保 险 职 业 学 院
《保险学概论,
申报 2005年度国家精品课程
保险职业学院
保 险 职 业 学 院
,保险学概论》教学内容
第一章：风险与保险
第二章：保险的本质
第三章：保险的基本原则
第四章：保险法与保险合同
第五章：财产保险
第六章：人身保险
第七章：再保险
第八章：保险运行环节
第九章：保险经营
第十章：保险市场
第十一章：保险监管
第十二章：社会保险
保 险 职 业 学 院
第一章 风险与保险
一、风险的概念、构成要素
二、风险的种类
三、风险管理的含义、程序、方法
四、风险与保险的关系
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
（一）风险的概念
风险是损失的不确定性。
它有两层含义,
一是可能存在的损失；
二是这种损失是不确定的。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
（二）风险的基本要素
风险的基本要素由风险因素、风险事故和
1．风险因素
风险因素是指引起或增加风险事故发生的机
会或扩大损失幅度的原因和条件。
风险因素根据性质通常分为实质风险因素,
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理
功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。
道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的
因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图
促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身
伤亡的原因和条件。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
心理风险因素是与人的心理状态有关的无
形因素。又称风纪风险因素。
上述三种风险因素中，道德风险因素和心
理风险因素均为与人的行为有关的风险因素,
故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因
素。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
2．风险事故
风险事故是造成生命财产损失的偶发
事件。又称风险事件。
也就是说，风险事故是损失的媒介，
风险只有通过风险事故的发生，才能导致
损失。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
3．损失
在风险管理中，损失是指非故意的、
4．三者之间的关系
风险是由风险因素、风险事故和损失
三者构成的统一体：风险因素引起或增加
风险事故；风险事故发生可能造成损失。
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
纯粹风险是指只有造成损失而无获利可
能性的风险。其所致结果只有两种可能：损
失和无损失。
投机风险是既可能造成损失也可能产生
收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、
无损失和获利。
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
这是按产生风险的环境进行的分类。
静态风险是由于自然力变动或人的行
为失常所引起的风险。
动态风险是由于人类社会活动而产生
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
这是按风险影响的范围对象进行的
分类。
基本风险是风险的起源与影响方面
都不与特定的人有关，至少是个人所不
特定风险是与某特定的人有因果关
系的风险。即由特定的个人所引起且损
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
（四）财产风险、人身风险、责任风险
这是按风险损失的对象进行的分类。
财产风险是可能导致财产发生毁损、
人身风险是指人们因生、老、病、死、
伤残等原因而导致经济损失的风险。
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
责任风险是指因侵权或违约依法对
他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔
偿责任的风险。
信用风险是指在经济交往中，权利
人与义务人之间，由于一方违约或犯罪
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
（五）自然风险、社会风险、经济风
这是按损失发生的原因进行的分类。
自然风险是指由于自然现象或物理现
社会风险是指由于个人行为的反常或
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
经济风险是指在产销过程中，由于
各种因素的变动或估计的错误，导致产
量减少或价格涨跌所致损失的风险。
政治风险是由于种族宗教的冲突、
叛乱、战争所引起的风险。
社会风险与政治风险很难严格区分，
如一项社会问题本为社会风险，但很可
能因累积过久而导致成为政治问题，从
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
（一）风险管理的概念
风险管理是经济单位透过对风险的
认识、衡量和分析，以最小的成本取得
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
（二）风险管理的目标
风险管理目标由两个部分组成,
损失发生前的风险管理目标和损失发生后
的风险管理目标，前者的目标是避免或减少风
险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少
忧虑心理；后者的目标是努力使损失的标的恢
复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、
生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增
长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系
统的风险管理目标。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
风险管理的基本程序是风险识别、
风险估测、风险评价、风险控制和管理
效果评价等环节。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
1．风险的识别
风险的识别是经济单位和个人对所
面临的以及潜在的风险加以判断、归类
整理并对风险的性质进行鉴定的过程，
它是风险管理的第一步。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
风险识别的方法主要有,
（ 1）现场调查法。
（ 2）风险列举法。
（ 3）生产流程图法。
（ 4）财务报表分析法。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
2．风险的估测
风险的估测是指在风险识别的基础
上，通过对所收集的大量的详细损失资
料加以分析，运用概率论和数理统计，
估计和预测风险发生的概率和损失程度。
风险估测的内容主要包括损失频率和损
失程度两个方面。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
损失频率的高低取决于风险单位数目、损
失形态和风险事故；损失程度是指某一特定风
险发生的严重程度。风险估测不仅使风险管理
建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，
损失分布的建立、损失概率和损失期望值的预
测值则为风险管理者进行风险决策、选择最佳
管理技术提供了可靠的科学依据。它要求从风
险发生频率、发生后所致损失的程度和自身的
经济情况入手，分析自己的风险承受力，为正
确选择风险的处理方法提供根据。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
3
风险管理方法分为控制法和财务法
两大类，前者的目的是降低损失频率和
减少损失程度，重点在于改变引起风险
事故和扩大损失的各种条件；后者是事
先做好吸纳风险成本的财务安排。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
（ 1）控制法是指避免、消除风险或
减少风险发生频率及控制风险损失扩大
的一种风险管理方法。
（ 2）财务法是通过提留风险准备金
事先做好吸纳风险成本的财务安排来降
低风险成本的一种风险管理方法。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
4
风险管理效果评价是分析、比较已实施的
风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，
以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益
性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识
的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，
因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理
方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方
法适应变化了的新情况。
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
（一）可保风险
可保风险是保险人可接受承保的风
险。即符合保险人承保条件的风险，是
风险的一种形式。如前述，并不是所有
风险都可以通过保险转移方式转移给保
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
一般而言，可保风险必须具备下列条件,
? 可保风险是纯粹风险而不是投机风险
? 风险的发生必须具有偶然性
? 风险的发生是意外的
? 风险是大量标的均有遭受损失的可能性
? 风险的损失必须是可以用货币计量的
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
风险管理与保险存在着密切关系，表现
为：二者的研究对象都是风险，相辅相成。
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
两者的关系主要表现为,
1,风险是保险产生和存在的前提
2．风险的发展是保险发展的客观依据
3．保险是风险处理的传统有效的措施
4．保险经营效益要受风险管理技术的制约
《保险学概论,
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,保险学概论》教学内容
第一章：风险与保险
第二章：保险的本质
第三章：保险的基本原则
第四章：保险法与保险合同
第五章：财产保险
第六章：人身保险
第七章：再保险
第八章：保险运行环节
第九章：保险经营
第十章：保险市场
第十一章：保险监管
第十二章：社会保险
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第一章 风险与保险
一、风险的概念、构成要素
二、风险的种类
三、风险管理的含义、程序、方法
四、风险与保险的关系
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
（一）风险的概念
风险是损失的不确定性。
它有两层含义,
一是可能存在的损失；
二是这种损失是不确定的。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
（二）风险的基本要素
风险的基本要素由风险因素、风险事故和
1．风险因素
风险因素是指引起或增加风险事故发生的机
会或扩大损失幅度的原因和条件。
风险因素根据性质通常分为实质风险因素,
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
实质风险因素是有形的并能直接影响事物物理
功能的因素。又称物理风险因素，属于有形的因素。
道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的
因素，即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图
促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身
伤亡的原因和条件。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
心理风险因素是与人的心理状态有关的无
形因素。又称风纪风险因素。
上述三种风险因素中，道德风险因素和心
理风险因素均为与人的行为有关的风险因素,
故二者合并可称为无形风险因素或人为风险因
素。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
2．风险事故
风险事故是造成生命财产损失的偶发
事件。又称风险事件。
也就是说，风险事故是损失的媒介，
风险只有通过风险事故的发生，才能导致
损失。
保 险 职 业 学 院
一、风险的概念、构成要素
3．损失
在风险管理中，损失是指非故意的、
4．三者之间的关系
风险是由风险因素、风险事故和损失
三者构成的统一体：风险因素引起或增加
风险事故；风险事故发生可能造成损失。
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二、风险的种类
纯粹风险是指只有造成损失而无获利可
能性的风险。其所致结果只有两种可能：损
失和无损失。
投机风险是既可能造成损失也可能产生
收益的风险。其所致结果有三种可能：损失、
无损失和获利。
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二、风险的种类
这是按产生风险的环境进行的分类。
静态风险是由于自然力变动或人的行
为失常所引起的风险。
动态风险是由于人类社会活动而产生
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
这是按风险影响的范围对象进行的
分类。
基本风险是风险的起源与影响方面
都不与特定的人有关，至少是个人所不
特定风险是与某特定的人有因果关
系的风险。即由特定的个人所引起且损
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
（四）财产风险、人身风险、责任风险
这是按风险损失的对象进行的分类。
财产风险是可能导致财产发生毁损、
人身风险是指人们因生、老、病、死、
伤残等原因而导致经济损失的风险。
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
责任风险是指因侵权或违约依法对
他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔
偿责任的风险。
信用风险是指在经济交往中，权利
人与义务人之间，由于一方违约或犯罪
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
（五）自然风险、社会风险、经济风
这是按损失发生的原因进行的分类。
自然风险是指由于自然现象或物理现
社会风险是指由于个人行为的反常或
保 险 职 业 学 院
二、风险的种类
经济风险是指在产销过程中，由于
各种因素的变动或估计的错误，导致产
量减少或价格涨跌所致损失的风险。
政治风险是由于种族宗教的冲突、
叛乱、战争所引起的风险。
社会风险与政治风险很难严格区分，
如一项社会问题本为社会风险，但很可
能因累积过久而导致成为政治问题，从
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三、风险管理的含义、程序、方法
（一）风险管理的概念
风险管理是经济单位透过对风险的
认识、衡量和分析，以最小的成本取得
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
（二）风险管理的目标
风险管理目标由两个部分组成,
损失发生前的风险管理目标和损失发生后
的风险管理目标，前者的目标是避免或减少风
险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少
忧虑心理；后者的目标是努力使损失的标的恢
复到损失前的状态，包括维持企业的继续生存、
生产服务的持续、稳定的收入、生产的持续增
长、社会责任。二者有效结合，构成完整而系
统的风险管理目标。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
风险管理的基本程序是风险识别、
风险估测、风险评价、风险控制和管理
效果评价等环节。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
1．风险的识别
风险的识别是经济单位和个人对所
面临的以及潜在的风险加以判断、归类
整理并对风险的性质进行鉴定的过程，
它是风险管理的第一步。
保 险 职 业 学 院
三、风险管理的含义、程序、方法
风险识别的方法主要有,
（ 1）现场调查法。
（ 2）风险列举法。
（ 3）生产流程图法。
（ 4）财务报表分析法。
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三、风险管理的含义、程序、方法
2．风险的估测
风险的估测是指在风险识别的基础
上，通过对所收集的大量的详细损失资
料加以分析，运用概率论和数理统计，
估计和预测风险发生的概率和损失程度。
风险估测的内容主要包括损失频率和损
失程度两个方面。
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三、风险管理的含义、程序、方法
损失频率的高低取决于风险单位数目、损
失形态和风险事故；损失程度是指某一特定风
险发生的严重程度。风险估测不仅使风险管理
建立在科学的基础上，而且使风险分析定量化，
损失分布的建立、损失概率和损失期望值的预
测值则为风险管理者进行风险决策、选择最佳
管理技术提供了可靠的科学依据。它要求从风
险发生频率、发生后所致损失的程度和自身的
经济情况入手，分析自己的风险承受力，为正
确选择风险的处理方法提供根据。
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三、风险管理的含义、程序、方法
3
风险管理方法分为控制法和财务法
两大类，前者的目的是降低损失频率和
减少损失程度，重点在于改变引起风险
事故和扩大损失的各种条件；后者是事
先做好吸纳风险成本的财务安排。
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三、风险管理的含义、程序、方法
（ 1）控制法是指避免、消除风险或
减少风险发生频率及控制风险损失扩大
的一种风险管理方法。
（ 2）财务法是通过提留风险准备金
事先做好吸纳风险成本的财务安排来降
低风险成本的一种风险管理方法。
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三、风险管理的含义、程序、方法
4
风险管理效果评价是分析、比较已实施的
风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，
以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益
性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识
的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，
因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理
方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方
法适应变化了的新情况。
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
（一）可保风险
可保风险是保险人可接受承保的风
险。即符合保险人承保条件的风险，是
风险的一种形式。如前述，并不是所有
风险都可以通过保险转移方式转移给保
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
一般而言，可保风险必须具备下列条件,
? 可保风险是纯粹风险而不是投机风险
? 风险的发生必须具有偶然性
? 风险的发生是意外的
? 风险是大量标的均有遭受损失的可能性
? 风险的损失必须是可以用货币计量的
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
风险管理与保险存在着密切关系，表现
为：二者的研究对象都是风险，相辅相成。
保 险 职 业 学 院
四、风险与保险的关系
两者的关系主要表现为,
1,风险是保险产生和存在的前提
2．风险的发展是保险发展的客观依据
3．保险是风险处理的传统有效的措施
4．保险经营效益要受风险管理技术的制约
