汇指定银行兑付 。
? （ 二 ） 外商投资企业终止并依法结算后, 属外
方投资者所有的人民币, 可以向外汇指定银行
购汇汇出或者携带出境 。
?
? 五, 境内机构向境外投资的外汇管理
? 六, 资本项目外汇支付和用汇管理
? （ 一 ） 对外支付用汇程序
? （ 二 ） 境内机构资本融资项下的有关用汇, 必
须持有关凭证向外汇管理局申报, 凭外汇管理
局的核准文件到外汇指定银行兑付；
? （ 三 ） 境外投资资金的汇出, 持项目审批部门
的批准文件和投资合同；
? （ 四 ） 外商投资企业的中方投资者经批准需以
外汇投入的注册资金, 待项目审批部门的批准
文件和合同 。
? 七,
? （ 一 ） 外汇业务经营实行许可制
? （ 二 ）
第四节 金融机构外汇业务管理
? 一, 金融机构经营外汇业务实行许可制
?
? 二, 金融机构外汇业务经营范围
?
? 三, 金融机构外汇业务经营规则
? （ 一 ） 经营外汇业务的金融机构应按规定为客
户开立账户,办理有关外汇业务 。
? （ 二 ） 外汇指定银行办理结汇业务所需的人民
币资金,应当使用自有资金 。
? （ 三 ） 金融机构经营外汇业务,应按规定交存
外汇存款准备金 。
? （ 四 ） 金融机构经营外汇业务应遵守外汇资产
负债比例管理规定
? （ 五 ） 金融机构经营外汇业务应建立呆账准备
金
?
? 四, 金融机构经营外汇业务的监督管理
? （ 一 ） 金融机构经营外汇业务,应接受外汇管
理机关的检查 。
? （ 二 ） 经营外汇业务的金融机构应当向外汇管
理机关报送外汇资产负债表, 损益表以及其他
财务会计报表和资料 。
第五节 人民币汇率管理
? 一, 外汇汇率的概念, 分类及作用
? （ 一 ） 汇率的概念
? （ 二 ） 汇率的分类
? 1,从银行买卖外汇的角度, 可分为买入汇率
和卖出汇率 。
? 2,以国家对外汇管理的宽严程度, 可分为官
方汇率和市场汇率 。
? 3,以国际汇率制度不同, 可分为固定汇率和
浮动汇率 。
? （ 三 ） 汇率的作用
? 二, 人民币汇率管理规则
? （ 一 ） 人民币汇率实行以市场供求为基础的,
单一的, 有管理的浮动汇率制度 。
? （ 二 ） 中国人民银行根据前一日银行间外汇交
易市场形成的价格, 每日公布人民币对美元及
其他几种主要货币的汇率 。
? （ 三 ） 各外汇指定银行在中国人民银行规定的
幅度内自行挂牌, 确定对客户的柜台买卖外汇
价格 。
? （ 四 ） 中国人民银行通过对外汇交易市场吞吐
外汇的调控, 保持各银行挂牌汇率的基本一致
和相对稳定 。
第六节 外汇市场管理
? 一, 外汇市场的概述
? 外汇市场是指进行外汇买卖的场所 。
? 二, 中国外汇市场管理规则
? （ 一 ） 中国外汇市场管理规则及其经营规则
? （ 二 ） 外汇市场交易原则
? （ 三 ） 外汇市场交易的价格确定
? （四）外汇市场的监督管理
? （五）外汇市场的调控
第七节 违反外汇管理法的法律责任
? 一, 逃汇及其处罚
? 二,
? 三,
? (一 ) 金融机构扰乱外汇管理秩序及其处罚
? （ 二 ） 境内机构扰乱外汇管理秩序及其处罚
? （ 三 ） 扰乱外汇市场及其处罚
? （ 四 ） 境内机构扰乱外债管理秩序及其处罚
? 四, 行政复议与行政诉讼
? 复习思考题
? 1,试述外汇管理制度的主要内容 。
? 2,什么是外汇管理, 它有哪些类型？
? 3,什么是经常项目外汇和资本项目外汇？
? 4,什么是逃汇, 套汇？
? 5,什么是结汇, 售汇及付汇 。
? 6,简述中国外汇管理机构的职责 。
? 7,什么是外汇汇率？ 它的分类和作用？
? 8,试述人民币汇率管理制度规则 。
? 9,什么是外汇市场？
? 10、简述中国外汇市场的管理规则。
第十八章 金银管理法律制度
重点内容：金银在现代经济中的地位和作用，
金银管理制度的类型，中国金银管理制度，
金银收购及配售规则
第一节 金银管理法基本制度
? 一,
?
? 二,
? 1,严格管理型
? 2,部分管理型
? 3,自由放任型
? 三, 中国金银管理立法
第二节 中国金银管理制度
? 一,
?
? 二,
?
? 三,
? （ 一 ） 金银收购
? （ 二 ） 金银配售
? 四,
? （ 一 ） 黄金经营资格的审批
? （ 二 ） 黄金经营业务范围
?
? 五,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
?
? 六,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? 复习思考题
? 1,简述金银在现代经济中的地位和作用 。
? 2,简述金银管理制度的类型 。
? 3,中国的金银管理机关对金银管理的范围是
什么？
? 4,试述金银收购及配售规则 。
? 5、试述黄金经营的规则。
第十九章 金融机构反洗钱
法律制度
重点内容：洗钱的概念及其危害性，外国
与国际社会反洗钱立法，中国金融机构反
洗钱基本制度以及人民币大额和可疑支付
交易监管制度
第一节 反洗钱法律制度概述
? 一,
? 洗钱, 是指将毒品犯罪, 黑社会性质的组织犯
罪, 恐怖活动犯罪, 走私犯罪或者其他犯罪的
违法所得及其产生的收益, 通过各种手段掩饰,
隐瞒其来源和性质, 使其在形式上合法化的行
为 。
?
? 二, 外国与国际社会反洗钱立法
? 三, 中国反洗钱立法
第二节 中国金融机构反洗钱制度
? 一,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ） 金融机构应建立反洗钱制度
? （ 五 ）
? 二, 人民币大额交易报告制度和可疑交易报告
? （ 一 ） 人民币大额和可疑支付交易的认定标准
? （ 二 ） 金融机构人民币大额和可疑支付交易的
? （ 三 ） 人民币大额和可疑支付交易的报告程序
? （ 四 ） 金融机构违反大额可疑支付交易报告制
? 三, 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易报
? （ 一 ） 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易
? （ 二 ） 大额外汇资金交易和可疑外汇资金交易
? （ 三 ） 金融机构报告大额和可疑外汇资金交易
? （四）金融机构违反大额和可疑外汇资金交易
报告制度的法律责任
?
? 1,什么是洗钱, 它有什么危害性？
? 2,试述外国与国际社会反洗钱的立法 。
? 3,简述中国金融机构反洗钱工作原则 。
? 4,简述中国金融机构反洗钱监管机构的职责 。
? 5、试述人民币大额和可疑支付交易监管制度。
