第三编 银行法（中）
第八章 存款法律制度
重点内容：存款的法律性质、存款业务
规则、储蓄机构的业务范围及基本规则、
存款合同的特征、存款纠纷案件的范围
和类型
第一节 存款法基本制度
? 一, 存款与存款法
? （ 一 ）
? 存款，就其静态而言，是指存留在金融机构存
款账户上的属客户所有并随时或按约定还本付
息的货币资金。
? 就其动态而言，是指存款人向其开立存款账户
的金融机构账户上存入货币资金的行为。
? 对金融机构而言，则是接受客户存入资金，负
有即期或定期偿付义务的一项负债业务。
? （ 二 ）
? 存款是商业银行的负债业务，形成商业银行与
存款人之间的债权债务关系，存款人是债权人，
商业银行是债务人，客体为一定数量的货币即
存款。
? （ 三 ）
? 1,存款机构主体的特定性；
? 2,存款方式的多样性；
? 3,存款行为的合同性；
? 4,存款资金所有权的移转性 。
? （ 四 ）
? 二, 存款的分类
? （ 一 ） 西方国家商业银行存款的分类
? 活期存款, 定期存款和储蓄存款
? （ 二 ） 我国商业银行存款的分类
? 1,根据存款人不同, 分为单位存款和储蓄存
款
? 2,根据存款的期限和提取方式的不同, 分为
活期, 定期存款和定活两便存款
? 3,根据存款货币种类的不同, 分为人民币存
? 4、根据存款支取方式的不同，分为支票存款、
存单 (折 )存款、通知存款、有奖存款、透支存
款、存贷合一账户、特种存款等
? 三,
? （ 一 ） 存款合同及其表现形式
? 存款合同是存款人与存款机构就存款权利义务
关系达成一致的协议 。 金融业务实践中, 存款
合同表现为存单, 进账单, 对账单及存款合同
等 。
? （ 二 ）
? 1,无名性
? 2,消费寄托性
? 3,附合性
? 4,实践性
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 以合法正当的方式吸收存款
? （ 七 ） 保护存款人利益
? 五, 违反存款法的法律责任
第二节 储蓄存款法律制度
? 一, 储蓄存款及其立法
? 储蓄是指个人将其所有或合法持有的人民币或
外币, 自愿存入中国境内储蓄机构形成的存款 。
?
? 二, 储蓄原则
? （ 一 ） 存款自愿
? （ 二 ） 取款自由
? （ 三 ） 存款有息
? （ 四 ） 为储户保密
? 三,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? 1、
? （ 1） 活期储蓄存款
? （ 2） 定期储蓄存款
? （ 3） 大额可转让定期存单
? 2、
? 3、
? 4,住房储蓄业务
? 5,代理业务
? 6,个人定期储蓄存单小额质押贷款业务
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 储蓄存款利率, 计息,
? （ 三 ） 储蓄存款利息税收规则
? （ 四 ） 存款支取规则
? 1,一般支取规则
? 2、
? 3,大额现金支付规则
? （ 五 ） 挂失规则
? 所谓挂失, 是指存款人丧失存款凭证后诸求存
款机构暂停支付, 金融机构经审查属实并符合
条件时予以办理的业务活动 。
? （ 六 ） 协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄存款规
则
? 1,协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄存款的法
律依据
? 2,金融机构协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄
存款的具体规则
? （ 七 ） 存款人死亡后存款的过户或支取规则
? （ 八 ） 储蓄业务禁止规则
? 1,不得公款私存
? 2,不得使用不正当手段吸收储蓄存款
?
? 五、违反储蓄法的法律责任
第三节 单位存款法律制度
? 一, 单位存款及其立法
? 单位存款, 也称机构存款, 是指个人储蓄存款
以外的所有存款, 包括财政性存款和商业性存
款 。
? 二, 单位存款的分类
? （ 一 ） 财政性存款和商业性存款
? （ 二 ） 定期存款, 活期存款, 通知存款, 协定
存款
? 三, 单位存款的基本规则
? （ 一 ） 财政性存款由中国人民银行专营
? （ 二 ） 强制交存
? （ 三 ） 限制支出
? （ 四 ） 监督使用
? 四, 单位定期存款规则
? （ 一 ） 期限与起存额
? （ 二 ） 账户管理
? （ 三 ） 支取
? （ 四 ） 质押
? （ 五 ） 利率与结息
? 五, 单位存款的变更,
? （ 一 ） 因存款单位人事变动, 需要更换单位法
定代表人章 （ 或单位负责人章 ） 或财会人员印
章时, 必须持单位公函及经办人身份证件向存
款所在金融机构办理更换印鉴手续, 如为单位
定期存款, 应同时出示金融机构为其开具的证
实书 。
? （ 二 ） 因存款单位机构合并或分立, 其定期存
款需要过户或分户, 必须持原单位公函, 工商
部门的变更, 注销或设立登记证明及新印鉴
（ 分户时还须提供双方同意的存款分户协议 ）
等有关证件向存款所在金融机构办理过户或分
户手续, 由金融机构换发新证实书 。
? （ 三 ） 存款单位的密码失密或印鉴遗失, 损毁,
必须持单位公函, 向存款所在金融机构申请挂
失 。 金融机构受理挂失后, 挂失生效 。 如存款
在挂失生效前已被人按规定手续支取, 金融机
构不负赔偿责任 。
? （ 四 ） 存款单位迁移时, 其定期存款如未到期
转移, 应办理提前支取手续, 按支取日挂牌公
布的活期利率一次性结清 。
? 六, 协助查询, 冻结, 扣划单位存款规则
? （ 一 ） 协助查询, 冻结, 扣划单位存款的法律
依据
? （二）协助查询、冻结、扣划单位存款的条件
和程序
第四节 存款纠纷及其处理
? 一, 存款纠纷案件的范围, 管辖, 受理, 中止
和移送
? 所谓存款纠纷案件是指当事人以存款合同为凭
证向人民法院起诉请求金融机构支付本金和利
息的案件 。 存单纠纷案件包括一般存单纠纷,
以存单为表现形式的借贷纠纷和存单质押纠纷
三种类型 。
? 存单纠纷案件由被告住所地人民法院或出具存
单, 进账单, 对账单或与当事人签订存款合同
的金融机构住所地人民法院管辖 。 住所地与经
常居住地不一致的, 由经常居住地人民法院管
辖 。
? 二, 一般存单纠纷
? 所谓一般存单纠纷案件是指当事人以存单或进
账单, 对账单, 存款合同等凭证为主要证据向
人民法院起诉和金融机构向人民法院提起的确
认存单或进账单, 对账单, 存款合同等凭证无
效案件 。
? 三,
? 以存单为表现形式的借贷纠纷实践中表现为三
类, 即以存单为表现形式的一般借贷纠纷, 以
存单为表现形式的委托贷款纠纷, 以存单为表
现形式的信托贷款纠纷 。
? （ 一 ）
? （ 二 ） 以存单为表现形式的委托贷款纠纷
? （ 三 ） 以存单为表现形式的信托贷款纠纷
? 四,
? 存单质押纠纷是指存款人持存单向金融机构办
理存单质押贷款而引起的纠纷 。
? 复习思考题：
? 1,什么是存款？ 它的法律性质, 特征？
? 2,存款有哪些分类？
? 3,简述存款业务的规则 。
? 4,什么是存款合同？ 试述存款合同的表现形
式和特征 。
? 5,简述储蓄机构的业务范围 。
? 6,储蓄业务的基本规则是什么？
? 7,什么是单位存款, 它的分类？
? 8,什么是单位存款的基本规则？
? 9,简述存款纠纷案件的范围, 类型 。
? 10、简述查询、冻结、扣划个人存款和单位存
款的规则。
第九章 贷款法律制度
重点内容：贷款的法律性质、种类、期限
及其贷款的程序规则，贷款质量监管及损
失处理，借款合同的性质、法律特征及其
争议解决方式、贷款担保的特征、种类等。
第一节 贷款法基本制度
? 一, 贷款与贷款法
? （ 一 ） 贷款及其法律性质
? 贷款是指金融机构依法把一定数量的货币资
金按一定的利率提供给借款人使用并约定期
限偿还的一种信用活动 。
? 贷款是贷款人与借款人之间的债权债务关系 。
? （ 二 ） 贷款立法
? 二, 贷款的种类, 期限和利率规则
? （ 一 ） 贷款种类
? 1,贷款按期限可分为短期贷款, 中期借款
和长期借款
? 2,贷款按有无担保 (或方式 )可分为信用贷
款, 担保贷款
? 3,贷款按贷款人是否承担风险可分为自营
贷款和委托贷款
? 4,贷款按其资产质量即风险程度分为正常,
关注, 次级, 可疑和损失五类
? 三, 贷款的期限与利率规则
? （ 一 ）
? 1,贷款期限的设定
? 2,贷款最长期限
? 3,贷款展期
? （ 二 ）
? 1,贷款利率的确定
? 2,利率的调整
? 3,展期贷款利率
? 4,逾期贷款和违反借款用途贷款计收罚息利
? 5,贷款贴息
? 6,利息的结收
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ） 贷款调查
? （ 四 ）
? 五,
? (一 ) 贷款批准后, 贷款人与借款人应当签订
借款合同 。
? （ 二 ） 借款合同应当约定借款种类, 借款用途,
金额, 利率, 借款期限, 还款方式, 借, 贷双
方的权利和义务, 违约责任和双方认为需要约
定的其他事项 。
? (三 ) 保证贷款应当由保证人与贷款人签订保
证合同, 也可以由保证人在借款合同上载明与
贷款人协商一致的保证条款, 加盖保证人的法
人公章, 并由保证人的法定代表人或其授权代
理人签署姓名 。
? (四 ) 抵押贷款, 质押贷款应当由抵押人, 出
质人与贷款人签订抵押合同, 质押合同, 需要
办理登记的, 依法办理登记 。
? 六,
? (一 ) 贷款人要按借款合同的规定按期发放贷
款 。
? (二 ) 贷款人不按合同约定按期发放贷款的,
应偿付违约金；借款人不按合同约定用款的,
应偿付违约金 。 违约金即罚息 。
? 七,
? 八,
? (一 ) 一般可由借款人开出结算凭证归还本息,
也可由银行直接以借款人帐户中扣收贷款本息 ;
? (二 ) 贷款人在短期贷款到期一个星期之前,
中长期贷款到期一个月之前, 应当向借款人发
送还本付息通知单；借款人应当及时筹备资金,
按时还本付息 。
? 九, 贷款主体规则
? （ 一 ） 借款人的资格, 条件, 权利, 义务及限
制
? 1,借款人的资格
? 2,借款人申请贷款时应具备的条件
? 3,借款人权利
? 4,借款人义务
? 5,对借款人的限制
? （ 二 ） 贷款人的资格, 条件, 权利, 义务及限
制
? 1,贷款人的资格
? 2,贷款人的条件
? 3,贷款人的权利
? 4,贷款人的义务
? 5、
? 十,
? （ 一 ） 行长 (经理, 主任 )
? （ 二 ） 贷款审查委员会 (小组 )
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 驻厂信贷员制度
? （ 七 ）
? 十一,
? （一）银团贷款管理
? （二）贷款转让管理
?
? 十二,
? （ 一 ） 贷款质量及其监管
? 1,贷款质量五级分类管理的含义
? 2、
? （ 1） 正常：借款人能够履行合同, 没有足够
理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 。
? （ 2） 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款
本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响
的因素 。
? （ 3） 次级：借款人的还款能力出现明显问题,
完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损
失 。
? （ 4） 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息,
即使执行担保, 也肯定要造成较大损失 。
? （ 5） 损失：在采取所有可能的措施或一切必
要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或
只能收回极少部分 。
? 3,五类贷款的划分
? 4、
? （ 二 ） 贷款损失准备的提取与核销
? 1,贷款损失准备的种类
? 2,贷款损失准备的计提范围
? 3,贷款损失准备计提标准
? 4,贷款损失准备制度
? 5,贷款损失准备的监管
? 十二,
? （ 一 ） 承包,
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ）
? （ 七 ） 破产中的贷款债权保全
? （ 八 ） 贷款担保物权的处置时限
? 十三,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ） 贷款人的工作人员的法律责任
? （ 四 ） 其他人的法律责任
第二节 借款合同制度
? 一,
? 借款合同是借款人向贷款人借款, 到期返还借
款并支付利息的合同 。
?
? 二,
? （ 一 ） 借款合同的标的物为货币 。
? （ 二 ） 借款合同是转移标的物的占有, 使用,
收益和处分权即所有权的合同 。
? （ 三 ） 借款合同一般为有偿合同 。
? （ 四 ） 借款合同一般为诺成性合同 。
? （ 五 ） 借款合同是双务合同 。
? 三,
? （ 一 ）
? 借款合同的内容应当包括借款种类, 币种, 用
途, 金额, 利率, 期限和还款方式等 。
? （ 二 ）
? 四,
? （ 一 ） 缔约附随义务的履行
? （ 二 ） 利息预先在本金中扣除的禁止
? （ 三 ） 利率确定及支付利息的期限
? （ 四 ） 返还本金的期限
? （ 五 ） 合同展期
? （ 六 ） 提前还款
? （ 七 ） 借款人未按约定用途使用借款的处理
?
? （一）贷款人未按照约定的日期、数额提供
借款，造成借款人损失的，应当赔偿损失。
? （二）借款人未按照约定的日期、数额收取
借款的，应当按照约定的日期、数额支付利
息。
? （三）借款人未按约定的期限返还借款的，
应当按照约定或国家有关的规定支付逾期利
息。
? 六, 自然人借款合同的特别规定
? （ 一 ） 自然人借款合同的概念
? （ 二 ） 自然人借款合同的生效要件
? （ 三 ） 自然人借款的利息和利率
? 七, 借款合同争议的解决方式
第三节 贷款担保制度
? 一,
? （ 一 ） 贷款担保
? 贷款担保是指以借款人或第三人的财产为基础,
能够督促借款人履行贷款债务, 保障贷款债权
实现的手段和措施 。
? （二）担保法
? 二,
? （ 一 ） 保证的概念,
? 1,保证的概念与特征
? 2,保证的分类
? （ 1） 独立保证和共同保证 。
? （ 2） 单个保证和最高额保证 。
? （ 二 ） 保证贷款的工作流程
? 1,借款人找保
? 2,银行核保
? 3,银行审批
? 4,贷款发放与收回
? （ 三 ） 保证人的资格,
? 1,保证人应具备独立的民事行为能力 。
? 2,保证人必须具有足够的代为清偿债务能力 。
? （ 四 ）
? 1,保证合同的形式
? 2,保证合同的主要内容
? （ 五 ）
? （ 六 ） 保证期间
? （ 七 ）
? 三, 贷款抵押担保制度
? （ 一 ） 抵押的概念,
? 1,抵押的概念与特征
? 抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有,
将该财产作为债权的担保 。 有以下法律特征：
? (1) 保证是用信用担保方式, 抵押则是财产担
保方式 。
? (2) 保证只能由第三人提供, 抵押则既可以债
务人自己的财产, 亦可在第三人的财产上设置 。
? (3) 保证人承担责任时, 以自己事先不确定的
财产担保全部债权的实现；抵押人则以事先确
定的抵押物对担保债权承担责任 。
? 2、
? 单个抵押, 是指以抵押物对某一个具体的债
权做出担保 。 最高额抵押是指抵押人与抵押
权人协议, 在最高债权额限度内, 以抵押物
对一定期间内连续发生的债权作担保 。
? （ 二 ） 抵押贷款的工作流程
? 1,抵押物的选择
? 2,抵押物的估价一般应有专业的资产评估机
构依法评估 。
? 3,确定抵押率
? 4,抵押物的登记
? 5,抵押物的占有保管
? 6,抵押物的处分
? （ 三 ）
? 1,抵押物应是抵押人依法能够处分的财产
? 2,抵押物是法律允许流通的物
? 3,抵押物应是能强制执行的物
? （ 四 ）
? 1,抵押合同必须采用书面形式
? 2,抵押合同的主要内容
? 3,抵押合同的生效
? （ 五 ）
? 1,强制登记
? 2,自愿登记
? （ 六 ）
? 1,抵押所担保的债权范围
? 2,抵押不破租赁
? 3,抵押物的转让
? 4,抵押权的保全
? 5,在债务履行期届满, 债务人未能清偿债务,
抵押权人申请法院扣押抵押物, 法院裁定扣押
后, 抵押权的效力及于抵押物的孳息 。
? （ 七 ）
? 1,抵押权实现的一般方式和程序
? 2,贷款抵押权实现的时限
? 3,几种特殊情形下抵押权的实现方式和程序
? （ 1） 同一财产设定数个抵押权的实现
? （ 2） 城市房地产抵押的抵押权的实现
? （ 3） 集体土地使用权抵押的抵押权的实现
? （ 4） 国有划拨土地使用权的抵押权的实现
? （ 5） 抵押物灭失时抵押权的实现
? 四,
? （ 一 ） 质押的概念,
? 1,质押的概念
? 质押是指债务人或第三人将其动产或权利证
书交给债权人占有, 作为债权的担保, 在债
务人不履行债务时, 债权人有权以该财产折
价或拍卖, 变卖所得价款优先受偿的一种担
保方式 。
? 2、
? (1) 标的物不同 。
? (2) 标的物的占有方式不同
? (3) 同一抵押物上可设立数个抵押权, 并依法
按一定顺序清偿债务；而质物上只允许设立一
个质押权, 不存在按序清偿的问题, 即, 一物
一质, 。
? (4) 抵押期间, 抵押人在一定条件下可以转让
抵押物, 但转让所得价款, 应作清偿担保债权
之用；而质押期间, 出质人一般不得转让质物 。
? (5) 不动产抵押, 一般应向有关管理部门办理
抵押物登记；动产和权利质押, 则一般不需要
办理出质登记 。
? 3,质押的种类
? 动产质押是指债务人或第三人将其拥有所有
权或虽无所有权但依法取得了处分权的动产
移交债权人占有, 该动产作为债权担保的质
押 。
? 权利质押是指以所有权之外的依法可转让的
债权或其他财产权利为标的而设立的质押 。
? （ 二 ） 质押贷款的工作流程
? （ 三 ）
? 1,质押合同的形式与内容
? 2,质押合同的生效
? （ 四 ）
? 1,质物孳息之归属
? 2,质权人妥善保管义务
? 3,质物自然损坏的质权救济
? 4,质物灭失质权也随之消灭, 但质物灭失所
获之赔偿金应作为债权之担保, 提存或由质权
人优先受偿 。
? 5,出质的有价证券提前到期的处理
? 6,质押股份, 股票的转让
? 7,知识产权设质后的转让许可
? （ 五 ） 质权的实现
? 五, 担保合同纠纷的处理
? （ 一 ） 担保合同的无效及其处理
? （ 二 ） 担保合同纠纷诉讼规则
? 复习思考题：
? 1,什么是贷款？ 贷款的法律性质？
? 2,贷款有哪些种类和期限？
? 3,贷款的程序规则是什么？
? 4,简述贷款的质量监管及损失处理制度 。
? 5,什么贷款的债权保全？
? 6,借款合同及其法律性质和法律特征有哪些？
? 7,借款合同的争议解决方式有哪些？
? 8,什么是贷款担保？ 它的特征？
? 9,贷款担保的形式有哪些？ 与一般担保的规
则有什么区别？
? 10、简述贷款担保的法律性质及其分类。
第十章 支付结算法律制度
重点内容：结算的概念、分类、现行结算
方式及支付工具、结算的原则、银行结算
帐户管理、现行非票据支付结算方式及结
算规则
第一节 结算与结算法概述
? 一,
? 所谓结算, 是指由于商品交易, 劳务供应, 资
金调拨及其他行为而发生的货币收付行为 。
? 1,依结算采用的形式不同, 分为现金结算和
非现金结算
? 2,依结算使用的工具不同, 分为票据结算和
非票据结算
? 3,依结算活动运行的阶段不同, 分为银行结
算和银行清算
? 4,依结算发生的区域不同, 分为国内结算和
国际结算
? 二,
?
? 三,
? 现行结算方式有汇票, 本票, 支票, 信用证,
信用卡, 托收承付, 汇兑, 委托收款 。
?
? 四,
?
? 五,
? （ 一 ） 恪守信用,
? （ 二 ） 谁的钱进谁的账,
? （ 三 ）
? 六,
? （ 一 ） 必须在商业银行开立银行账户；
? （ 二 ） 账户内须有足够的资金保证支付；
? （ 三 ） 必须使用按统一规定印制的票据和其他
结算凭证 。
? （ 四 ） 必须符合票据和结算凭证的记载事项要
求；
? （ 五 ） 票据和结算凭证上的签章和其他记载事
项应当真实, 不得伪造, 变造 。
? （ 六 ） 办理支付结算需要交验的个人有效身份
证件, 包括居民身份证, 军官证, 警官证, 文
职干部证, 士兵证, 户口簿, 护照等法定的身
份证件 。
? 七,
? 1,对客户的纪律
? 客户办理银行结算, 应遵守银行账户管理规定,
不准出租, 出借账户, 不得签发没有资金保证
的票据和远期支票, 套取银行信用 。 不准无理
拒付, 任意占用他人资金 。
? 2,对银行的纪律
? 银行办理结算, 不得以任何理由压票, 任意退
票, 截留客户和他行资金；不得违章签发, 承
兑, 贴现票据；不得在支付结算制度之外规定
附加条件；不得拒绝受理, 代理他行正常结算
业务；不得放弃对单位和个人违反结算纪律的
制裁 。
第二节 银行结算账户管理制度
? 一,
? 银行结算账户是指客户为办理存款, 贷款和结
算业务而在银行开立的登记手续证明 。 客户凭
此就可以通过其开户银行存入款项, 提取款项
或委托银行向第三人办理结算 。
? 银行结算账户分为单位银行结算账户和个人银
行结算账户 。
? 单位银行结算账户按用途分为基本存款账户,
一般存款账户, 临时存款账户和专用存款账户 。
? 二,
? 1、
? 2、
? 3、
?
? 三,
? （ 一 ）
? 1,单位基本存款账户开立的资格和条件
? 2,单位一般存款账户的开立资格和条件
? 3,单位临时存款账户开立的资格和条件
? 4,单位专用账户开立的资格和条件
? 5,异地开立银行结算账户的资格和条件
? 6,个人银行结算账户的开立资格和条件
? （ 二 ）
? 1,申请
? 2,受理
? 3,核准
? 4,协议与预留签章
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 单位向个人账户的结算
? （ 七 ）
? 五,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
?
? 六,
? 1、
? 2、
?
? 七, 违反银行结算账户管理规定的法律责任
? （ 一 ） 结算账户所有人的法律责任
? （ 二 ）
第三节 现行非票据支付结算方式及
结算规则
? 一,
? （ 一 ）
? 汇兑是汇款人委托银行将款项支付给外地收款
人的一种结算方式 。
? （ 二 ）
? 信汇是银行使用邮寄凭证划转款项, 结算时间
较长, 费用较低 。
? 电汇是使用电报划转款项，结算时间短，但费
用较高。
? （ 三 ）
? 1,汇款人委托开户银行汇款, 签发信汇或电
汇凭证 。
? 2,汇款人开户银行将汇出款项划转收款人开
户银行 。
? 3,收款人开户银行通知收款人汇款已入账或
通知收款人来银行领取汇款 。
? 4,收款人根据有关凭证一次或分次使用款项 。
? （ 四 ）
? 1、
? 2,支取规则
? 3、
? 二,
? （ 一 ） 委托收款的概念,
? 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款
项的结算方式。
? （ 二 ）
? 1,收款人委托其开户银行收款 。
? 2,开户行审查受理后, 将凭证, 单据等传递
给付款人开户银行 。
? 3,付款人开户银行审核委托收款凭证, 并及
时通知付款人 。
? 4,付款人对付款通知和有关单证, 作出同意
付款或拒绝付款的表示 。
? 5,付款人开户银行于付款期满的次日营业开
始时, 从付款人账户中将托收款项付出, 划转
收款人开户银行 。
? 6,收款人开户银行收到对方银行划来的款项,
收入收款人的存款账户中, 并通知收款人 。
? （ 三 ）
? 1,委托
? 2,付款
? 3,拒付
? 4,无款可支
? （四）公用事业费的委托收款
? 三,
? （ 一 ）
? 托收承付是指根据购销合同由收款人发货后,
委托银行向异地付款人收取款项, 由付款人向
银行承认付款的结算方式 。
?
? 1,发货 。
? 2,收款人填制托收凭证, 向开户银行办理托
收 。
? 3,销货单位开户银行审查后, 将托收凭证寄
往购货单位开户银行 。
? 4,购货单位开户银行通知付款人付款 。
? 5,购货单位指令付款 。
? 6,购货单位开户银行划转款项 。
? 7,销货单位开户银行通知货款已收妥入账 。
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ）
? （ 七 ）
? （ 八 ） 重办托收
? （ 九 ） 查询,
? 四,
? （ 一 ）
? 1,银行卡的性质与功能
? 银行卡是商业银行或非银行金融机构 (一般是
专业信用卡公司 )向单位和个人发行的, 持卡
人凭此向特约单位购物, 消费和向银行存取
现金, 转账结算, 且具有消费信用功能的特
制载体卡片 。
? 2、
? （ 1） 基本分类：信用卡和借记卡；人民币卡,
外币卡；单位卡, 个人卡；磁条卡, 芯片 (IC)
卡 。
? （ 2） 信用卡的分类
? 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记
卡, 准贷记卡
? （ 3） 借记卡的分类
? 借记卡按功能不同分为转账卡 (含储蓄卡, 下
同 ),专用卡, 储值卡, 联名 /认同卡 。 借记卡
不具备透支功能 。
? 3,银行卡的管理
? （ 二 ）
? 1,发卡机构的资格与条件
? 2,银行卡章程
? 3、
? （ 三 ）
? 1、
? 2、
? 3,银行卡转账,
? 4、
? 5、
? 6,银行卡挂失规则
? 7,银行卡交易凭证管理规则
? （ 四 ）
? 1,发卡银行应当对银行卡持卡人的资信状况
进行定期检查, 并应当根据资信状况的变化调
整其信用额度 。
? 2,发卡银行应当建立授权审批制度, 明确对
不同级别内部工作人员的授权权限和授权限额 。
? 3,发卡银行应当加强对止付名单的管理, 及
时接收和发送止付名单 。
? 4,通过借记卡办理的各项代理业务, 发卡银
行不得为持卡人或委托单位垫付资金 。
? 5,发卡银行信用卡业务风险控制指标
? 6,准贷记卡的透支期限
? （ 五 ）
? 1、
? 2、
? 3、
? 4、
? 5、
? （ 六 ）
? 1、
? 2,行政责任
? 3,刑事责任
? 五,
? （ 一 ） 信用证的概念,
? 1,信用证的概念
? 信用证是银行应买方的请求, 开给卖方的一
种保证付款的书面凭证 。
? 2,信用证的特点
? （ 1） 信用证是一种银行信用, 是一种银行担
保文件；
? （ 2） 信用证是独立于买卖合同的文件；
? （ 3） 信用证结算方式是一种典型的单据买卖 。
? 3,信用证的适用范围
? （ 二 ）
? 1,可撤销信用证和不可撤销信用证；
? 2,可转让信用证与不可转让信用证；
? 3,即期信用证和远期信用证；
? 4,跟单信用证和光票信用证；
? 5,备用信用证 。
? 我国, 国内信用证结算办法, 规定的信用证
为不可撤销, 不可转让的跟单信用证 。
? （ 三 ）
? 1,信用证的当事人
? （ 1） 开证申请人, 是指向银行申请开立信用
证的人 。
? （ 2） 开证行, 是指接受开证申请人的申请,
开立信用证的银行, 一般是买方的开户行 。
? （ 3） 通知行, 是指接受开证行委托, 将信用
证转交给卖方的银行 。
? （ 4） 受益人, 是指信用证所指定的有权享受
信用证的利益的人, 即卖方 。
? （ 5） 议付行, 是指愿意买进或贴现受益人交
来的跟单汇票的银行 。 议付行由信用证条款约
定, 但通常就是通知行自己承担议付责任 。
? （ 6）付款行，是指信用证上指定的付款银行。
? 2、
? （ 1） 开证申请人与受益人之间的关系
? （ 2） 开证申请人与开证行之间的关系
? （ 3） 开证行与通知行之间的关系
? （ 4） 通知行与受益人之间的关系
? （ 5） 开证申请人与通知行之间的关系
? （ 6） 开证行与受益人的关系
? （ 四 ）
? 1,信用证的当事人
? 2,信用证本身说明条款
? 3,货物说明条款
? 4,运输条款
? 5,单据条款
? 6,其他条款
? 7,开证保证文句
? （ 五 ）
? 1,约定信用证结算支付方式
? 2、
? 3、
? 4、
? 5,受益人发货并办理收款
? 6、
? 7,开证行审单付款
? 8,开证行通知开证申请人付款赎单
? 9,开证申请人付款赎回单据, 并凭单据提取
货物 。
? （ 六 ）
? 1、
? 包括货物销售商业发票, 运输单据, 保险单据
三大类 。
? 2、
? （ 1） 表面审核原则
? （ 2） 以证定单原则
? （ 3） 遵期出单原则
? 3、
? （ 1） 商业发票须是国家税务部门统一印制的
发票, 其抬头应为开证申请人 。
? （ 2） 发票中的货物描述须与信用证规定相符,
其他单据则可使用货物统称 。
? （ 3） 发票金额不得超过信用证所允许的金额 。
信用证另有规定的除外 。
? 4,运输单据的审核规则
? （ 1） 运输单据类型必须与信用证规定相符,
单据表面必须有承运人或其代理人的签章 。
? （ 2） 运输单据盖有收妥印章, 盖章日期视为
装运日期；未盖此章则以单据出具日期为装运
日期 。
? （ 3） 运输单据须注明信用证规定的装运地和
目的地 。
? （ 4） 信用证禁止转运的, 只要运输全过程包
括在同一运输单据中, 银行可予接受注明将转
运或可能发生转运的运输单据 。
? （ 5） 公路, 铁路, 内河或海运方式中, 银行
视所提交的运输单据为全套正本予以接受；空
运方式中, 银行只接受开给发货人的正本空运
单据 。
? （ 6） 邮政单据表面由应有信用证规定的装运
人盖章, 盖章日期或其他加注日期视为装运日
期 。
? （ 7） 信用证规定仅提交货物收据作为运输单
据的, 该单据的出具日期即视为货物装运日期 。
? 5、
? （ 1） 必须由保险公司或其代理人出具并签章 。
? （ 2） 必须提交正本, 信用证另有规定除外 。
? （ 3） 除保险单表明保险责任最迟于装运日期
生效外, 该单据的签发日期不得迟于运输单据
注明的装运日期 。
? （ 4） 投保金额不得低于发票上的货物金额 。
? （ 5） 信用证应规定所需投保险别种类及必要
的附加险, 无此规定的, 保险单据应表明已投
基本险 。
? （ 6） 银行可接受标注有免赔率或免赔额约束
的保险单据, 信用证另有规定的除外 。
? （ 七 ）
? 1,开证行的责任
? 2,通知行的责任
? 3,其他金融机构的责任
? 4,非法使用者的责任
第四节 违反支付结算法的法律责任
? 一, 开户人办理结算的责任
? （ 一 ） 民事责任
? （ 二 ） 行政责任
?
? 二, 银行办理结算的责任
? （ 一 ） 民事责任与行政责任
? （ 二 ） 行政处罚的执行与复议
?
? 三, 邮电部门的责任
? 复习思考题：
? 1,什么是结算？ 它的分类？
? 2,简述我国现行的计算方式和支付工具 。
? 3,简述银行结算的原则 。
? 4,什么是银行结算帐户的概念？ 它的种类？
? 5,简述银行结算帐户管理的基本原则 。
? 6,简述银行非票据支付结算方式及结算规则 。
? 7,什么是银行卡？ 它的分类？
? 8,什么是信用证？ 它的特点, 适用范围和分
类？
? 9,简述信用证当事人及其法律关系 。
? 10、简述信用证的单据审核规则。
第十一章 商业银行投资
及其他资产负债业务行为
法律制度
重点内容：商业银行投资行为法律制度、
同业拆借法律制度、票据贴现法律制度
第一节 商业银行投资行为法律制度
? 一,
? 商业银行的投资业务, 是指商业银行买卖有
价证券或直接投资参股经营其他企业以获取
收益的行为 。
? 我国, 商业银行法, 第 3条, 第 43条规定商业
银行只能投资买卖政府债券和金融债券, 不
得从事信托投资业务和证券经营业务, 不得
投资于非银行金融机构和企业, 不得投资于
非自用不动产 。
?
? 二, 商业银行政府债券和金融债券投资业务
? 三,
? （ 一 ） 不得在中国境内从事信托投资业务
? （ 二 ） 不得在中国境内从事证券经营业务
? （ 三 ） 在中国境内不得向非银行金融机构投资
? （ 四 ） 在中国境内不得向其他企业投资
? （ 五 ） 在中国境内不得投资于非自用不动产
?
? 四, 商业银行投资和从事综合经营活动限制的
适当放宽
第二节 银行同业拆借法律制度
? 一,
? （ 一 ） 同业拆借与同业拆借市场的概念
? 同业拆借是指金融机构之间相互融通短期资
金的活动, 其实质是金融机构之间依法产生
的借贷关系 。
? （ 二 ） 我国的同业拆借市场及其运作
? （ 三 ） 同业拆借法律渊源
? 二, 同业拆借的主体规则
? 同业拆借的主体必须是经中国银监会批准,
并在工商行政管理机关登记注册的银行和非
银行金融机构 。 非金融机构和个人不得参加
同业拆借活动 。
? 三,
? （ 一 ） 银行和其他金融机构拆出资金限于缴足
存款准备金, 留足备付金及归还中国人民银行
到期贷款之后的闲置资金；
? （ 二 ） 对于拆入资金只能用于弥补票据清算,
联行汇差头寸的不足和临时性周转资金的需要；
? （ 三 ） 不得用拆借资金补充长期性的流动资金
缺口, 不得用拆借资金发放固定资产贷款, 不
得用拆借资金投资 。
? 四,
?
? 五,
?
? 六,
?
? 七,
?
? 八, 同业拆借的监管
第三节 票据贴现
与发行债券法律制度
? 一,
? 票据贴现, 系指贷款人以购买借款人未到期的
商业票据的方式发放贷款 。 有贴现, 转贴现和
再贴现之分 。
? 票据贴现的特点：
? (1) 贴现是一种票据买卖的交易行为
? (2) 票据贴现的流动性和安全性大于一般贷款
? (3) 利息收取时间不同
? 二,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 票据贴现的期限与额度
? （ 三 ）
? 1,申请
? 2,审查
? 3,批准与放款
? （ 四 ）
? 1、
? 2、
? 3,内容有涂改,
? 4,注有, 不得转让,
? 5,汇票金额,
? 6,承兑行已发出通知停止办理贴现的汇票或
汇票本身规定不准贴现的 。
? （ 五 ） 贴息的计算
? （ 六 ） 贴现票据到期处理
? 三,
? （ 一 ） 再贴现是贴现银行持未到期的已贴现汇
票向人民银行贴现, 通过转让汇票取得人民银
行再贷款的行为 。
? （ 二 ） 再贴现的申请人是在当地人民银行开立
存款账户的银行 。
? （ 三 ） 贴现银行向人民银行申请再贴现时, 必
须持已办贴现尚未到期的, 要式完整的商业承
兑汇票和银行承兑汇票, 填制再贴现凭证, 并
在汇票上背书, 一并送交人民银行 。 人民银行
审查后对符合条件的予以再贴现 。
? （ 四 ） 再贴现的金额按汇票票面金额扣除贴现
日至汇票到期日前一日的利息计算 。 再贴现的
期限从其再贴现之日起至汇票到期日止 。
? （ 五 ） 再贴现利率按现有同档次信用贷款利率
下浮 5%执行 。
? （ 六 ） 已办理再贴现的银行, 应于再贴现到期
日前在人民银行存款账户内留足资金 。
? 四,
? 复习思考题：
? 1,什么是商业银行投资业务？ 它的形式？
? 2,简述商业银行投资业务的禁止规则 。
? 3,什么是同业拆借市场？ 它的资金来源及运
用规则 。
? 4,什么是票据贴现？ 它的特点, 规则？
? 5、简述商业银行发行金融债券和境外借债的
规则。
第十二章 商业银行
中间业务行为法律制度
重点内容：商业银行中间业务的分类,
中间业务的规则
第一节 中间业务及其分类
? 一, 中间业务的概念
? 所谓中间业务是指银行不运用或较少运用自己
的资财, 以中间人身份替客户办理收付和其他
委托事项, 提供各类金融服务, 收取手续费的
业务 。 是指, 不构成商业银行表内资产, 表内
负债,形成银行非利息收入的业务 。,
? 二,
? （ 一 ） 按中间业务的功能和形式分类,商业银
行的中间业务可以分为结算性中间业务, 担保
性中间业务, 融资性中间业务, 管理性中间业
务, 衍生金融工具业务及其他中间业务
? （ 二 ） 按银行在开展中间业务时的身份分类,
可以将中间业务分为委托性业务, 代理性业务
和自营性业务
? （ 三 ） 按是否与信用活动有关分类, 可以将中
间业务分为信用性中间业务和非信用性中间业
务
? 三,
第二节
? 一, 支付结算类中间业务
? 二, 银行卡业务
? 三, 代理类中间业务
? 指商业银行接受客户委托, 代为办理客户指定
的经济事务, 提供金融服务并收取一定费用的
业务 。
? 包括代理政策性银行业务, 代理中国人民银行
业务, 代理商业银行业务, 代收代付业务, 代
理证券业务, 代理保险业务, 代理其他银行银
行卡收单业务等 。
? 四,
? 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能
力提供担保, 承担客户违约风险的业务 。 主要
包括银行承兑汇票, 备用信用证, 各类保函等 。
?
? 五, 承诺类中间业务
? 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期
按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业
务, 主要指贷款承诺, 回购承诺, 票据发行承
诺及其他承诺几个基本类型 。
? 六,
? （ 一 ） 交易类中间业务概述
? 指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等
方面的需要, 利用各种金融工具进行的资金交
易活动 。
? （ 二 ） 金融机构衍生产品交易
? 衍生产品是一种金融合约, 包括远期, 期货,
掉期 （ 互换 ） 和期权 。
? 1,金融机构衍生产品交易业务的市场准入条
件和标准
? 2,金融机构衍生产品交易业务的风险管理和
监管
? 七,
? 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受
基金管理公司委托, 安全保管所托管的基金的
全部资产, 为所托管的基金办理基金资金清算
款项划拨, 会计核算, 基金估值, 监督管理人
投资运作 。 包括封闭式证券投资基金托管业务,
开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托
管业务 。
?
? 八, 咨询顾问类业务
? 九,
? （ 一 ） 出租保管箱
? （ 二 ） 代管保管业务
? 复习思考题：
? 1,什么是中间业务？ 它的性质, 分类？
? 2,简述中间业务的代理类业务规则 。
? 3,什么是金融衍生产品？
? 4,简述我国对商业银行中间业务的监管规则 。
? 5、简述我国对金融衍生产品的风险监管规定。
第十三章 银行电子化的法
律问题
重点内容：银行电子化法律问题概况，电
子资金划拨的法律特征，电子资金划拨适
用的法律原则以及电话银行涉及的法律问
题及其风险防范
第一节 银行电子化法律问题概述
? 一, 银行电子化的概念
? 二,
第二节 电子资金划拨的法律问题
? 一,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 电子资金划拨的法律特征 —— 无因性和
不可撤销性
? （ 三 ） 电子资金划拨的立法现状
? （ 四 ） 电子资金划拨法律适用的原则
? 二,
? 电子资金划拨法律关系与普通纸面资金划拨
中的当事人基本相同 。
?
? 三, 电子资金划拨的业务程序
?
? 四,
?
? 五, 错误支付命令的损失承担
? 六, 电子资金划拨的违约责任
第三节 电话银行的法律问题
? 一,
? 电话银行也称直接银行 (Direct Banking),是
指银行与客户无需通过柜台而通过电话直接办
理有关业务 。
?
? 二,
? （ 一 ） 严格电话银行客户的资格和条件
? （ 二 ） 加强合同约束
? （ 三 ） 建立身份识别和录音判别
? 复习思考题
? 1,什么是银行电子化？ 银行电子化可能会涉
及哪些法律问题？
? 2,简述电子资金划拨的概念及其法律特征 。
? 3,简述电子资金划拨适用法律的原则 。
? 4,什么是电话银行？ 电话银行会涉及哪些法
律问题？
? 5、电话银行涉及的法律风险如何防范？
第八章 存款法律制度
重点内容：存款的法律性质、存款业务
规则、储蓄机构的业务范围及基本规则、
存款合同的特征、存款纠纷案件的范围
和类型
第一节 存款法基本制度
? 一, 存款与存款法
? （ 一 ）
? 存款，就其静态而言，是指存留在金融机构存
款账户上的属客户所有并随时或按约定还本付
息的货币资金。
? 就其动态而言，是指存款人向其开立存款账户
的金融机构账户上存入货币资金的行为。
? 对金融机构而言，则是接受客户存入资金，负
有即期或定期偿付义务的一项负债业务。
? （ 二 ）
? 存款是商业银行的负债业务，形成商业银行与
存款人之间的债权债务关系，存款人是债权人，
商业银行是债务人，客体为一定数量的货币即
存款。
? （ 三 ）
? 1,存款机构主体的特定性；
? 2,存款方式的多样性；
? 3,存款行为的合同性；
? 4,存款资金所有权的移转性 。
? （ 四 ）
? 二, 存款的分类
? （ 一 ） 西方国家商业银行存款的分类
? 活期存款, 定期存款和储蓄存款
? （ 二 ） 我国商业银行存款的分类
? 1,根据存款人不同, 分为单位存款和储蓄存
款
? 2,根据存款的期限和提取方式的不同, 分为
活期, 定期存款和定活两便存款
? 3,根据存款货币种类的不同, 分为人民币存
? 4、根据存款支取方式的不同，分为支票存款、
存单 (折 )存款、通知存款、有奖存款、透支存
款、存贷合一账户、特种存款等
? 三,
? （ 一 ） 存款合同及其表现形式
? 存款合同是存款人与存款机构就存款权利义务
关系达成一致的协议 。 金融业务实践中, 存款
合同表现为存单, 进账单, 对账单及存款合同
等 。
? （ 二 ）
? 1,无名性
? 2,消费寄托性
? 3,附合性
? 4,实践性
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 以合法正当的方式吸收存款
? （ 七 ） 保护存款人利益
? 五, 违反存款法的法律责任
第二节 储蓄存款法律制度
? 一, 储蓄存款及其立法
? 储蓄是指个人将其所有或合法持有的人民币或
外币, 自愿存入中国境内储蓄机构形成的存款 。
?
? 二, 储蓄原则
? （ 一 ） 存款自愿
? （ 二 ） 取款自由
? （ 三 ） 存款有息
? （ 四 ） 为储户保密
? 三,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? 1、
? （ 1） 活期储蓄存款
? （ 2） 定期储蓄存款
? （ 3） 大额可转让定期存单
? 2、
? 3、
? 4,住房储蓄业务
? 5,代理业务
? 6,个人定期储蓄存单小额质押贷款业务
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 储蓄存款利率, 计息,
? （ 三 ） 储蓄存款利息税收规则
? （ 四 ） 存款支取规则
? 1,一般支取规则
? 2、
? 3,大额现金支付规则
? （ 五 ） 挂失规则
? 所谓挂失, 是指存款人丧失存款凭证后诸求存
款机构暂停支付, 金融机构经审查属实并符合
条件时予以办理的业务活动 。
? （ 六 ） 协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄存款规
则
? 1,协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄存款的法
律依据
? 2,金融机构协助查询, 冻结, 扣划个人储蓄
存款的具体规则
? （ 七 ） 存款人死亡后存款的过户或支取规则
? （ 八 ） 储蓄业务禁止规则
? 1,不得公款私存
? 2,不得使用不正当手段吸收储蓄存款
?
? 五、违反储蓄法的法律责任
第三节 单位存款法律制度
? 一, 单位存款及其立法
? 单位存款, 也称机构存款, 是指个人储蓄存款
以外的所有存款, 包括财政性存款和商业性存
款 。
? 二, 单位存款的分类
? （ 一 ） 财政性存款和商业性存款
? （ 二 ） 定期存款, 活期存款, 通知存款, 协定
存款
? 三, 单位存款的基本规则
? （ 一 ） 财政性存款由中国人民银行专营
? （ 二 ） 强制交存
? （ 三 ） 限制支出
? （ 四 ） 监督使用
? 四, 单位定期存款规则
? （ 一 ） 期限与起存额
? （ 二 ） 账户管理
? （ 三 ） 支取
? （ 四 ） 质押
? （ 五 ） 利率与结息
? 五, 单位存款的变更,
? （ 一 ） 因存款单位人事变动, 需要更换单位法
定代表人章 （ 或单位负责人章 ） 或财会人员印
章时, 必须持单位公函及经办人身份证件向存
款所在金融机构办理更换印鉴手续, 如为单位
定期存款, 应同时出示金融机构为其开具的证
实书 。
? （ 二 ） 因存款单位机构合并或分立, 其定期存
款需要过户或分户, 必须持原单位公函, 工商
部门的变更, 注销或设立登记证明及新印鉴
（ 分户时还须提供双方同意的存款分户协议 ）
等有关证件向存款所在金融机构办理过户或分
户手续, 由金融机构换发新证实书 。
? （ 三 ） 存款单位的密码失密或印鉴遗失, 损毁,
必须持单位公函, 向存款所在金融机构申请挂
失 。 金融机构受理挂失后, 挂失生效 。 如存款
在挂失生效前已被人按规定手续支取, 金融机
构不负赔偿责任 。
? （ 四 ） 存款单位迁移时, 其定期存款如未到期
转移, 应办理提前支取手续, 按支取日挂牌公
布的活期利率一次性结清 。
? 六, 协助查询, 冻结, 扣划单位存款规则
? （ 一 ） 协助查询, 冻结, 扣划单位存款的法律
依据
? （二）协助查询、冻结、扣划单位存款的条件
和程序
第四节 存款纠纷及其处理
? 一, 存款纠纷案件的范围, 管辖, 受理, 中止
和移送
? 所谓存款纠纷案件是指当事人以存款合同为凭
证向人民法院起诉请求金融机构支付本金和利
息的案件 。 存单纠纷案件包括一般存单纠纷,
以存单为表现形式的借贷纠纷和存单质押纠纷
三种类型 。
? 存单纠纷案件由被告住所地人民法院或出具存
单, 进账单, 对账单或与当事人签订存款合同
的金融机构住所地人民法院管辖 。 住所地与经
常居住地不一致的, 由经常居住地人民法院管
辖 。
? 二, 一般存单纠纷
? 所谓一般存单纠纷案件是指当事人以存单或进
账单, 对账单, 存款合同等凭证为主要证据向
人民法院起诉和金融机构向人民法院提起的确
认存单或进账单, 对账单, 存款合同等凭证无
效案件 。
? 三,
? 以存单为表现形式的借贷纠纷实践中表现为三
类, 即以存单为表现形式的一般借贷纠纷, 以
存单为表现形式的委托贷款纠纷, 以存单为表
现形式的信托贷款纠纷 。
? （ 一 ）
? （ 二 ） 以存单为表现形式的委托贷款纠纷
? （ 三 ） 以存单为表现形式的信托贷款纠纷
? 四,
? 存单质押纠纷是指存款人持存单向金融机构办
理存单质押贷款而引起的纠纷 。
? 复习思考题：
? 1,什么是存款？ 它的法律性质, 特征？
? 2,存款有哪些分类？
? 3,简述存款业务的规则 。
? 4,什么是存款合同？ 试述存款合同的表现形
式和特征 。
? 5,简述储蓄机构的业务范围 。
? 6,储蓄业务的基本规则是什么？
? 7,什么是单位存款, 它的分类？
? 8,什么是单位存款的基本规则？
? 9,简述存款纠纷案件的范围, 类型 。
? 10、简述查询、冻结、扣划个人存款和单位存
款的规则。
第九章 贷款法律制度
重点内容：贷款的法律性质、种类、期限
及其贷款的程序规则，贷款质量监管及损
失处理，借款合同的性质、法律特征及其
争议解决方式、贷款担保的特征、种类等。
第一节 贷款法基本制度
? 一, 贷款与贷款法
? （ 一 ） 贷款及其法律性质
? 贷款是指金融机构依法把一定数量的货币资
金按一定的利率提供给借款人使用并约定期
限偿还的一种信用活动 。
? 贷款是贷款人与借款人之间的债权债务关系 。
? （ 二 ） 贷款立法
? 二, 贷款的种类, 期限和利率规则
? （ 一 ） 贷款种类
? 1,贷款按期限可分为短期贷款, 中期借款
和长期借款
? 2,贷款按有无担保 (或方式 )可分为信用贷
款, 担保贷款
? 3,贷款按贷款人是否承担风险可分为自营
贷款和委托贷款
? 4,贷款按其资产质量即风险程度分为正常,
关注, 次级, 可疑和损失五类
? 三, 贷款的期限与利率规则
? （ 一 ）
? 1,贷款期限的设定
? 2,贷款最长期限
? 3,贷款展期
? （ 二 ）
? 1,贷款利率的确定
? 2,利率的调整
? 3,展期贷款利率
? 4,逾期贷款和违反借款用途贷款计收罚息利
? 5,贷款贴息
? 6,利息的结收
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ） 贷款调查
? （ 四 ）
? 五,
? (一 ) 贷款批准后, 贷款人与借款人应当签订
借款合同 。
? （ 二 ） 借款合同应当约定借款种类, 借款用途,
金额, 利率, 借款期限, 还款方式, 借, 贷双
方的权利和义务, 违约责任和双方认为需要约
定的其他事项 。
? (三 ) 保证贷款应当由保证人与贷款人签订保
证合同, 也可以由保证人在借款合同上载明与
贷款人协商一致的保证条款, 加盖保证人的法
人公章, 并由保证人的法定代表人或其授权代
理人签署姓名 。
? (四 ) 抵押贷款, 质押贷款应当由抵押人, 出
质人与贷款人签订抵押合同, 质押合同, 需要
办理登记的, 依法办理登记 。
? 六,
? (一 ) 贷款人要按借款合同的规定按期发放贷
款 。
? (二 ) 贷款人不按合同约定按期发放贷款的,
应偿付违约金；借款人不按合同约定用款的,
应偿付违约金 。 违约金即罚息 。
? 七,
? 八,
? (一 ) 一般可由借款人开出结算凭证归还本息,
也可由银行直接以借款人帐户中扣收贷款本息 ;
? (二 ) 贷款人在短期贷款到期一个星期之前,
中长期贷款到期一个月之前, 应当向借款人发
送还本付息通知单；借款人应当及时筹备资金,
按时还本付息 。
? 九, 贷款主体规则
? （ 一 ） 借款人的资格, 条件, 权利, 义务及限
制
? 1,借款人的资格
? 2,借款人申请贷款时应具备的条件
? 3,借款人权利
? 4,借款人义务
? 5,对借款人的限制
? （ 二 ） 贷款人的资格, 条件, 权利, 义务及限
制
? 1,贷款人的资格
? 2,贷款人的条件
? 3,贷款人的权利
? 4,贷款人的义务
? 5、
? 十,
? （ 一 ） 行长 (经理, 主任 )
? （ 二 ） 贷款审查委员会 (小组 )
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 驻厂信贷员制度
? （ 七 ）
? 十一,
? （一）银团贷款管理
? （二）贷款转让管理
?
? 十二,
? （ 一 ） 贷款质量及其监管
? 1,贷款质量五级分类管理的含义
? 2、
? （ 1） 正常：借款人能够履行合同, 没有足够
理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 。
? （ 2） 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款
本息, 但存在一些可能对偿还产生不利影响
的因素 。
? （ 3） 次级：借款人的还款能力出现明显问题,
完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款
本息, 即使执行担保, 也可能会造成一定损
失 。
? （ 4） 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息,
即使执行担保, 也肯定要造成较大损失 。
? （ 5） 损失：在采取所有可能的措施或一切必
要的法律程序之后, 本息仍然无法收回, 或
只能收回极少部分 。
? 3,五类贷款的划分
? 4、
? （ 二 ） 贷款损失准备的提取与核销
? 1,贷款损失准备的种类
? 2,贷款损失准备的计提范围
? 3,贷款损失准备计提标准
? 4,贷款损失准备制度
? 5,贷款损失准备的监管
? 十二,
? （ 一 ） 承包,
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ）
? （ 七 ） 破产中的贷款债权保全
? （ 八 ） 贷款担保物权的处置时限
? 十三,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ） 贷款人的工作人员的法律责任
? （ 四 ） 其他人的法律责任
第二节 借款合同制度
? 一,
? 借款合同是借款人向贷款人借款, 到期返还借
款并支付利息的合同 。
?
? 二,
? （ 一 ） 借款合同的标的物为货币 。
? （ 二 ） 借款合同是转移标的物的占有, 使用,
收益和处分权即所有权的合同 。
? （ 三 ） 借款合同一般为有偿合同 。
? （ 四 ） 借款合同一般为诺成性合同 。
? （ 五 ） 借款合同是双务合同 。
? 三,
? （ 一 ）
? 借款合同的内容应当包括借款种类, 币种, 用
途, 金额, 利率, 期限和还款方式等 。
? （ 二 ）
? 四,
? （ 一 ） 缔约附随义务的履行
? （ 二 ） 利息预先在本金中扣除的禁止
? （ 三 ） 利率确定及支付利息的期限
? （ 四 ） 返还本金的期限
? （ 五 ） 合同展期
? （ 六 ） 提前还款
? （ 七 ） 借款人未按约定用途使用借款的处理
?
? （一）贷款人未按照约定的日期、数额提供
借款，造成借款人损失的，应当赔偿损失。
? （二）借款人未按照约定的日期、数额收取
借款的，应当按照约定的日期、数额支付利
息。
? （三）借款人未按约定的期限返还借款的，
应当按照约定或国家有关的规定支付逾期利
息。
? 六, 自然人借款合同的特别规定
? （ 一 ） 自然人借款合同的概念
? （ 二 ） 自然人借款合同的生效要件
? （ 三 ） 自然人借款的利息和利率
? 七, 借款合同争议的解决方式
第三节 贷款担保制度
? 一,
? （ 一 ） 贷款担保
? 贷款担保是指以借款人或第三人的财产为基础,
能够督促借款人履行贷款债务, 保障贷款债权
实现的手段和措施 。
? （二）担保法
? 二,
? （ 一 ） 保证的概念,
? 1,保证的概念与特征
? 2,保证的分类
? （ 1） 独立保证和共同保证 。
? （ 2） 单个保证和最高额保证 。
? （ 二 ） 保证贷款的工作流程
? 1,借款人找保
? 2,银行核保
? 3,银行审批
? 4,贷款发放与收回
? （ 三 ） 保证人的资格,
? 1,保证人应具备独立的民事行为能力 。
? 2,保证人必须具有足够的代为清偿债务能力 。
? （ 四 ）
? 1,保证合同的形式
? 2,保证合同的主要内容
? （ 五 ）
? （ 六 ） 保证期间
? （ 七 ）
? 三, 贷款抵押担保制度
? （ 一 ） 抵押的概念,
? 1,抵押的概念与特征
? 抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有,
将该财产作为债权的担保 。 有以下法律特征：
? (1) 保证是用信用担保方式, 抵押则是财产担
保方式 。
? (2) 保证只能由第三人提供, 抵押则既可以债
务人自己的财产, 亦可在第三人的财产上设置 。
? (3) 保证人承担责任时, 以自己事先不确定的
财产担保全部债权的实现；抵押人则以事先确
定的抵押物对担保债权承担责任 。
? 2、
? 单个抵押, 是指以抵押物对某一个具体的债
权做出担保 。 最高额抵押是指抵押人与抵押
权人协议, 在最高债权额限度内, 以抵押物
对一定期间内连续发生的债权作担保 。
? （ 二 ） 抵押贷款的工作流程
? 1,抵押物的选择
? 2,抵押物的估价一般应有专业的资产评估机
构依法评估 。
? 3,确定抵押率
? 4,抵押物的登记
? 5,抵押物的占有保管
? 6,抵押物的处分
? （ 三 ）
? 1,抵押物应是抵押人依法能够处分的财产
? 2,抵押物是法律允许流通的物
? 3,抵押物应是能强制执行的物
? （ 四 ）
? 1,抵押合同必须采用书面形式
? 2,抵押合同的主要内容
? 3,抵押合同的生效
? （ 五 ）
? 1,强制登记
? 2,自愿登记
? （ 六 ）
? 1,抵押所担保的债权范围
? 2,抵押不破租赁
? 3,抵押物的转让
? 4,抵押权的保全
? 5,在债务履行期届满, 债务人未能清偿债务,
抵押权人申请法院扣押抵押物, 法院裁定扣押
后, 抵押权的效力及于抵押物的孳息 。
? （ 七 ）
? 1,抵押权实现的一般方式和程序
? 2,贷款抵押权实现的时限
? 3,几种特殊情形下抵押权的实现方式和程序
? （ 1） 同一财产设定数个抵押权的实现
? （ 2） 城市房地产抵押的抵押权的实现
? （ 3） 集体土地使用权抵押的抵押权的实现
? （ 4） 国有划拨土地使用权的抵押权的实现
? （ 5） 抵押物灭失时抵押权的实现
? 四,
? （ 一 ） 质押的概念,
? 1,质押的概念
? 质押是指债务人或第三人将其动产或权利证
书交给债权人占有, 作为债权的担保, 在债
务人不履行债务时, 债权人有权以该财产折
价或拍卖, 变卖所得价款优先受偿的一种担
保方式 。
? 2、
? (1) 标的物不同 。
? (2) 标的物的占有方式不同
? (3) 同一抵押物上可设立数个抵押权, 并依法
按一定顺序清偿债务；而质物上只允许设立一
个质押权, 不存在按序清偿的问题, 即, 一物
一质, 。
? (4) 抵押期间, 抵押人在一定条件下可以转让
抵押物, 但转让所得价款, 应作清偿担保债权
之用；而质押期间, 出质人一般不得转让质物 。
? (5) 不动产抵押, 一般应向有关管理部门办理
抵押物登记；动产和权利质押, 则一般不需要
办理出质登记 。
? 3,质押的种类
? 动产质押是指债务人或第三人将其拥有所有
权或虽无所有权但依法取得了处分权的动产
移交债权人占有, 该动产作为债权担保的质
押 。
? 权利质押是指以所有权之外的依法可转让的
债权或其他财产权利为标的而设立的质押 。
? （ 二 ） 质押贷款的工作流程
? （ 三 ）
? 1,质押合同的形式与内容
? 2,质押合同的生效
? （ 四 ）
? 1,质物孳息之归属
? 2,质权人妥善保管义务
? 3,质物自然损坏的质权救济
? 4,质物灭失质权也随之消灭, 但质物灭失所
获之赔偿金应作为债权之担保, 提存或由质权
人优先受偿 。
? 5,出质的有价证券提前到期的处理
? 6,质押股份, 股票的转让
? 7,知识产权设质后的转让许可
? （ 五 ） 质权的实现
? 五, 担保合同纠纷的处理
? （ 一 ） 担保合同的无效及其处理
? （ 二 ） 担保合同纠纷诉讼规则
? 复习思考题：
? 1,什么是贷款？ 贷款的法律性质？
? 2,贷款有哪些种类和期限？
? 3,贷款的程序规则是什么？
? 4,简述贷款的质量监管及损失处理制度 。
? 5,什么贷款的债权保全？
? 6,借款合同及其法律性质和法律特征有哪些？
? 7,借款合同的争议解决方式有哪些？
? 8,什么是贷款担保？ 它的特征？
? 9,贷款担保的形式有哪些？ 与一般担保的规
则有什么区别？
? 10、简述贷款担保的法律性质及其分类。
第十章 支付结算法律制度
重点内容：结算的概念、分类、现行结算
方式及支付工具、结算的原则、银行结算
帐户管理、现行非票据支付结算方式及结
算规则
第一节 结算与结算法概述
? 一,
? 所谓结算, 是指由于商品交易, 劳务供应, 资
金调拨及其他行为而发生的货币收付行为 。
? 1,依结算采用的形式不同, 分为现金结算和
非现金结算
? 2,依结算使用的工具不同, 分为票据结算和
非票据结算
? 3,依结算活动运行的阶段不同, 分为银行结
算和银行清算
? 4,依结算发生的区域不同, 分为国内结算和
国际结算
? 二,
?
? 三,
? 现行结算方式有汇票, 本票, 支票, 信用证,
信用卡, 托收承付, 汇兑, 委托收款 。
?
? 四,
?
? 五,
? （ 一 ） 恪守信用,
? （ 二 ） 谁的钱进谁的账,
? （ 三 ）
? 六,
? （ 一 ） 必须在商业银行开立银行账户；
? （ 二 ） 账户内须有足够的资金保证支付；
? （ 三 ） 必须使用按统一规定印制的票据和其他
结算凭证 。
? （ 四 ） 必须符合票据和结算凭证的记载事项要
求；
? （ 五 ） 票据和结算凭证上的签章和其他记载事
项应当真实, 不得伪造, 变造 。
? （ 六 ） 办理支付结算需要交验的个人有效身份
证件, 包括居民身份证, 军官证, 警官证, 文
职干部证, 士兵证, 户口簿, 护照等法定的身
份证件 。
? 七,
? 1,对客户的纪律
? 客户办理银行结算, 应遵守银行账户管理规定,
不准出租, 出借账户, 不得签发没有资金保证
的票据和远期支票, 套取银行信用 。 不准无理
拒付, 任意占用他人资金 。
? 2,对银行的纪律
? 银行办理结算, 不得以任何理由压票, 任意退
票, 截留客户和他行资金；不得违章签发, 承
兑, 贴现票据；不得在支付结算制度之外规定
附加条件；不得拒绝受理, 代理他行正常结算
业务；不得放弃对单位和个人违反结算纪律的
制裁 。
第二节 银行结算账户管理制度
? 一,
? 银行结算账户是指客户为办理存款, 贷款和结
算业务而在银行开立的登记手续证明 。 客户凭
此就可以通过其开户银行存入款项, 提取款项
或委托银行向第三人办理结算 。
? 银行结算账户分为单位银行结算账户和个人银
行结算账户 。
? 单位银行结算账户按用途分为基本存款账户,
一般存款账户, 临时存款账户和专用存款账户 。
? 二,
? 1、
? 2、
? 3、
?
? 三,
? （ 一 ）
? 1,单位基本存款账户开立的资格和条件
? 2,单位一般存款账户的开立资格和条件
? 3,单位临时存款账户开立的资格和条件
? 4,单位专用账户开立的资格和条件
? 5,异地开立银行结算账户的资格和条件
? 6,个人银行结算账户的开立资格和条件
? （ 二 ）
? 1,申请
? 2,受理
? 3,核准
? 4,协议与预留签章
? 四,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ） 单位向个人账户的结算
? （ 七 ）
? 五,
? （ 一 ）
? （ 二 ）
?
? 六,
? 1、
? 2、
?
? 七, 违反银行结算账户管理规定的法律责任
? （ 一 ） 结算账户所有人的法律责任
? （ 二 ）
第三节 现行非票据支付结算方式及
结算规则
? 一,
? （ 一 ）
? 汇兑是汇款人委托银行将款项支付给外地收款
人的一种结算方式 。
? （ 二 ）
? 信汇是银行使用邮寄凭证划转款项, 结算时间
较长, 费用较低 。
? 电汇是使用电报划转款项，结算时间短，但费
用较高。
? （ 三 ）
? 1,汇款人委托开户银行汇款, 签发信汇或电
汇凭证 。
? 2,汇款人开户银行将汇出款项划转收款人开
户银行 。
? 3,收款人开户银行通知收款人汇款已入账或
通知收款人来银行领取汇款 。
? 4,收款人根据有关凭证一次或分次使用款项 。
? （ 四 ）
? 1、
? 2,支取规则
? 3、
? 二,
? （ 一 ） 委托收款的概念,
? 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款
项的结算方式。
? （ 二 ）
? 1,收款人委托其开户银行收款 。
? 2,开户行审查受理后, 将凭证, 单据等传递
给付款人开户银行 。
? 3,付款人开户银行审核委托收款凭证, 并及
时通知付款人 。
? 4,付款人对付款通知和有关单证, 作出同意
付款或拒绝付款的表示 。
? 5,付款人开户银行于付款期满的次日营业开
始时, 从付款人账户中将托收款项付出, 划转
收款人开户银行 。
? 6,收款人开户银行收到对方银行划来的款项,
收入收款人的存款账户中, 并通知收款人 。
? （ 三 ）
? 1,委托
? 2,付款
? 3,拒付
? 4,无款可支
? （四）公用事业费的委托收款
? 三,
? （ 一 ）
? 托收承付是指根据购销合同由收款人发货后,
委托银行向异地付款人收取款项, 由付款人向
银行承认付款的结算方式 。
?
? 1,发货 。
? 2,收款人填制托收凭证, 向开户银行办理托
收 。
? 3,销货单位开户银行审查后, 将托收凭证寄
往购货单位开户银行 。
? 4,购货单位开户银行通知付款人付款 。
? 5,购货单位指令付款 。
? 6,购货单位开户银行划转款项 。
? 7,销货单位开户银行通知货款已收妥入账 。
? （ 三 ）
? （ 四 ）
? （ 五 ）
? （ 六 ）
? （ 七 ）
? （ 八 ） 重办托收
? （ 九 ） 查询,
? 四,
? （ 一 ）
? 1,银行卡的性质与功能
? 银行卡是商业银行或非银行金融机构 (一般是
专业信用卡公司 )向单位和个人发行的, 持卡
人凭此向特约单位购物, 消费和向银行存取
现金, 转账结算, 且具有消费信用功能的特
制载体卡片 。
? 2、
? （ 1） 基本分类：信用卡和借记卡；人民币卡,
外币卡；单位卡, 个人卡；磁条卡, 芯片 (IC)
卡 。
? （ 2） 信用卡的分类
? 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记
卡, 准贷记卡
? （ 3） 借记卡的分类
? 借记卡按功能不同分为转账卡 (含储蓄卡, 下
同 ),专用卡, 储值卡, 联名 /认同卡 。 借记卡
不具备透支功能 。
? 3,银行卡的管理
? （ 二 ）
? 1,发卡机构的资格与条件
? 2,银行卡章程
? 3、
? （ 三 ）
? 1、
? 2、
? 3,银行卡转账,
? 4、
? 5、
? 6,银行卡挂失规则
? 7,银行卡交易凭证管理规则
? （ 四 ）
? 1,发卡银行应当对银行卡持卡人的资信状况
进行定期检查, 并应当根据资信状况的变化调
整其信用额度 。
? 2,发卡银行应当建立授权审批制度, 明确对
不同级别内部工作人员的授权权限和授权限额 。
? 3,发卡银行应当加强对止付名单的管理, 及
时接收和发送止付名单 。
? 4,通过借记卡办理的各项代理业务, 发卡银
行不得为持卡人或委托单位垫付资金 。
? 5,发卡银行信用卡业务风险控制指标
? 6,准贷记卡的透支期限
? （ 五 ）
? 1、
? 2、
? 3、
? 4、
? 5、
? （ 六 ）
? 1、
? 2,行政责任
? 3,刑事责任
? 五,
? （ 一 ） 信用证的概念,
? 1,信用证的概念
? 信用证是银行应买方的请求, 开给卖方的一
种保证付款的书面凭证 。
? 2,信用证的特点
? （ 1） 信用证是一种银行信用, 是一种银行担
保文件；
? （ 2） 信用证是独立于买卖合同的文件；
? （ 3） 信用证结算方式是一种典型的单据买卖 。
? 3,信用证的适用范围
? （ 二 ）
? 1,可撤销信用证和不可撤销信用证；
? 2,可转让信用证与不可转让信用证；
? 3,即期信用证和远期信用证；
? 4,跟单信用证和光票信用证；
? 5,备用信用证 。
? 我国, 国内信用证结算办法, 规定的信用证
为不可撤销, 不可转让的跟单信用证 。
? （ 三 ）
? 1,信用证的当事人
? （ 1） 开证申请人, 是指向银行申请开立信用
证的人 。
? （ 2） 开证行, 是指接受开证申请人的申请,
开立信用证的银行, 一般是买方的开户行 。
? （ 3） 通知行, 是指接受开证行委托, 将信用
证转交给卖方的银行 。
? （ 4） 受益人, 是指信用证所指定的有权享受
信用证的利益的人, 即卖方 。
? （ 5） 议付行, 是指愿意买进或贴现受益人交
来的跟单汇票的银行 。 议付行由信用证条款约
定, 但通常就是通知行自己承担议付责任 。
? （ 6）付款行，是指信用证上指定的付款银行。
? 2、
? （ 1） 开证申请人与受益人之间的关系
? （ 2） 开证申请人与开证行之间的关系
? （ 3） 开证行与通知行之间的关系
? （ 4） 通知行与受益人之间的关系
? （ 5） 开证申请人与通知行之间的关系
? （ 6） 开证行与受益人的关系
? （ 四 ）
? 1,信用证的当事人
? 2,信用证本身说明条款
? 3,货物说明条款
? 4,运输条款
? 5,单据条款
? 6,其他条款
? 7,开证保证文句
? （ 五 ）
? 1,约定信用证结算支付方式
? 2、
? 3、
? 4、
? 5,受益人发货并办理收款
? 6、
? 7,开证行审单付款
? 8,开证行通知开证申请人付款赎单
? 9,开证申请人付款赎回单据, 并凭单据提取
货物 。
? （ 六 ）
? 1、
? 包括货物销售商业发票, 运输单据, 保险单据
三大类 。
? 2、
? （ 1） 表面审核原则
? （ 2） 以证定单原则
? （ 3） 遵期出单原则
? 3、
? （ 1） 商业发票须是国家税务部门统一印制的
发票, 其抬头应为开证申请人 。
? （ 2） 发票中的货物描述须与信用证规定相符,
其他单据则可使用货物统称 。
? （ 3） 发票金额不得超过信用证所允许的金额 。
信用证另有规定的除外 。
? 4,运输单据的审核规则
? （ 1） 运输单据类型必须与信用证规定相符,
单据表面必须有承运人或其代理人的签章 。
? （ 2） 运输单据盖有收妥印章, 盖章日期视为
装运日期；未盖此章则以单据出具日期为装运
日期 。
? （ 3） 运输单据须注明信用证规定的装运地和
目的地 。
? （ 4） 信用证禁止转运的, 只要运输全过程包
括在同一运输单据中, 银行可予接受注明将转
运或可能发生转运的运输单据 。
? （ 5） 公路, 铁路, 内河或海运方式中, 银行
视所提交的运输单据为全套正本予以接受；空
运方式中, 银行只接受开给发货人的正本空运
单据 。
? （ 6） 邮政单据表面由应有信用证规定的装运
人盖章, 盖章日期或其他加注日期视为装运日
期 。
? （ 7） 信用证规定仅提交货物收据作为运输单
据的, 该单据的出具日期即视为货物装运日期 。
? 5、
? （ 1） 必须由保险公司或其代理人出具并签章 。
? （ 2） 必须提交正本, 信用证另有规定除外 。
? （ 3） 除保险单表明保险责任最迟于装运日期
生效外, 该单据的签发日期不得迟于运输单据
注明的装运日期 。
? （ 4） 投保金额不得低于发票上的货物金额 。
? （ 5） 信用证应规定所需投保险别种类及必要
的附加险, 无此规定的, 保险单据应表明已投
基本险 。
? （ 6） 银行可接受标注有免赔率或免赔额约束
的保险单据, 信用证另有规定的除外 。
? （ 七 ）
? 1,开证行的责任
? 2,通知行的责任
? 3,其他金融机构的责任
? 4,非法使用者的责任
第四节 违反支付结算法的法律责任
? 一, 开户人办理结算的责任
? （ 一 ） 民事责任
? （ 二 ） 行政责任
?
? 二, 银行办理结算的责任
? （ 一 ） 民事责任与行政责任
? （ 二 ） 行政处罚的执行与复议
?
? 三, 邮电部门的责任
? 复习思考题：
? 1,什么是结算？ 它的分类？
? 2,简述我国现行的计算方式和支付工具 。
? 3,简述银行结算的原则 。
? 4,什么是银行结算帐户的概念？ 它的种类？
? 5,简述银行结算帐户管理的基本原则 。
? 6,简述银行非票据支付结算方式及结算规则 。
? 7,什么是银行卡？ 它的分类？
? 8,什么是信用证？ 它的特点, 适用范围和分
类？
? 9,简述信用证当事人及其法律关系 。
? 10、简述信用证的单据审核规则。
第十一章 商业银行投资
及其他资产负债业务行为
法律制度
重点内容：商业银行投资行为法律制度、
同业拆借法律制度、票据贴现法律制度
第一节 商业银行投资行为法律制度
? 一,
? 商业银行的投资业务, 是指商业银行买卖有
价证券或直接投资参股经营其他企业以获取
收益的行为 。
? 我国, 商业银行法, 第 3条, 第 43条规定商业
银行只能投资买卖政府债券和金融债券, 不
得从事信托投资业务和证券经营业务, 不得
投资于非银行金融机构和企业, 不得投资于
非自用不动产 。
?
? 二, 商业银行政府债券和金融债券投资业务
? 三,
? （ 一 ） 不得在中国境内从事信托投资业务
? （ 二 ） 不得在中国境内从事证券经营业务
? （ 三 ） 在中国境内不得向非银行金融机构投资
? （ 四 ） 在中国境内不得向其他企业投资
? （ 五 ） 在中国境内不得投资于非自用不动产
?
? 四, 商业银行投资和从事综合经营活动限制的
适当放宽
第二节 银行同业拆借法律制度
? 一,
? （ 一 ） 同业拆借与同业拆借市场的概念
? 同业拆借是指金融机构之间相互融通短期资
金的活动, 其实质是金融机构之间依法产生
的借贷关系 。
? （ 二 ） 我国的同业拆借市场及其运作
? （ 三 ） 同业拆借法律渊源
? 二, 同业拆借的主体规则
? 同业拆借的主体必须是经中国银监会批准,
并在工商行政管理机关登记注册的银行和非
银行金融机构 。 非金融机构和个人不得参加
同业拆借活动 。
? 三,
? （ 一 ） 银行和其他金融机构拆出资金限于缴足
存款准备金, 留足备付金及归还中国人民银行
到期贷款之后的闲置资金；
? （ 二 ） 对于拆入资金只能用于弥补票据清算,
联行汇差头寸的不足和临时性周转资金的需要；
? （ 三 ） 不得用拆借资金补充长期性的流动资金
缺口, 不得用拆借资金发放固定资产贷款, 不
得用拆借资金投资 。
? 四,
?
? 五,
?
? 六,
?
? 七,
?
? 八, 同业拆借的监管
第三节 票据贴现
与发行债券法律制度
? 一,
? 票据贴现, 系指贷款人以购买借款人未到期的
商业票据的方式发放贷款 。 有贴现, 转贴现和
再贴现之分 。
? 票据贴现的特点：
? (1) 贴现是一种票据买卖的交易行为
? (2) 票据贴现的流动性和安全性大于一般贷款
? (3) 利息收取时间不同
? 二,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 票据贴现的期限与额度
? （ 三 ）
? 1,申请
? 2,审查
? 3,批准与放款
? （ 四 ）
? 1、
? 2、
? 3,内容有涂改,
? 4,注有, 不得转让,
? 5,汇票金额,
? 6,承兑行已发出通知停止办理贴现的汇票或
汇票本身规定不准贴现的 。
? （ 五 ） 贴息的计算
? （ 六 ） 贴现票据到期处理
? 三,
? （ 一 ） 再贴现是贴现银行持未到期的已贴现汇
票向人民银行贴现, 通过转让汇票取得人民银
行再贷款的行为 。
? （ 二 ） 再贴现的申请人是在当地人民银行开立
存款账户的银行 。
? （ 三 ） 贴现银行向人民银行申请再贴现时, 必
须持已办贴现尚未到期的, 要式完整的商业承
兑汇票和银行承兑汇票, 填制再贴现凭证, 并
在汇票上背书, 一并送交人民银行 。 人民银行
审查后对符合条件的予以再贴现 。
? （ 四 ） 再贴现的金额按汇票票面金额扣除贴现
日至汇票到期日前一日的利息计算 。 再贴现的
期限从其再贴现之日起至汇票到期日止 。
? （ 五 ） 再贴现利率按现有同档次信用贷款利率
下浮 5%执行 。
? （ 六 ） 已办理再贴现的银行, 应于再贴现到期
日前在人民银行存款账户内留足资金 。
? 四,
? 复习思考题：
? 1,什么是商业银行投资业务？ 它的形式？
? 2,简述商业银行投资业务的禁止规则 。
? 3,什么是同业拆借市场？ 它的资金来源及运
用规则 。
? 4,什么是票据贴现？ 它的特点, 规则？
? 5、简述商业银行发行金融债券和境外借债的
规则。
第十二章 商业银行
中间业务行为法律制度
重点内容：商业银行中间业务的分类,
中间业务的规则
第一节 中间业务及其分类
? 一, 中间业务的概念
? 所谓中间业务是指银行不运用或较少运用自己
的资财, 以中间人身份替客户办理收付和其他
委托事项, 提供各类金融服务, 收取手续费的
业务 。 是指, 不构成商业银行表内资产, 表内
负债,形成银行非利息收入的业务 。,
? 二,
? （ 一 ） 按中间业务的功能和形式分类,商业银
行的中间业务可以分为结算性中间业务, 担保
性中间业务, 融资性中间业务, 管理性中间业
务, 衍生金融工具业务及其他中间业务
? （ 二 ） 按银行在开展中间业务时的身份分类,
可以将中间业务分为委托性业务, 代理性业务
和自营性业务
? （ 三 ） 按是否与信用活动有关分类, 可以将中
间业务分为信用性中间业务和非信用性中间业
务
? 三,
第二节
? 一, 支付结算类中间业务
? 二, 银行卡业务
? 三, 代理类中间业务
? 指商业银行接受客户委托, 代为办理客户指定
的经济事务, 提供金融服务并收取一定费用的
业务 。
? 包括代理政策性银行业务, 代理中国人民银行
业务, 代理商业银行业务, 代收代付业务, 代
理证券业务, 代理保险业务, 代理其他银行银
行卡收单业务等 。
? 四,
? 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能
力提供担保, 承担客户违约风险的业务 。 主要
包括银行承兑汇票, 备用信用证, 各类保函等 。
?
? 五, 承诺类中间业务
? 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期
按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业
务, 主要指贷款承诺, 回购承诺, 票据发行承
诺及其他承诺几个基本类型 。
? 六,
? （ 一 ） 交易类中间业务概述
? 指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等
方面的需要, 利用各种金融工具进行的资金交
易活动 。
? （ 二 ） 金融机构衍生产品交易
? 衍生产品是一种金融合约, 包括远期, 期货,
掉期 （ 互换 ） 和期权 。
? 1,金融机构衍生产品交易业务的市场准入条
件和标准
? 2,金融机构衍生产品交易业务的风险管理和
监管
? 七,
? 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受
基金管理公司委托, 安全保管所托管的基金的
全部资产, 为所托管的基金办理基金资金清算
款项划拨, 会计核算, 基金估值, 监督管理人
投资运作 。 包括封闭式证券投资基金托管业务,
开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托
管业务 。
?
? 八, 咨询顾问类业务
? 九,
? （ 一 ） 出租保管箱
? （ 二 ） 代管保管业务
? 复习思考题：
? 1,什么是中间业务？ 它的性质, 分类？
? 2,简述中间业务的代理类业务规则 。
? 3,什么是金融衍生产品？
? 4,简述我国对商业银行中间业务的监管规则 。
? 5、简述我国对金融衍生产品的风险监管规定。
第十三章 银行电子化的法
律问题
重点内容：银行电子化法律问题概况，电
子资金划拨的法律特征，电子资金划拨适
用的法律原则以及电话银行涉及的法律问
题及其风险防范
第一节 银行电子化法律问题概述
? 一, 银行电子化的概念
? 二,
第二节 电子资金划拨的法律问题
? 一,
? （ 一 ）
? （ 二 ） 电子资金划拨的法律特征 —— 无因性和
不可撤销性
? （ 三 ） 电子资金划拨的立法现状
? （ 四 ） 电子资金划拨法律适用的原则
? 二,
? 电子资金划拨法律关系与普通纸面资金划拨
中的当事人基本相同 。
?
? 三, 电子资金划拨的业务程序
?
? 四,
?
? 五, 错误支付命令的损失承担
? 六, 电子资金划拨的违约责任
第三节 电话银行的法律问题
? 一,
? 电话银行也称直接银行 (Direct Banking),是
指银行与客户无需通过柜台而通过电话直接办
理有关业务 。
?
? 二,
? （ 一 ） 严格电话银行客户的资格和条件
? （ 二 ） 加强合同约束
? （ 三 ） 建立身份识别和录音判别
? 复习思考题
? 1,什么是银行电子化？ 银行电子化可能会涉
及哪些法律问题？
? 2,简述电子资金划拨的概念及其法律特征 。
? 3,简述电子资金划拨适用法律的原则 。
? 4,什么是电话银行？ 电话银行会涉及哪些法
律问题？
? 5、电话银行涉及的法律风险如何防范？
