第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理出纳管理资金日报表现金和银行存款日记账现金和银行存款总账支票管理第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理一、支票管理为了加强企业的银行支票管理，出纳人员通常需要建立支票登记簿，以便详细登记支票的领用人、
领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置的,选项,中已选择,支票控制,,并在结算方式设置中已设置,票据结算,标志，在,会计科目,
中已指定为银行账的科目才能使用支票登记簿。
当出纳签字的凭证涉及银行科目时，系统要求输入支票登记信息。当出纳签字凭证涉及多个银行科目时，系统要求逐一输入支票登记信息，以便分别建立相应的支票登记簿。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理一、支票管理当支票登记簿中的报销日期为空时，表示该支票未报销。已报销的支票不能修改。当支票业务发生后，经办人持原始单据 (如发票 )到财务部门报销，
会计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统要求输入该支票的结算方式和支票号，在输入完该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该支票即为已报销。
【 例 5.1】 登录支票信息,1月 25日，开出转账支票一张，金额 178 900元用于支购买客货两用汽车和手提电脑（支票号 1239）。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
选择“人民币户 (100201)” 科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
选择“人民币户,科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
选择“人民币户,科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
在“支票登记”窗口中，单击“增加”
按钮，增加一空白行。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
单击“保存”按钮，保存记录。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理二、现金和银行存款总账现金和银行存款总账查询不仅可以查询到总账科目（一级科目）的年初余额、各月发生额、累计发生额和月末余额，而且还可以查询到各级现金和银行存款科目的年初余额、各月发生额、累计发生额和月末余额。在传统管理模式下，由出纳负责登记、查询现金和银行存款日记账，而总账由会计主管负责登记、查询。在实现企业管理信息化以后，
出纳有必要了解现金和银行存款的总账信息，以便于对现金和银行存款进行有效的控制和管理。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账现金和银行存款日记账与普通科目明细账是有区别的，在日记账中要有日合计数，而在明细账中不要求有日合计数，日记账只能按日期和凭证号排序，而明细账可以按其他条件排序。在出纳管理下，
现金日记账和银行存款日记账是两个不同的子菜单，
其输出的内容不同，但其功能相同。在进行现金和银行存款日记账查询时，首先要进行查询条件选择，
然后输出相应的日记账，其主要格式包括：金额式日记账和外币日记账（即复币式日记账），通过该功能可输出某一天的现金、银行存款日记账，还可输出任意一个会计月份的现金、银行存款日记账。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账三、网络课程制作特色
1.查询日记账可在“我的账簿”中选择已保存的查询条件，
或设置新的查询条件进行查询。若要查看“包括未记账凭证”的日记账，可选中“包括未记账凭证”
选项。如果本月尚未结账，查看时显示“当前合计”、“当前累计”。如果本月结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在某行上，可以联查相应的凭证 ←→ 总账。
【 例 5.2】 查询蓝梦公司 2004年 1月份的银行日记账。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,执行,出纳,｜,银行日记账,命令，
打开,银行日记账查询条件,对话框。
操作,单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，
在下拉列表中选择科目,1002银行存款”。其余条件不变。
操作,单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，
在下拉列表中选择科目,银行存款”。其余条件不变。
操作,单击,确认,按钮，进入,银行日记账,
窗口。
在“账页格式”下拉列表框中，可选择需要查询的格式。
双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。
操作,单击“退出”按钮，返回“银行日记账”
窗口。
单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账。
操作,单击“退出”按钮，返回“银行日记账”
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账三、网络课程制作特色
2.打印日记账使用打印功能，可打印正式现金日记账、银行存款日记账。现金日记账和银行存款日记账，要每天登记，做到日清月结，同时还要定期将打印输出的活页账页装订成册。如果业务较多要每天打印输出，如果每天业务较少也可按旬打印输出。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理四、资金日报表资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额及余额情况的报表，在企业货币资金管理中占据重要位置。该功能用于查询某日现金及银行存款科目的发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日报的查询条件，然后根据输入的查询条件输出资金日报。
在输入查询条件时，如果选择多级查询，可以在一张资金日报表上看到所有资金发生的明细情况。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理四、资金日报表在资金日报表查询中，提供今日共借、今日共贷、今日余额、借方笔数、贷方笔数、昨日余额的合计数，并按币种进行合计，每个币种一行，合计以末级科目的金额计算。
【 例 5.3】 查询蓝梦公司 2004年 1月 5日的资金日报表 。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,执行,出纳,｜,资金日报,命令，打开,资金日报表查询条件,对话框。
操作,在,资金日报表查询条件,对话框中，
单击日期框中的方框按钮，打开,日历,对话框。操作,在“日历”对话框中，选择
,2004.01.05” 选项，单击“确定”按钮。
在“日历”对话框中，选择
,” 选项，单击“确定”按钮。
操作,单击,确认,按钮，进入,资金日报表,
窗口。
查看完毕，单击“退出”按钮。
领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置的,选项,中已选择,支票控制,,并在结算方式设置中已设置,票据结算,标志，在,会计科目,
中已指定为银行账的科目才能使用支票登记簿。
当出纳签字的凭证涉及银行科目时，系统要求输入支票登记信息。当出纳签字凭证涉及多个银行科目时，系统要求逐一输入支票登记信息，以便分别建立相应的支票登记簿。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理一、支票管理当支票登记簿中的报销日期为空时，表示该支票未报销。已报销的支票不能修改。当支票业务发生后，经办人持原始单据 (如发票 )到财务部门报销，
会计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统要求输入该支票的结算方式和支票号，在输入完该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该支票即为已报销。
【 例 5.1】 登录支票信息,1月 25日，开出转账支票一张，金额 178 900元用于支购买客货两用汽车和手提电脑（支票号 1239）。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
选择“人民币户 (100201)” 科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
选择“人民币户,科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
选择“人民币户,科目，单击
“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。
在“支票登记”窗口中，单击“增加”
按钮，增加一空白行。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增记录为未报销记录。
单击“保存”按钮，保存记录。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理二、现金和银行存款总账现金和银行存款总账查询不仅可以查询到总账科目（一级科目）的年初余额、各月发生额、累计发生额和月末余额，而且还可以查询到各级现金和银行存款科目的年初余额、各月发生额、累计发生额和月末余额。在传统管理模式下，由出纳负责登记、查询现金和银行存款日记账，而总账由会计主管负责登记、查询。在实现企业管理信息化以后，
出纳有必要了解现金和银行存款的总账信息，以便于对现金和银行存款进行有效的控制和管理。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账现金和银行存款日记账与普通科目明细账是有区别的，在日记账中要有日合计数，而在明细账中不要求有日合计数，日记账只能按日期和凭证号排序，而明细账可以按其他条件排序。在出纳管理下，
现金日记账和银行存款日记账是两个不同的子菜单，
其输出的内容不同，但其功能相同。在进行现金和银行存款日记账查询时，首先要进行查询条件选择，
然后输出相应的日记账，其主要格式包括：金额式日记账和外币日记账（即复币式日记账），通过该功能可输出某一天的现金、银行存款日记账，还可输出任意一个会计月份的现金、银行存款日记账。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账三、网络课程制作特色
1.查询日记账可在“我的账簿”中选择已保存的查询条件，
或设置新的查询条件进行查询。若要查看“包括未记账凭证”的日记账，可选中“包括未记账凭证”
选项。如果本月尚未结账，查看时显示“当前合计”、“当前累计”。如果本月结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在某行上，可以联查相应的凭证 ←→ 总账。
【 例 5.2】 查询蓝梦公司 2004年 1月份的银行日记账。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,执行,出纳,｜,银行日记账,命令，
打开,银行日记账查询条件,对话框。
操作,单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，
在下拉列表中选择科目,1002银行存款”。其余条件不变。
操作,单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，
在下拉列表中选择科目,银行存款”。其余条件不变。
操作,单击,确认,按钮，进入,银行日记账,
窗口。
在“账页格式”下拉列表框中，可选择需要查询的格式。
双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。
操作,单击“退出”按钮，返回“银行日记账”
窗口。
单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账。
操作,单击“退出”按钮，返回“银行日记账”
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理三、现金和银行存款日记账三、网络课程制作特色
2.打印日记账使用打印功能，可打印正式现金日记账、银行存款日记账。现金日记账和银行存款日记账，要每天登记，做到日清月结，同时还要定期将打印输出的活页账页装订成册。如果业务较多要每天打印输出，如果每天业务较少也可按旬打印输出。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理四、资金日报表资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额及余额情况的报表，在企业货币资金管理中占据重要位置。该功能用于查询某日现金及银行存款科目的发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日报的查询条件，然后根据输入的查询条件输出资金日报。
在输入查询条件时，如果选择多级查询，可以在一张资金日报表上看到所有资金发生的明细情况。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理四、资金日报表在资金日报表查询中，提供今日共借、今日共贷、今日余额、借方笔数、贷方笔数、昨日余额的合计数，并按币种进行合计，每个币种一行，合计以末级科目的金额计算。
【 例 5.3】 查询蓝梦公司 2004年 1月 5日的资金日报表 。
第四章财务管理系统应用第一节 出纳管理操作,执行,出纳,｜,资金日报,命令，打开,资金日报表查询条件,对话框。
操作,在,资金日报表查询条件,对话框中，
单击日期框中的方框按钮，打开,日历,对话框。操作,在“日历”对话框中，选择
,2004.01.05” 选项，单击“确定”按钮。
在“日历”对话框中，选择
,” 选项，单击“确定”按钮。
操作,单击,确认,按钮，进入,资金日报表,
窗口。
查看完毕，单击“退出”按钮。
