管理学教程 2-1 1
第一节：计划的概念及其性质第二节：计划的类型第三节：计划编制过程第六章：计划与计划工作管理学教程 2-2 2
一、计划的概念,
第一节：计划概念及其性质
1、
定义计预计计算对将来进行准确的预测和谋划划 合算合得来 合理的含义
●,名词” ------计划是指用文字和指标等形式所表述的，在未来一定时期内组织以及组织内部不同部门和不同成员，关于行动方向、内容和方式安排的管理文件。
。●,动词” ------是指为了实现决策所确定的 目标，预先进行的行动安排,
● 计划就是对未来行动的预先安排,
是对未来的筹谋、规划、谋划、策划
、企划等。
● 计划工作是对决策所确定的任务和目标提供一种合理的实现方法
。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 3
◆ What to do it？
做什么（目标与内容）
◆ Why to do it？
为什么（原因）
◆ Where to do it？何地做（地点）
◆ How to do it？怎样做（方式、手段）
◆ Who to do it？谁去做（人员）
◆ When to do it？
何时做？（时间）
2
计划的内容
“5W1H”
Chapter 1 42009年 7月 30日星期四
3、计划的任务：
根据社会的需要和组织自身的能力，确定组织在一定时期内的 奋斗目标,通过计划的编制、执行与检查,协调和合理安排 组织中各方面的 经营与管理活动,
有效利用组织的资源，取得最佳的 经济效益和社会效益 。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 5
二、计划与决策：
■区别,——要解决的问题不同区别
●决策是关于组织活动方向、内容及方式的 选择（是管理的首要工作）。
●计划是对组织内部不同部门和成员在一定时期内的行动任务的具体安排，详细规定了从事活动的具体内容与要求。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 6
.
决策是计划的前提计划是决策的逻辑延续为计划的任务的安排提供依据为决策目标实施提供保证计划
■关系：
● 决策是计划的前提，计划是决策的逻辑延续
● 决策与计划相互渗透与交织,决策是计划的核心。
6-7
决策管理学教程 2-7 7
目的性秩序性普遍性服务性效益性桥梁与基础三、计划的性质
6-8
面向未来面向行动管理学教程 2-8 8
计划目标和如何实现目标才能解决什么样的组织结构需要什么样的职工
、何时需要怎样最有效地指导和领导职工提供控制标准
（这帮助我们知道）
（帮助我们如何指导和领导）
（为了确保计划取得成功）
计划贯穿于管理工作的全过程，是控制工作的先导
，它保证企业经营活动的方向，又为控制工作提供了标准。
管理学教程 2-9 9
第二节：计划的类型一、计划类型：
◆ 长期计划
≥5年，方向性和长远性计划
◆中期计划
1-5年，详细、具体可执行计划
◆短期计划
≤1年，具体的行动计划
6-10
指导作用保障作用
“近详远略”
按时间长短划分
1、
管理学教程 2-10 10
2、按综合性程度划分（涉及时间和范围）
战略性计划
●是政策性、方向性的计划；
●长期性与整体性；
●由高层管理者制定；
战术性计划
●是局部性、阶段性的计划；
●在战略性计划的指导下
，由中层管理者制定；
●是战略性计划的具体化
，以行动方案形式出现；
作业计划
●是部门或个人的具体计划，是战术计划的具体实施计划；
●具有刚性和可重复性；
●有基层管理者制定；
指导作用保障作用
“近详远略”
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 11
管理层次与计划 （“安东尼结构”）
战略决策层 经营管理层 执行操作层战略性计划 战术性计划 作业性计划主要关心问题是否上马何时上马怎样上马 怎样干好时间幅度 5— 10年 1— 5年 年、月、周视野 宽广 中等 狭窄信息来源 外主内辅 内主外辅 内部信息特征 高度综合 中等汇总 详尽冒险程度 高 中 低管理学教程 2-12 12
●业务计划是企业的主计划。
长期计划涉及业务调整及规模的发展短期计划涉及业务活动的具体安排
●财务计划
●人事计划资金的提供和利用。
长期计划为满足规模发展、资金增大需要短期计划是保证资金供应及监督资金使用的效果提供人力资源保障的计划长期计划是提高素质、培养干部短期计划是现有人员的安排与使用人 财 物 供 产 销业务计划财务计划人事计划服务按职能空间划分
3、
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 13
按约束力大小或明确性划分
4、◆ 指令性或具体计划上级主管部门向下级下达的具有严格约束力的计划。
严格执行
◆ 指导性计划上级主管部门或同级部门对下级下达的不具有严格约束力的计划。
参照执行管理学教程 2-14 14
5、按程序化成度划分：
工作例行工作例外工作决策程序化决策非程序化决策计划程序化计划非程序化计划
6-15
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 15
二、计划层次体系
◆ 美国管理学家，加利福尼亚大学教授。
◆,管理学,1980
哈罗德,孔茨 1908---1984海因斯,韦里克
◆ 美国旧金山大学教授
◆,SWTO” 矩阵决策创始人
◆ 和孔茨合作创建了“计划金字塔层次体系”
管理学教程 2-16 16
二、计划的层次体系使命目 标战 略政 策规 则方 案预 算 资源配置与部署的量化反应行动的是非标准行动的顺序与方式实现目标的思想与行为准则组织的目的组织的价值程 序综合性计划抽象具体
（孔茨和韦里克）
实现目标的策略和行动思想指南
2009年 7月 30日星期四
Chapter 1 17
特点 区别战略政策程序规则实现目标的具体策略是行动思想的指南是实现目标的思想和行为准则是行动的顺序与方式是行动的是非标准是指导思想总计划；
是具有弹性的谋略；
是思想与行动的指导方针；
具有酌情处理权；
是处理例行工作的准确方法或方式；
具有时间顺序；
是采取或不采取某行为的具体规定；
思想指南
，
在决策中如何考虑问题行动指南
，
在工作中如何行动管理学教程 2-18 18
第三节：计划编制过程过去
③研究过去 从过去找出一些规律现在
②认清现在未来
①确定目标
④确定计划的前提条件
⑤拟订和选择可行动方案
⑥制定主要计划
⑦制定派生计划
⑧制定预算管理学教程 2-19 19
1、确定未来目标 —— 这是计划的灵魂目标要真实、具体
、可行目标分解与结构分析制定总目标管理学教程 2-20 20
组织目标事业部目标部门目标个人目标目标的分解个人管理学教程 2-21 21
2、认清现在 —— 分析环境、科学评估
SWOT
分析法外部环境内部环境优势
Strengths
劣势
Weakness
机会
Opportunities
威胁
Threates
现在 目标桥梁此 岸 彼 岸计划管理学教程 2-22 22
3、研究过去
—— 探讨事物发展的一般规律
◆演绎法将一般规律应用于个别情况，并从中得出结论。
◆归纳法从个别情况得出一般结论
，然后推广应用于普遍。
研究方法管理学教程 2-23 23
4、确定计划的前提条件
—— 预测未来情况预测内容
◆ 一是对外部环境因素的预测；
◆ 二是对市场或销售额预测 ；
预测方法
◆ 定性预测：靠经验与分析（德尔菲技术）；
◆ 定量预测：运用数学模型或计算机计算；
预测预测与计划
◆ 计划：是对未来行动的部署，
要使将来成为怎样。
◆ 预测：是对未来事件的陈述，
将来会怎样管理学教程 2-24 24
按可控程度划分按表现方式划分按范围划分●计划前提条件的种类
◆ 外部的前提条件
◆ 内部的前提条件
◆ 定量的前提条件
◆ 定性的前提条件
◆ 可控的前提条件
◆ 部分可控前提条件
◆ 不可控的前提条件管理学教程 2-25 25
■我国古代经营与预测：
●,待乏原则”
“知计则修备，时用则知物，二者形则万货之情可得观已。故岁在金、禳；水、毁；木、饥；火、旱。旱则资舟，水则资车，物之理也。
”
●,积著原理”
“积著之理，务见物，无息币。以物相贸易，腐败而食之货勿留，无敢居贵。论其有余不足，
则知贵贱。贵上极则反贱，贱下极则反贵。贵出如粪土，贱取如珠玉。则币欲其行如流水。
”
管理学教程 2-26 26
头脑风暴法提喻法（哥吨法）
计划的制约性因素与隐患效益原则计划的有形与无形因素动态地考察计划的效果满意的原则
5、
拟定和选择可行动方案拟订可行计划评价比较方案选择方案
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 27
6、制定主要计划 ——把所选的计划用文字形式表达出来，形成管理文件。
■ 计划内容,,5W1H”
■ 综合平衡：
● 分析各部门在各个时期的任务是否相互衔接与协调（时间平衡和空间平衡）；
● 研究组织活动的进行与资源供应的关系；
● 研究不同环节在不同时间的任务与能力是否平衡；
Chapter 1 282009年 7月 30日星期四
7、制定派生计划：
——支持主要计划的子计划。
8、制定预算：
——把计划转化为数字。
管理学教程 2-29 29
为落实和协调组织活动提供保证明确组织成员行动的方向与方式是降低风险、掌握主动的手段是通向目标的桥梁是管理者指挥的依据是控制的基础与标准
6-5
计划的作用
3、
第一节：计划的概念及其性质第二节：计划的类型第三节：计划编制过程第六章：计划与计划工作管理学教程 2-2 2
一、计划的概念,
第一节：计划概念及其性质
1、
定义计预计计算对将来进行准确的预测和谋划划 合算合得来 合理的含义
●,名词” ------计划是指用文字和指标等形式所表述的，在未来一定时期内组织以及组织内部不同部门和不同成员，关于行动方向、内容和方式安排的管理文件。
。●,动词” ------是指为了实现决策所确定的 目标，预先进行的行动安排,
● 计划就是对未来行动的预先安排,
是对未来的筹谋、规划、谋划、策划
、企划等。
● 计划工作是对决策所确定的任务和目标提供一种合理的实现方法
。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 3
◆ What to do it？
做什么（目标与内容）
◆ Why to do it？
为什么（原因）
◆ Where to do it？何地做（地点）
◆ How to do it？怎样做（方式、手段）
◆ Who to do it？谁去做（人员）
◆ When to do it？
何时做？（时间）
2
计划的内容
“5W1H”
Chapter 1 42009年 7月 30日星期四
3、计划的任务：
根据社会的需要和组织自身的能力，确定组织在一定时期内的 奋斗目标,通过计划的编制、执行与检查,协调和合理安排 组织中各方面的 经营与管理活动,
有效利用组织的资源，取得最佳的 经济效益和社会效益 。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 5
二、计划与决策：
■区别,——要解决的问题不同区别
●决策是关于组织活动方向、内容及方式的 选择（是管理的首要工作）。
●计划是对组织内部不同部门和成员在一定时期内的行动任务的具体安排，详细规定了从事活动的具体内容与要求。
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 6
.
决策是计划的前提计划是决策的逻辑延续为计划的任务的安排提供依据为决策目标实施提供保证计划
■关系：
● 决策是计划的前提，计划是决策的逻辑延续
● 决策与计划相互渗透与交织,决策是计划的核心。
6-7
决策管理学教程 2-7 7
目的性秩序性普遍性服务性效益性桥梁与基础三、计划的性质
6-8
面向未来面向行动管理学教程 2-8 8
计划目标和如何实现目标才能解决什么样的组织结构需要什么样的职工
、何时需要怎样最有效地指导和领导职工提供控制标准
（这帮助我们知道）
（帮助我们如何指导和领导）
（为了确保计划取得成功）
计划贯穿于管理工作的全过程，是控制工作的先导
，它保证企业经营活动的方向，又为控制工作提供了标准。
管理学教程 2-9 9
第二节：计划的类型一、计划类型：
◆ 长期计划
≥5年，方向性和长远性计划
◆中期计划
1-5年，详细、具体可执行计划
◆短期计划
≤1年，具体的行动计划
6-10
指导作用保障作用
“近详远略”
按时间长短划分
1、
管理学教程 2-10 10
2、按综合性程度划分（涉及时间和范围）
战略性计划
●是政策性、方向性的计划；
●长期性与整体性；
●由高层管理者制定；
战术性计划
●是局部性、阶段性的计划；
●在战略性计划的指导下
，由中层管理者制定；
●是战略性计划的具体化
，以行动方案形式出现；
作业计划
●是部门或个人的具体计划，是战术计划的具体实施计划；
●具有刚性和可重复性；
●有基层管理者制定；
指导作用保障作用
“近详远略”
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 11
管理层次与计划 （“安东尼结构”）
战略决策层 经营管理层 执行操作层战略性计划 战术性计划 作业性计划主要关心问题是否上马何时上马怎样上马 怎样干好时间幅度 5— 10年 1— 5年 年、月、周视野 宽广 中等 狭窄信息来源 外主内辅 内主外辅 内部信息特征 高度综合 中等汇总 详尽冒险程度 高 中 低管理学教程 2-12 12
●业务计划是企业的主计划。
长期计划涉及业务调整及规模的发展短期计划涉及业务活动的具体安排
●财务计划
●人事计划资金的提供和利用。
长期计划为满足规模发展、资金增大需要短期计划是保证资金供应及监督资金使用的效果提供人力资源保障的计划长期计划是提高素质、培养干部短期计划是现有人员的安排与使用人 财 物 供 产 销业务计划财务计划人事计划服务按职能空间划分
3、
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 13
按约束力大小或明确性划分
4、◆ 指令性或具体计划上级主管部门向下级下达的具有严格约束力的计划。
严格执行
◆ 指导性计划上级主管部门或同级部门对下级下达的不具有严格约束力的计划。
参照执行管理学教程 2-14 14
5、按程序化成度划分：
工作例行工作例外工作决策程序化决策非程序化决策计划程序化计划非程序化计划
6-15
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 15
二、计划层次体系
◆ 美国管理学家，加利福尼亚大学教授。
◆,管理学,1980
哈罗德,孔茨 1908---1984海因斯,韦里克
◆ 美国旧金山大学教授
◆,SWTO” 矩阵决策创始人
◆ 和孔茨合作创建了“计划金字塔层次体系”
管理学教程 2-16 16
二、计划的层次体系使命目 标战 略政 策规 则方 案预 算 资源配置与部署的量化反应行动的是非标准行动的顺序与方式实现目标的思想与行为准则组织的目的组织的价值程 序综合性计划抽象具体
（孔茨和韦里克）
实现目标的策略和行动思想指南
2009年 7月 30日星期四
Chapter 1 17
特点 区别战略政策程序规则实现目标的具体策略是行动思想的指南是实现目标的思想和行为准则是行动的顺序与方式是行动的是非标准是指导思想总计划；
是具有弹性的谋略；
是思想与行动的指导方针；
具有酌情处理权；
是处理例行工作的准确方法或方式；
具有时间顺序；
是采取或不采取某行为的具体规定；
思想指南
，
在决策中如何考虑问题行动指南
，
在工作中如何行动管理学教程 2-18 18
第三节：计划编制过程过去
③研究过去 从过去找出一些规律现在
②认清现在未来
①确定目标
④确定计划的前提条件
⑤拟订和选择可行动方案
⑥制定主要计划
⑦制定派生计划
⑧制定预算管理学教程 2-19 19
1、确定未来目标 —— 这是计划的灵魂目标要真实、具体
、可行目标分解与结构分析制定总目标管理学教程 2-20 20
组织目标事业部目标部门目标个人目标目标的分解个人管理学教程 2-21 21
2、认清现在 —— 分析环境、科学评估
SWOT
分析法外部环境内部环境优势
Strengths
劣势
Weakness
机会
Opportunities
威胁
Threates
现在 目标桥梁此 岸 彼 岸计划管理学教程 2-22 22
3、研究过去
—— 探讨事物发展的一般规律
◆演绎法将一般规律应用于个别情况，并从中得出结论。
◆归纳法从个别情况得出一般结论
，然后推广应用于普遍。
研究方法管理学教程 2-23 23
4、确定计划的前提条件
—— 预测未来情况预测内容
◆ 一是对外部环境因素的预测；
◆ 二是对市场或销售额预测 ；
预测方法
◆ 定性预测：靠经验与分析（德尔菲技术）；
◆ 定量预测：运用数学模型或计算机计算；
预测预测与计划
◆ 计划：是对未来行动的部署，
要使将来成为怎样。
◆ 预测：是对未来事件的陈述，
将来会怎样管理学教程 2-24 24
按可控程度划分按表现方式划分按范围划分●计划前提条件的种类
◆ 外部的前提条件
◆ 内部的前提条件
◆ 定量的前提条件
◆ 定性的前提条件
◆ 可控的前提条件
◆ 部分可控前提条件
◆ 不可控的前提条件管理学教程 2-25 25
■我国古代经营与预测：
●,待乏原则”
“知计则修备，时用则知物，二者形则万货之情可得观已。故岁在金、禳；水、毁；木、饥；火、旱。旱则资舟，水则资车，物之理也。
”
●,积著原理”
“积著之理，务见物，无息币。以物相贸易，腐败而食之货勿留，无敢居贵。论其有余不足，
则知贵贱。贵上极则反贱，贱下极则反贵。贵出如粪土，贱取如珠玉。则币欲其行如流水。
”
管理学教程 2-26 26
头脑风暴法提喻法（哥吨法）
计划的制约性因素与隐患效益原则计划的有形与无形因素动态地考察计划的效果满意的原则
5、
拟定和选择可行动方案拟订可行计划评价比较方案选择方案
2009年 7月 30日星期四 Chapter 1 27
6、制定主要计划 ——把所选的计划用文字形式表达出来，形成管理文件。
■ 计划内容,,5W1H”
■ 综合平衡：
● 分析各部门在各个时期的任务是否相互衔接与协调（时间平衡和空间平衡）；
● 研究组织活动的进行与资源供应的关系；
● 研究不同环节在不同时间的任务与能力是否平衡；
Chapter 1 282009年 7月 30日星期四
7、制定派生计划：
——支持主要计划的子计划。
8、制定预算：
——把计划转化为数字。
管理学教程 2-29 29
为落实和协调组织活动提供保证明确组织成员行动的方向与方式是降低风险、掌握主动的手段是通向目标的桥梁是管理者指挥的依据是控制的基础与标准
6-5
计划的作用
3、
