第七章 关税与非关税壁垒 贸易政策是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取干预或 不干预的政策措施。当一国采取干预对外贸易的政策时，其贸易政策措施主要分为两 大类，即关税（tariff ）和非关税壁垒（nontariff barriers）。这些措施会对政策实施国 以及世界其它国家的经济产生影响。本章我们重点讨论一些主要的贸易政策措施的经 济影响效应，至于为什么要设置这些贸易壁垒，我们将在下一章加以讨论。 第一节 关税 关税是一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过 其关境的进出口商品所征收的税。 一、关税的种类 依据关税的课征种类，主要的关税有：进口税、进口附加税、出口税和过境 税等。进口税是一国进口商品时，由海关对本国进口商所进口的商品征收的税。进 口关税中，又分为以获得财政收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关 税两种，在现实中，如果对国内并不生产的进口商品征税，这一般是为了获得财政 收入，但对国内可生产的进口商品征税，在大多数情况下是为了保护国内生产，因 此关税往往成为一国贸易保护的重要工具。 进口关税还可以分成对被课征对象（国）的无差别关税和针对不同的国家执 行不同税率的差别关税。在差别关税中，又进一步有特惠关税，普通关税和普遍优 惠关税等类型。一般情况下，我们提到关税时往往是指进口关税。 进口附加税是指，一国海关对本国进口商进口商品时除征收一般关税外，根据某 种目的所加征的一种关税。 过境税是一国对外国货物通过其关境和领土时所征收的关税。由于国境货物对被 通过国家的市场和生产不发生影响，所以绝大多数国家已不再征收过境税，只收少量 的行政管理费和提供有关服务的费用。 出口税是一国海关在本国商品出口时，为保证本国市场供应或其他特殊目的而征收 的一种税。一般而言，国为鼓励本国商品的出口很少征收出口税的，但有时出于干预 90 市场的目的，选择一些关系到国民生活的敏感商品征收关税。 依据关税的征收方法划分，关税又被分成从量税、从价税、选择税和混合税。从 量税是指根据贸易商品的物理量征收的关税。如根据重量、体积、容积等物理单位征 收关税。从价税是指，根据贸易商品的价格，或单价征收的关税。选择税是根据商品 的特征分别确定征收关税的从价标准和从量标准，然后选择其中一种方法课征。混合 税则是对某些贸易商品既征收一定比例的从价税，也征收一定比例的从量税。 以下的分析仅针对进口关税而言。从经济角度看，征收关税会影响资源配置，即 引起资源的重新配置，从而引起各种经济活动和一国的福利水平的变化。为了对关税 的经济效应有更深刻的认识，我们首先仅限于单个商品来分析其效应，然后再在一般 均衡基础上，对关税的一般效应加以考察。 二、关税的效应：局部均衡分析 征收关税将产生一系列的经济效应。总起来看，征收关税的经济效应与自由贸易 的作用正好相反，它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和 各国内的不同成员之间进行收入的再分配。 （一） 关税的价格效应 对进口产品征收首先会使进口产品的价格上升，假设国内进口替代部门的产品与进口产 品是完全同质的，则征收关税后，整个国内市场该产品的价格都会上涨，不过，国内市场价 格上涨的幅度如何，则要视关税征收国对世界市场价格的影响力。 如果关税征收国是一个小国，即其对世界市场价格没有任何影响力，那么征收关税后， 虽然该国会因进口产品价格上涨而减少对进口商品的购买，但这一变动不会对世界市场价格 产生任何影响，因此征收关税之后，国内市场价格的上涨部分就等于所征收的关税，即关税 全部由国内消费者来承担，此时国内市场价格等于征收关税前的世界价格（自由贸易下的价 格）加上关税， 如果关税征收国是一个大国，即其国内供求的变化足以影响世界市场价格，那么征收关 税后，由于价格的上涨，该国对进口产品的需求量要下降，从而引起世界市场价格的下降。 在这种情况下，关税负担实际上由国内消费者和国外出口商共同承担，征收关税后的国内市 场价格等于征收关税后的世界价格（低于征收关税前或自由贸易下的世界价格）加上关税。 关税通过价格的变动，来影响各种经济活动，以下利用图示方法说明关税的其他经济效 应。 （二） 关税的生产效应 征收关税后，国内市场价格上升，国内进口替代部门的生产厂商现在面对较高的 91 价格，从而能够补偿因产出增加而提高的边际成本，于是国内生产增加，这便是征收 关税所带来的生产效应。 这里以小国为例来说明关税的生产效应。在图7—1中，曲线S、D分别表示国内 供给和需求曲线；Pw表示征收关税前的世界价格，即自由贸易下的价格；Pt表示征收 关税后的国内价格；假设关税为从量税，t表示对单位进口商品所征收的关税，则征 收关税后国内价格可表示为：Pt= Pw+ t。 a I H G C b E c F d A B P w P t t O D S P Q Q 3 Q 4 Q 2 Q 1 图7—1 在自由贸易下，对应于世界价格P w ，国内生产为OQ 1 ；征收关税之后，国内价格由原 来的P w 上升至P t ，此时，国内生产提高到OQ 3 。也就是说，征收关税后，国内生产增加了 Q 1 Q 3 ，所以关税保护了国内生产者。国内生产者因关税而获得的利益可用生产者剩余 （producer ‘s surplus）的变动来衡量，图7—1中，征收关税前，生产者的剩余为三角形△ICP w 的面积所示；征收关税后，生产者剩余为三角形△IAP t 的面积所示，那么征收关税前后，生 产者剩余增加了，增加部分为梯形CAP t P w 的面积a，此即为征收关税后生产者福利所得。 （三）、关税的消费效应 征收关税使国内市场价格提高，只要国内的需求弹性大于零，国内价格提高必然导致消 费量的减少，此即关税的消费效应。图7—1中，征收关税后，国内消费量为OQ 4 ，与征收 关税前的消费量OQ 2 相比，消费量减少了Q 4 Q 2 。 消费量的下降对消费者的福利有不利的影响，图中，征收关税前后，消费者剩余 （consumer’s surplus）分别为三角形△HGP w 和三角形△HBP t 的面积所示，所以消费者福利 的损失为梯形GBP t P w 的面积（a+b+c+d）。 综合生产效应和消费效应，便可得到关税的贸易效应，即：生产效应+消费效应=贸易效 92 应。在图7—1中，征收关税后进口的减少=Q 1 Q 2 -Q 3 Q 4 =Q 1 Q 3 +Q 4 Q 2 ，此即为关税的贸易效 应。 （四）、关税的税收效应 所谓税收效应是指政府由于征收关税而获得的财政收入。征收关税所获得的收入=进口 量×关税率，在图7—1中，关税收入为Q 3 Q 4 ×t，即等于矩形AEFB的面积c。至于对福 利的影响，则要看政府如何使用这部分税收而定，如果政府将关税收入全部用于补贴消费者， 则可以抵消消费者的部分损失。 （五）、关税的贸易条件效应 如果征收国是一个大国的话，那么除了上述各种影响外，关税还会产生贸易条件效应， 因为在大国情形下，征收关税会降低世界市场价格，即本国进口商在世界市场上购买进口商 品的价格要降低，如果出口价格保持不变，则进口价格的下跌意味着本国贸易条件的改善， 也就是说，征收关税后，在国际市场上，征税国用一个单位的本国商品现在可以换取更多的 外国商品。所以，贸易条件的改善对征税国有利。 图7—2对应于大国情形，征收关税后，国内价格由原来的Pw升至Pt，与此同时，世界 价格也由Pw降至，征税后的国内外价格之间的关系为：P ' w P t= +t，与图7—1相比，可以 发现，对应于一相同的关税，征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度要小于小国情形下的 上涨幅度。国外价格的下降部分抵消了关税的影响，减弱了关税对国内生产和消费的影响效 应。 ' w P P b a H I E e c F d G C B A t O P w P ’ w P t D S Q 3 Q 2 Q Q 4 Q 1 图7—2 如图7—2所示，征收关税后，世界市场价格的下降幅度等于EH或FI；征税后的进口 93 量为Q 3 Q 4 。现在以新的价格进口Q ' w P 3 Q 4 的代价为矩形AEFB的面积所示，而征税前进口 同样多的商品的代价为矩形AHIB的面积所示，因此征税后在同等情况下进口费用要节约 EF×Q 3 Q 4 ，图中EHIF的面积e表示征税国因贸易条件改善而获得的利益。 （六）、关税的净福利效应 由上所述，关税的影响是多方面的，而且各种影响对征税国的福利会产生不同的效应， 要判断关税的好坏，必须综合考虑关税各种影响的福利效应。以下分两种情况分析关税的净 福利效应。 1． 小国情形：由图7—1，关税各种福利效应的净值=生产者福利增加-消费者福利损 失+政府财政收入=a-(a+b+c+d)+c=-(b+d)<0。所以，对于小国而言，关税会降低社会福利水 平，社会福利的净损失为（b+d），其中，b称为生产扭曲(production distortion)，它表示征 税后国内成本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的 损失；d称为消费扭曲（consumption distortion），它表示征税后因消费量下降所导致的消费 者满意程度的降低，在扣除消费支出的下降部分之后的净损失。 2． 大国情形：由图7—2，关税的净福利效应=生产者福利增加-消费者福利损失+政府 财政收入=a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d)。当e>(b+d)时，本国社会福利增加；当e<(b+d) 时，本国社会福利则减少。所以，在大国情形下，关税的净福利效应不确定，取决于贸易条 件效应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和的对比。 二、关税的效应：一般均衡分析 以上讨论的是关税对单个商品的影响，现在我们在一般均衡的框架下，进一步来探讨关 税的影响效应。为方便起见，我们将所有产品分为两个部门：出口部门（X）和进口替代部 门（Y），这样我们便可以用前面几章所使用过的两部门模型，来分析针对整个进口替代部 门的关税的影响，以下分析均以小国情形为例。 如图7—3所示，TT ′ 是生产可能性边界线，在自由贸易下，面对国际相对价格p w ，生 产均衡点在Q点，消费均衡点在C点。征收关税之后，Y产品在国内市场的价格上升，故 国内生产者现在面对一新的相对价格p t ，相对价格线p t 比原来的相对价格线p w 更为平坦些， 于是生产均衡点由Q上移至点，与征税前相比，进口替代部门的生产增加，但出口部门的 生产减少了，由此可见，任何的进口壁垒都不利于出口部门生产，具有反出口倾向！ 由于征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条件并不改变，贸易仍按原来的价格 进行，新的消费均衡点应在通过Q t 点与相对价格线p w 平行的线上。另一方面，国内消费者 面对的相对价格为p t ，根据效用最大化条件，通过新的消费均衡点的社会无差异曲线在该点 的切线斜率绝对值应等于p t ，如图所示，通过新的消费均衡点 C t 的社会无差异曲线的切线 94 与相对价格线p t 是平行的。也就是说。在C t 点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的价 格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定其最佳选择。 征收关税后，消费水平由原来的C点降至C t ，通过C t 点的社会无差异曲线位于通过C 点的那条社会无差异曲线之下，这表明征税国的社会福利水平下降了。 T ′ O p t p w Q Q t C t C T Y X 图7—3 三、有效保护率与关税结构 上面的分析要么是针对单个商品，要么是针对整个进口替代部门，如果对多种商品征收 进口关税，那么某一特定行业所受到的保护程度不仅与其本行业的关税有关，而且还与对其 他行业的关税有关。为说明它们之间的关系，我们首先引入有效保护率（effective rate of protection，简称ERP）这一概念。 有效保护是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况，所 以保护的程度须以国内生产的附加值的提高来衡量，据此有效保护率可定义为：关税或其它 贸易政策措施所引起的国内生产附加值的变动率。有效保护率的计算公式可表示成如下形 式： )1.7(%100× ?′ = j jj j V VV ERP 上述表达式中， 表示j行业（或产品）的有效保护率；V、V分别表示征收关 税前后j行业（或商品）的国内生产附加值。 j ERP j j ′ 95 有效保护率这一概念的提出是基于如下的事实：按照生产过程中加工深度来看，我们可 将产品分为制成品（最终产品）、中间投入品（如零部件）和原材料等，如果对中间产品或 原材料征收关税，将提高这些产品的价格，从而增加国内使用者的负担，导致生产成本上涨， 使得那些使用中间产品或原材料的最终产品的关税所产生的保护效应降低，所以从中间产品 或原材料的使用者的角度来看，对中间产品或原材料征收关税，就相当于对生产征税，降低 了国内生产的附加值。 为了说明关税结构对有效保护率的影响，这里举一具体例子。假设某一制成品在国际市 场上的价格为1，000元，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入 品，因此在自由贸易下，该产品国内生产的单位产出附加值=1，000-500=500元。现假定对 该产品征收30%的从价关税，并假设关税不影响世界市场价格，于是征税后，该产品的国 内价格上涨为1000×（1+30%）=1，300元。另外假设对其使用的中间产品不征进口关税， 那么征税后，国内生产的单位产出附加值=1300-500=800元。由公式（7.1），该制成品的有 效保护率=（800-500）/500×100%=60%，即对该制成品征收30%的关税可使其国内生产附加 值提高60%。 如果对中间产品也征收30%的关税，制成品关税仍为30%，那么征税后该制成品的单位 产出附加值=1300-500（1+30%）=1300-650=650元，其有效保护率=（650-500）/500× 100%=30%。此种情况下，有效保护率与名义关税率相同。 现在，如果将中间产品的关税率由30%改为40%，那么在这种情况下，制成品的国内生 产单位产出附加值=1300-500×（1+40%）=600元，其有效保护率=（600-500）/500×100%=20%， 即国内生产附加值只增加了20%，低于其名义关税率。如果中间产品的关税更高，则制成品 的国内生产附加值将更低，甚至附加值变成负的，所以在制成品关税不变的前提下，随着中 间产品关税的上升，制成品的有效保护率将下降，甚至会出现负保护的情况。 由以上的例子可知，关税的有效保护率与其名义税率并不一致，这一结果意味着要保护 某一特定行业，不一定要依靠提高该行业的名义关税率来实现，降低其使用的中间产品或原 材料的进口关税，也同样可使其获得更高的保护。根据这一点，如果一国的政策目标是保护 最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税。 第二节 配额 关税并非唯一的贸易保护手段，除关税外，还有很多非关税的限制贸易措施，其中进口 配额(import quota)就是一种重要的非关税壁垒。该政策措施同样会起到限制进口、鼓励国 内生产的作用，有时还可用于改善国际收支以及提高国内就业。 96 一、配额及其实施的原因 配额是指，一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对 进口金额加以限制。进口配额的分配方法主要有两种：一是全球配额。它规定该国对某种商 品在一定时间内的进口数量或金额。它适用于来自任何一国的商品进口。主管机关按本国进 口商的申请次序批给一定的允许进口的数量或金额，直至发放完规定的全部限额为止。二是 国别配额。它是进口国对来自不同国家的进口商品，规定不同的进口限额。 与征收关税相比，进口配额更有助于限制一国进口商品的数量。主要愿因是，关税是通 过价格变动影响国内对进口品的需求；而配额则是限制商品的进口量，或进口金额，因此配 额在对进口限制的程度方面更直接、更易于控制。另外，配额比关税更严厉，在征收关税的 情况下，如果一国出口商试图进入课征关税的市场，那么只要在产品价格或质量上有竞争力 就有可能渗入该国的市场；但是在采取进口配额措施的情况下，无论出口国生产的产品在价 格上，或在质量上有多强的竞争力，出口国都不可能打入进口国的市场。因为进口的数量是 确定的。因此人们一致认为，进口配额是比进口关税更加严厉的保护措施，对国内生产者来 说，配额要比关税更受欢迎。 二、配额的效应 配额所规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口量，所以配额实施后进口会减少， 进口商品在国内市场的价格要上涨。如果实施配额的国家是一个小国，那么配额只影响国内 市场价格，对世界市场价格没有影响；如果实施配额的国家是一个大国，那么配额不仅导致 国内市场价格上涨，而且还会导致世界市场价格下跌。这一点与关税的价格效应一样。同样， 配额对国内生产、消费等方面的影响与关税也大致相同。以下我们集中分析一下配额的福利 效应。 假设我们讨论的对象是一个小国，因而配额不会影响世界价格。如图7—4所示，在自 由贸易下，国内外价格相同，为Pw，国内生产和消费分别为OQ 1 、OQ 2 ，进口为Q 1 Q 2 。现 对进口设置一限额，假定限额为Q 3 Q 4 ，而且Q 3 Q 4 < Q 1 Q 2 ，于是国内价格由原来的Pw上涨为 PQ，国内生产增加至OQ 3 ，国内消费减少至OQ 4 。 此时，生产者剩余增加了，a为增加部分，而消费者剩余减少了，损失为（ a+b+c+d）。 与关税不同的是，实施配额不会给政府带来任何财政收入。综合起来，配额的净福利效应= 生产者剩余增加-消费者剩余损失=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)，其中b、d分别为生产扭曲和消 费扭曲，b+d为配额的净损失。至于c，在关税情形下我们知道它表示政府的关税收入，因 此可被抵消，现在则称为配额收益（quota revenue）或配额租金（quota rent），它实际上是 97 一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。 a I H G C b E c F d A B P w P Q O D S P Q Q 3 Q 4 Q 2 Q 1 图7—4 现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合。许可证是由一国海关签发的允许一 定数量的某种商品进入关境的证明。分配许可证的方法主要有三种：一是竞争性拍卖；二是 固定的受惠；三是资源使用申请程序。首先，政府可通过拍卖的方法分配许可证。即使进口 权本身具有价格并将进口一定数量商品分配给出价最高的需要者。一般情况下，进口商所付 购买许可证的成本要加到商品的销售价格上。因此可以说，建立在拍卖许可证基础上的进口 数量限制所起的作用与关税有许多类似之处。 第二种方法是固定的受惠。它是政府将固定的份额分配给某些企业的方法。通常的方式 是，根据现有进口某种产品的企业在上一年度在进口该商品总额中的比重来确定。这种方法 比较简便。其问题是，政府不再有关税收入或拍卖许可证的收入；其次这种方式带有某种垄 断性，它意味着，新增的企业难以获得此种商品进口的特权。因此这种分配方式不利于打破 垄断，实现资源的有效配置。 第三种方法是资源使用申请程序。它是指在一定的时期内，政府根据进口商递交进口配 额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额的方法。这种方法形成了申请人获得所需进 口品的自然顺序，即按照先来后到获得所需商品。其缺点是，可能给管理部门留有利用职权， 获取贿赂的机会，相应地可能形成企业的“寻租”（rent-seeking）活动，以期借助管理部 门的不公正行为，获取某种额外利润。 由此可见，公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。一方面进口配额与关税对一国福 利水平的影响是相同的，且政府获得了有关的收入，以利于收入的再分配，另一方面，从本 质上看，进口配额比关税更加严厉，它基本切断了外国出口商渗入进口国市场的可能性。因 98 此从管理有效的角度衡量，配额比征收进口关税好，从贸易自由化的角度看，关税更有利于 外国竞争者的渗透，所以关税比进口配额好。 第三节 出口补贴 非关税壁垒中另一类重要政策措施是针对出口的，与配额等限制进口的作法不同的是， 这类贸易政策措施的目的往往是鼓励或支持出口，其中出口补贴（export subsidy）就是最 常用的一个手段。 一、出口补贴的含义 所谓出口补贴是指，一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补 助或间接补助。直接补助是政府直接向出口商提供现金补助，或津贴。间接补助是政府对选 定商品的出口给予财政税收上的优惠。如对出口的商品采取减免国内税收（如宽减公司所得 税等） ① 、向出口商提供低息贷款等。各国采取出口补贴的主要目的是为了使本国企业在国 际市场上能以低于实际生产成本的价格出售其产品，提高其在国际市场上的竞争能力，扩大 商品的出口。 二、出口补贴的效应 与其他贸易政策措施一样，出口补贴对国内生产与消费，乃至于社会福利水平都会产生 实质性影响。对于接受补贴的出口部门的生产商来说，出口补贴等同于负的税赋，因而生产 者实际得到的价格等于购买者所付的价格加上单位补贴金额。出口补贴对国内经济至少有两 种直接影响效应；一是贸易条件效应，即出口补贴可使出口产品在国际市场上的销售价格降 低，因此对本国贸易条件不利；二是出口扩大效应，即出口产品价格下跌可刺激出口增加。 在图7—5中，在自由贸易下，世界价格为P w ，国内消费和生产分别为OQ 1 和OQ 2 ，此 时出口量为Q 1 Q 2 。如果政府给予本国出口生产者每单位产品金额为s的出口补贴，则本国 出口生产者现可以以高于市场价格的成本进行生产，如图所示，出口生产者的生产由原来的 OQ 2 扩大到OQ 4 。出口生产者的产品一部分在国内销售，一部分在国外销售，但在国内销售 的部分不享受政府补贴，于是在国内销售的价格必须能够弥补这部分产品的生产成本，图中 国内价格为P s ，高于补贴前的价格P w ，由于价格上升，国内消费减少至OQ 3 。这样一来， ① 需要指出的是，间接税的退税不属于出口的鼓励措施，它是各国为避免双重征税所采取的中性贸易政策。 99 须在国外销售的产品数量就会增加，为了能在国外销售更多的产品，出口商不得不降低其在 国外的销售价格，图中，补贴后国外价格由原来的P w 降至，生产成本（或国内价格）与 国外价格之间的差等于补贴金额s。由于本国产品出口价格的下降，国外消费者购买本国产 品的代价就会降低，因此，出口补贴不仅有利于本国出口生产者，而且有利于国外的消费者。 但与此同时，国内消费者发现他们要支付比国外消费者更高的价格，并且国内消费者作为纳 税人，还要承担一部分政府给予国内生产者的补贴，因此出口补贴损害了国内消费者的利益。 w P′ w P′ s d a F G Q 4 Q 3 Q 2 Q 1 H C b E e c I A B Q O P w P s D S P 图7—5 出口补贴对本国福利的影响效果，同样可通过考察消费者剩余与生产者剩余的变动来确 定。如图所示，补贴后，消费者剩余减少了，减少的部分由梯形P s AEP w 的面积表示，即等 于（a+b）；生产者剩余增加了，增加的部分由梯形P s BFP w 的面积表示，即等于（a+b+c+d）。 另外，政府补贴支出为Q 3 Q 4 ×s，即等于矩形AHIB的面积（b+c+d+e）。综合起来，出口补 贴的福利净效果=生产者剩余增加-消费者剩余损失-政府补贴 =(a+b+c+d)-(a+b)-(b+c+d+e)=-(b+d+e)<0，其中b、d分别为生产扭曲和消费扭曲，e为贸 易条件恶化所导致的利益转移，这一结果意味着出口补贴会导致本国社会福利水平的下降。 既然出口补贴对一国的经济福利是负效应，为什么各国还要采取这种政策呢？实际上， 在出口国政府看来，如果短暂的出口补贴损失，或消费者福利损失，能够促成该国生产规模 的扩大，进而获得规模经济效应，或者能够促进本国经济的成长等长远利益，那么这种损失 也许是值得的。 从进口国的角度看，出口补贴是一种威胁。因为接受补贴的产品都以低于成本的价格将 100 产品销到国外市场，从而会挤垮进口国的同类工业。对此各国都采取一些措施，以反对因出 口补贴带来的“不公平竞争”。但是由于出口补贴具有隐蔽性，所以只要这种补贴未被认定， 并由进口国采取反补贴措施，这种补贴对出口的鼓励作用就是有效的。 第四节 倾销与反倾销 倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于 本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。 确定出口商是否倾销产品的标准是，该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外 市场上倾销商品。通常判断是否构成倾销的依据主要有：（1）进口国生产同类产品的企业是 否受到低价进口品的冲击，以致其市场份额明显减少；（2）进口国同类企业的利润水平是否 明显降低；（3）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以建立起来。但现实中， 常常产生一种矛盾，即进口国总是要夸大外国产品冲击本国市场的程度，而出口商从自己的 目的出发，总是尽量掩盖倾销行为。 一、倾销的类型 倾销就其性质来说，可分为两种类型：一种是持续性倾销（persistent dumping）；另一种 是掠夺性倾销(predatory dumping)。 1．持续性倾销 所谓持续性倾销是指这种倾销的存在是无限期的，厂商采取这种行为的目的在于追求利 润的最大化。形成持续性倾销的条件有三个：（1）市场是不完全竞争的。我们知道，在完全 竞争条件下，每个厂商都是价格的承担者，因此它所面临的需求曲线是一条水平线，即任何 一家企业销售量的变化都不会影响市场价格，且产品能够在不降价的条件下出清。但是作为 采取倾销行为的企业，其必要的前提条件就是，该企业在市场上具有一定的垄断力量，不再 是价格的接受者，从而面临一条向右下方倾斜的需求曲线；（2）企业在国内外市场所面临需 求弹性不同。其中国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性要大；（3）国内和国外两个市 场是完全隔离的，因此不存在销售到国外市场的产品流回本国的可能性。 根据上述三个条件，我们可以通过图7—6来说明倾销是如何发生的。图中右半部表示 企业在国内市场所面临的需求曲线（Dh）和相应的边际收益曲线（MRh）；，左半部表示本国企 业在国外市场所面临的需求曲线（Df）和相应的边际收益曲线（MRf）。为了分析的方便，我 101 们假定企业的边际生产成本为常数。 P 国内市场 国外市场 P h P f MC MR f D f Q f O MR h D h Q h 图7—6 企业的产量分为两部分，分别在国内外市场上销售，它会根据国内外市场的特点采用不 同的价格以增加利润。企业决定其销售分配的条件是：如果对应于某一分配方案，其他任何 分配方案都不能增加企业的总利润，那么这个方案就是最佳的。 假设从本国市场拿出一个 单位的产品到国外销售，如果企业在国外市场获得的边际收益大于在本国市场减少一单位销 售所损失的收入，那么新方案将使企业的总利润增加，原来的分配方案就不是最佳的，企业 将增加在国外市场的销售量，直到国内外市场的边际收益达到相等，此时企业的总利润不再 继续增加，即企业利润达到最大，因此最佳分配方案的条件可表示为：MR h =MR f 。 另一方面，企业决定其总产量的条件是边际收益等于边际成本，即 MR h =MR f =MC。根 据这一条件，我们便可企业在国内外市场上的销售量和价格，在图7—6中，边际成本曲线 与企业国内市场的边际收益曲线的交点分别决定了其在国内外市场的销售量， 再由国内外 市场的需求曲线，可确定对应销售量的市场价格，企业在国内外的销售价格分别为P h 、P f ， 由于国外市场的需求曲线更为平坦（需求弹性相对较大），故对应的价格低于国内价格。由 于此种倾销行为是为了谋求最大利润，是一种合理的企业行为，所以只要不受约束，它就可 持续下去。 2．掠夺性倾销 掠夺性倾销是指，为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销 售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。 掠夺性倾销的有害性主要表现在，企业降低价格的临时性，即进口国消费者只获得了暂时性 102 的利益，一旦重新提高价格，消费者的实际收入水平不但不会上升，反而还会下降，因此掠 夺性倾销通常被认为是一种追求垄断地位的行为，被视为一种“不公平贸易”行为。 一般来说，不管是哪一种类型的倾销，倾销都不利于进口国的生产者，会给他们带来 压力，因此倾销会招致国内生产者的反对。 二、反倾销与反倾销税 虽然倾销对进口国消费者可能有利，但倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重 的压力，甚至造成进口国同类行业难以生存的恶果，因而国内生产者会要求政府采取反倾销 （anti-dumping）政策措施，以抵消倾销对进口国市场的强烈冲击，保护本国同类产业的发 展。 反倾销的一般做法是征收反倾销税。所谓反倾销税是指，进口国政府在确认外国出口商 销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。 反倾销税的征收可能产生两个方面的影响。首先，它可以减少国内对低价进口品的需 求。反倾销税就是用以抵消倾销价格低于正常商品价格所带来的竞争优势。理论上说，其征 税额应为两种价格之间的差额，才能达到抵消不正当竞争，或不公平竞争的目的。其次，反 倾销税可使进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，从而保护了国内同类商品的生产 者。 第五节 其它非关税壁垒 非关税贸易壁垒种类繁多，据估计，目前世界上大约有1，000种以上的非关税壁垒措 施。除上述讨论的几种经常使用的非关税措施外，还有一些很重要的非关税措施，如自愿出 口限制（voluntary export restrain，简称VER）、歧视性的公共采购、进出口贸易的国 家垄断、技术标准和卫生检疫标准等。这些措施都是自由贸易的障碍，因而对资源配置效率 有不利的影响。 一、自愿出口限制 自愿出口限制是指，商品出口国在进口国的要求或压力之下，自愿地限制某些商品在一 定时期内的出口数量，或出口金额。 103 事实上，自愿出口限制并非出自“自愿”，它是在进口国的压力下实施的限量出口的措 施。因而它与配额有相似之处。不过前者是一种主动配额。一般情况下，自愿出口限制的数 量是经过进口国和出口国之间的谈判确定的。 表面上看，自愿的出口限制是一种比较温和的非关税壁垒措施，实际上它与配额一样严 厉，同样使出口商难以凭借产品的非价格优势渗入进口国的市场。 自愿出口限制是进口国比较隐蔽易行的保护措施。一般情况下，一国要调整其进口关税 水平，必须征得议会或相关部门的同意，因而难以保证保护政策的迅速贯彻和执行，有时可 能因为无休止的辩论而推延了时间，因而可能错过采取保护措施的时间。自愿出口限制则不 然，政府可以要求出口国对其出口量加以限制，从而不需要议会或相关部门的认可，达到保 护本国有关工业的目的。 二、歧视性的公共采购 歧视性的公共采购是一国政府根据国家有关法律制度，给予国内供应商优先获得政府采 购订单的一种非关税壁垒措施。 在各国经济运行中，政府已经成为多种公共物品的购买者。同时政府已经成为干预经济， 保持经济平稳运行的重要角色。政府为维持本国经济的增长，常常从私营企业那里采购商品。 为保证这种购买形成对本国产品的需求，一些国家规定，政府采购要优先购买本国商品，从 而形成对外国销售商的歧视。为此国际社会提出一些约束措施，但在具体执行时，尚有许多 困难。 三、对外贸易的国家垄断 对外贸易的国家垄断或国营贸易是指，国有企业或公营企业获得特权直接经营对外贸 易，因而形成对外贸易的国家垄断。 国有企业或公营企业直接经营一国对外贸易的理由很多，一些国家为了控制商品的进出 口量采取国家专卖制度。这类商品主要有：烟、酒及某些关键产品（一些国家将农产品纳入 此类）。中央计划经济国家垄断外贸经营是很自然的。因为计划经济本身就包含着对对外贸 易的控制。 在国营企业垄断外贸的情况下，关税及其他保护贸易的政策措施的作用十分有限。在此 情况下，政府有关部门根据国家计划安排商品的进出口，并通过国营外贸公司具体贯彻执行。 在此情况下，即使各种商品的进口关税很低，进口也难以增加。 国营外贸的根本弊病是，人为地扭曲了资源的配置，并且垄断产生出过度保护和低效率 104 等后果。从国营外贸向自由贸易转变的关键是外贸经营权制度的改变，即从审批制变成注册 制是贸易自由化的重要步骤。 四、技术标准和卫生检疫标准 进口国为保证各种商品的进口质量符合一般的技术要求而作出的有关规定。然而，一些 国家为限制某些商品的进口，常常规定一些外国难以掌握的技术标准或技术要求，以便寻找 阻止外国商品进入本国市场的理由。 技术标准是一项比较严厉的非关税壁垒措施。这些标准意味着，运到进口国口岸的商品 可能因为技术标准不符而被拒之门外。 卫生检疫标准是一国对进口的动植物及其制品、食品、化装品等所实施的必要的卫生检 疫，以免传染疾病或病虫害。但是却成了非关税壁垒的一项重要措施。进口国为限制外国商 品的进口常常以不合卫生标准为由，将外国产品拒之国门之外。 本章小结 根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由， 各国大都会对对外贸易采取种种干预手段，这些干预手段可分为关税和非关税壁垒两大类。 关税是一种价格控制手段，有多种形式，如进口关税、进口附加税、过境税、出口税等。进 口关税的征收对一国的生产者有利，但不利于国内消费者，在小国情形下。进口关税会导致 社会福利损失；在大国情形下，关税的净福利效果不确定，如果关税的贸易条件效应比较显 著，则有可能改善本国福利，反之则降低本国福利水平。进口配额是一种通过对进口数量的 限制达到保护本国生产的非关税措施，它所起到的限制贸易作用往往比关税要大，不易渗透， 进口配额的影响效应与关税大致相同，进口配额常常与进口许可证结合起来使用，因此在操 作过程中透明度较差，容易引发“寻租”等浪费资源的行为。出口补贴是政府对出口采取补 贴的方法，以提高出口企业的竞争力，扩大本国出口，但在扩大出口的同时，可能会因贸易 条件的下降，使得政府补贴的一部分转移到国外消费者手里。倾销虽是一种企业低价竞争行 为，然而当政府成为这种行为的支持者的时候，它带有一国贸易政策的色彩，倾销虽然有利 于进口国的消费者，但对进口国的生产者可能会带来严重后果，所以进口国的生产者往往会 要求政府采取反倾销税等措施，抵消来自他国倾销的影响。随着时间的发展，非关税壁垒越 来越多，特别是在关税不断削减的今天，各国大都把注意力集中到非关税壁垒上。 105 练习与思考 1． 关税的主要目的是保护国内生产，但为什么在保护国内生产的同时还会造成消费者福利 的损失？ 2． 如果将关税改为直接对国内进口替代部门进行生产补贴，那么消费者福利还会受到影响 吗？ 3． 试比较上述两种作法的净福利效应。 4 * . 试析关税对国内要素实际收入的影响。（提示：利用斯托伯—萨缪而森定理） 5． 假设某一行业（X 1 ）需要另两个行业（X 2 和X 3 ）的产品作为中间投入，投入产出系数 分别为 ，三个行业的进口关税分别用t,2.0 21 =α 5.0 31 =α 1、t2和 t3表示，试计算在 下列情况下X 1 的有效保护率。 （1）t1=30%、t2=20%、 t3=10%； （2）t1=30%、t2=20%、 t3=40%； （3）t1=30%、t2=50%、 t3=10%。 6． 进口配额与关税在保护本国产业方面的有什么异同？如果让国内生产者来选择的话，他 们会选择哪种措施？ 7． 以大国情形为例，试画图分析配额的福利效应。 8 * . 以小国为例，在下列两种情况下，试比较关税与配额对国内生产、消费及进口的 影响效果的变化。 （1）由于某种外来冲击，进口商品世界市场价格突然下跌； （2）由于收入水平的提高，国内需求增加。（提示：考虑国内需求曲线的外移） 9．以小国情形为例。试画图分析出口补贴的福利效应。 10．欧洲的飞机制造得到好几个国家政府的资助，根据估计，这些资助相当于某些售价的 20%。也就是说，1架卖5，000万美元的飞机，其成本可能为6，000万美元，成本与 售价的差额就是由欧洲各国政府来补贴的。同时，一架欧洲飞机售价的一半是从其他国 家购买的零部件成本（假设对零部件进口不征关税），按照这种估计，请问欧洲飞机制 造商得到的有效保护率是多少？ 11． 试结合实际分析关税与非关税壁垒的应用前景。 106