第三章
当代美国海运政策
?造船与营运补贴政策
?税收优惠政策
?货载保留与沿海运输权政策
?美国海运政策的发展趋势
--1998年航运改革法
研讨思考题
3-1,美国的海运政策有何主要特征？
3-2,1998年美国航运法改革的背景,
内涵与特征
3-3,请对美国 1998年航运法改革作一次
动态考察
3-4,美国 1998年航运改革法对中美航运关系和
国际航运关系的影响是什么？ 我国应该采取什
么对策？
美国国际海运和海运政策概况
? 美国是现代海运大国和强国
? 一直维护强硬的国际海运政策
1936年, 海商法, 的认识基础：
1,水运和对外贸易的经济的命脉
2,国家安全与战时运输的需要
3,船队为美国公民所有
4,美国建造，美国人驾驶
第一节 造船与营运补贴政策
一、造船补贴政策
1、建造差额补贴
? 建造差额补贴 CDS：国内外造船差额部分给予 35—
50%的补贴
? 1936年, 航运法,,目的是促进对外贸易
2、作用与影响
? 对海运业发展和对外贸易起到了推动作用
? 耗费大量资金，使造船也竞争力低于国外
? 82年终止,89年计划全部到期
第一节 造船与营运补贴政策
二、营运补贴海运政策
1、营运补贴的目的及条件范围
? 营运差额补贴 ODS：与外国船的最低费用平衡
? ODS（ Subsidy）的 4个条件及 70年的修订
2、营运补贴金的计算及费用规模
? 计算方法：按航线与外国船逐条比较最低营运成本，
加权平均
? 费用规模：按补贴率得出补贴额
3、营运补贴现状
? 建立于集装箱化运输前，有许多弊端，已经过时
? 81年后逐年递减,97年停止,“海上安全船队”取代
第二节 税收优惠政策
一、资本准备金
1、资本准备金 CRF：允许经营人将一部分收入
存入专门帐户，予以免税
2、目的：鼓励有计划地进行船舶和设备更新
3、期限,36年, 海运法, —— 二战后
4、实质：税收延期存款 —— 差额免税
二、基本建设基金
1,1970年, 海商法, 设立 CCF
2、与 CRF的区别：设立三个帐户，将完税和延
期存款区别
? 将已完税收入（折旧费）存入资本帐户
? 将延期纳税收入（资本收益）存入资本收益
? 将一般收入存入一般帐户
第二节 税收优惠政策
二、基本建设基金
3,CCF税收补贴费用
? 与 CRF纳税方式相同，但可循环无限期地拖延
? 被美国船舶所有人广泛使用
? 1986年, 税制改革法, 的修改：预交 20%法人税
4、税收补贴的三个阶段
? 1936—— 47年：依据
? 1947—— 70年,1936年, 海商法,
? 1970—— 今：随航运发展滚动
第二节 税收优惠政策
三、融资担保
1、内容：
1936年, 海商法, 第 XI章规定在美国造的
船舶可获 75— 87%的政府担保。
2、目的：促进造船投入，而不是政府直接投资
3、效果：减少了船东的利息负担
4、发展：金额增长,93年范围扩大到外国船舶
所有人，期限 25年。
第三节 货载保留与沿海运输权政策
一、货载保留政策
1、主要立法
? 1904年货载保留法：国防部军需物资 100%保留
? 1934年第 17号政府决议案：
为促进贸易由政府贷款所购买的货物，由美国船承运
? 1954年货载保留法：美国对外提供军事和经济援助的
物资按比例保留 50%。（包括了全部内容）
2、货载保留政策的具体内容
? 美国能源部的战略石油储备：保留进口的 50%
? 军事运输项目：军需物资的 100%
? 粮食运输项目：利用政府贷款对外出口和援助
? 进出口银行贷款项目：为美国船保留 50%以上
第三节 货载保留与沿海运输权政策
二、沿海运输权政策
1、沿海运输权政策的具体内容
? 美国沿海贸易运输权的彻底保留
? 1920年, 航运法, （琼斯法案）：
不准外国旗船从事国内港间运输，必须是美国
造且所有、美国船员、挂美国旗
2、沿海运输权政策的经济代价
? 间接费用：没有竞争的高额消费费和市场萧条
? 直接费用：造船限制费用和营运限制费用
第四节 美国航运政策发展趋势
一,1998年, 航运法, 改革的背景
1、国际经济一体化、自由化的要求，对 84年航运法改革
2、各方利益集团对 MFC(联邦海事委员会）的撤消意见
3、工业运输联盟和民族党 95年提出航运放松和远洋改革
法,97年经各方折中 —— 98年, 航运法,
二、改革的主要内容（ 99年生效后 MFC的权力 ）
1、关于海运业从业资格的认定和许可（如,NVOCC）
2、协议报备及对运价的管理：仍允许秘密忠诚合同
3、对航运业竞争的管理,扩大受控乘运人范围到方便旗船
? 放松政府管制，鼓励竞争只是对航运国内企业和市场
? 加强对受控乘运人的控制和歧视：是保护政策的一种新
形式 —— 以反保护维护保护
美国一九九八年海运
政策改革
,海上货物运输法, 草案评析
一, 海上货物运输法, （ COGSA）
修改背景
? 1 沿革
?, 哈特法, (世界第一部专门规范海上运输的法律 )
? 〈 海上货物运输法 〉
? 2 原因
? 货主利益集团 〈 汉堡规则 〉
? 船东利益集团 〈 海牙 -威斯比规则 〉
? 3 导火线
? VIMAR SEGUROSY REASEGUTOS,S.A,V M/V SKY REEFER,
? ET AL 案
二 结构
? 第一条 简称和目录
? 第二条 定义
? 第三条 本法的适用
? 第四条 在其他法律下的权利和义务
? 第五条 承运人的权利和义务
? 第六条 承运人和船舶的责任
? 第七条 运输合同
? 第八条 散装货物的重量
? 第九条 承运人和船舶的权利和豁免
? 第十条 放弃权利，增加责任
? 第十一条 关于特定货物的特别协议
? 第十二条 减失或损害通知
? 第十三条 失效
? 第十四条 竞争托运人间的歧视
? 第十五条 撤消一九三六年 〈 海上货物运输法 〉
? 第十六条 对进口货运证券的适用
? 第十七条 生效日期
三 主要修改
? 1 拓展承运人的定义 — 契约承运人，实际承运人，
远洋承运人。
? 2 承运人或船舶对于货物减失或损坏享有十七种
免责。
? 3 提高承运人对货物减失或损坏的赔偿责任限制。
? 4 拓展该法的适用范围。
? 5 对货物的定义进一步扩大。
? 6 规定运输合同和船运证券可以采用电子形式
? 7 增加了时效性。
? 8 否定外国诉讼或仲裁。
四 影响
? 1 加重承运人责任，使航运公司成本上升。
? 2 对海上货物运输权利义务和风险作了对
货主有利的重新分配。
? 3 改变贸易，航运，保险的成本构成。
? 4 国际海上货物运输法律制度更加混乱。
美国海运政策目标
? 一、高次目标
? 国家政治军事目标
? 二、低次目标
? 各种经济效益目标
—— 从伊拉克战争看美国的国际战略和
经济政策：靠军事和经济实力充当世界
警察，刺激经济发展
思考与讨论
一、美国海运政策的属性和特点是什么？
1、保护主义的国际海运政策：
? 国家补贴
? 税收优惠
? 货载保留
? 沿海运输权
? 2、自由主义的国际海运政策
开放本国航运市场，按市场规律自由竞争
思考与讨论
二、市场经济发达、海运实力强大、崇尚
自由竞争的美国为什么采取保护主义的
国际海运政策？分析其利弊？
1、国际发展战略：强权政治，世界警察
2、军事霸权主义：国防安全，战备需要
3、经济实力：本国船队，世界经济地位
4、政策目标和本质：大财团统治的利益
利弊：实现了利益，成为了众矢之的
,9.11”事件血的教训
思考与讨论
美国 1998年航运改革法对中美航运关
系和国际航运关系的影响是什么？ 我国应该
采取什么对策？
? 1,打着抗衡不公平贸易行为的旗号, 强化了 FMC
的权利和与其他国家的对抗范围, 加强了对本国航
运的保护和对外国的控制 。
? 2,使中美和国际航运关系更加紧张, 而不是自由
进入美国航运市场, 与美国航运公司公平竞争 。
? 3,我国应积极应对, 首先增强竞争实力, 一方面,
采取对等原则, 加强法制制建设, 另一方面积极利
用 WTO原则, 抓住 GATS 新一轮海运服务业谈判的
机遇, 与其他国家达成新的共识 。
第四章研讨题
4-1,传统上欧洲主要国家航运政策的基本内容 (列表说明 ）
4-2,统上欧洲主要国家航运政策的主要特征 （ 列表说明 ）
4-3,传统上欧洲主要国家航运政策有哪些创新以及对我
们的启示
4-4,从欧盟 (共同体 )组织机构和立法程序看其性质和地位
4-5,从欧盟国际海运政策体系考察国际海运政策有哪些
表现形态
4-6,欧盟 （ 共同体 ） 新海运政策的主要内涵, 特征及本
质是什么？
4-7,欧盟为什么力主自由主义海运政策？ 其策略和性质
是什么？
4-8,21世纪欧盟海运政策发展趋势
当代美国海运政策
?造船与营运补贴政策
?税收优惠政策
?货载保留与沿海运输权政策
?美国海运政策的发展趋势
--1998年航运改革法
研讨思考题
3-1,美国的海运政策有何主要特征？
3-2,1998年美国航运法改革的背景,
内涵与特征
3-3,请对美国 1998年航运法改革作一次
动态考察
3-4,美国 1998年航运改革法对中美航运关系和
国际航运关系的影响是什么？ 我国应该采取什
么对策？
美国国际海运和海运政策概况
? 美国是现代海运大国和强国
? 一直维护强硬的国际海运政策
1936年, 海商法, 的认识基础：
1,水运和对外贸易的经济的命脉
2,国家安全与战时运输的需要
3,船队为美国公民所有
4,美国建造，美国人驾驶
第一节 造船与营运补贴政策
一、造船补贴政策
1、建造差额补贴
? 建造差额补贴 CDS：国内外造船差额部分给予 35—
50%的补贴
? 1936年, 航运法,,目的是促进对外贸易
2、作用与影响
? 对海运业发展和对外贸易起到了推动作用
? 耗费大量资金，使造船也竞争力低于国外
? 82年终止,89年计划全部到期
第一节 造船与营运补贴政策
二、营运补贴海运政策
1、营运补贴的目的及条件范围
? 营运差额补贴 ODS：与外国船的最低费用平衡
? ODS（ Subsidy）的 4个条件及 70年的修订
2、营运补贴金的计算及费用规模
? 计算方法：按航线与外国船逐条比较最低营运成本，
加权平均
? 费用规模：按补贴率得出补贴额
3、营运补贴现状
? 建立于集装箱化运输前，有许多弊端，已经过时
? 81年后逐年递减,97年停止,“海上安全船队”取代
第二节 税收优惠政策
一、资本准备金
1、资本准备金 CRF：允许经营人将一部分收入
存入专门帐户，予以免税
2、目的：鼓励有计划地进行船舶和设备更新
3、期限,36年, 海运法, —— 二战后
4、实质：税收延期存款 —— 差额免税
二、基本建设基金
1,1970年, 海商法, 设立 CCF
2、与 CRF的区别：设立三个帐户，将完税和延
期存款区别
? 将已完税收入（折旧费）存入资本帐户
? 将延期纳税收入（资本收益）存入资本收益
? 将一般收入存入一般帐户
第二节 税收优惠政策
二、基本建设基金
3,CCF税收补贴费用
? 与 CRF纳税方式相同，但可循环无限期地拖延
? 被美国船舶所有人广泛使用
? 1986年, 税制改革法, 的修改：预交 20%法人税
4、税收补贴的三个阶段
? 1936—— 47年：依据
? 1947—— 70年,1936年, 海商法,
? 1970—— 今：随航运发展滚动
第二节 税收优惠政策
三、融资担保
1、内容：
1936年, 海商法, 第 XI章规定在美国造的
船舶可获 75— 87%的政府担保。
2、目的：促进造船投入，而不是政府直接投资
3、效果：减少了船东的利息负担
4、发展：金额增长,93年范围扩大到外国船舶
所有人，期限 25年。
第三节 货载保留与沿海运输权政策
一、货载保留政策
1、主要立法
? 1904年货载保留法：国防部军需物资 100%保留
? 1934年第 17号政府决议案：
为促进贸易由政府贷款所购买的货物，由美国船承运
? 1954年货载保留法：美国对外提供军事和经济援助的
物资按比例保留 50%。（包括了全部内容）
2、货载保留政策的具体内容
? 美国能源部的战略石油储备：保留进口的 50%
? 军事运输项目：军需物资的 100%
? 粮食运输项目：利用政府贷款对外出口和援助
? 进出口银行贷款项目：为美国船保留 50%以上
第三节 货载保留与沿海运输权政策
二、沿海运输权政策
1、沿海运输权政策的具体内容
? 美国沿海贸易运输权的彻底保留
? 1920年, 航运法, （琼斯法案）：
不准外国旗船从事国内港间运输，必须是美国
造且所有、美国船员、挂美国旗
2、沿海运输权政策的经济代价
? 间接费用：没有竞争的高额消费费和市场萧条
? 直接费用：造船限制费用和营运限制费用
第四节 美国航运政策发展趋势
一,1998年, 航运法, 改革的背景
1、国际经济一体化、自由化的要求，对 84年航运法改革
2、各方利益集团对 MFC(联邦海事委员会）的撤消意见
3、工业运输联盟和民族党 95年提出航运放松和远洋改革
法,97年经各方折中 —— 98年, 航运法,
二、改革的主要内容（ 99年生效后 MFC的权力 ）
1、关于海运业从业资格的认定和许可（如,NVOCC）
2、协议报备及对运价的管理：仍允许秘密忠诚合同
3、对航运业竞争的管理,扩大受控乘运人范围到方便旗船
? 放松政府管制，鼓励竞争只是对航运国内企业和市场
? 加强对受控乘运人的控制和歧视：是保护政策的一种新
形式 —— 以反保护维护保护
美国一九九八年海运
政策改革
,海上货物运输法, 草案评析
一, 海上货物运输法, （ COGSA）
修改背景
? 1 沿革
?, 哈特法, (世界第一部专门规范海上运输的法律 )
? 〈 海上货物运输法 〉
? 2 原因
? 货主利益集团 〈 汉堡规则 〉
? 船东利益集团 〈 海牙 -威斯比规则 〉
? 3 导火线
? VIMAR SEGUROSY REASEGUTOS,S.A,V M/V SKY REEFER,
? ET AL 案
二 结构
? 第一条 简称和目录
? 第二条 定义
? 第三条 本法的适用
? 第四条 在其他法律下的权利和义务
? 第五条 承运人的权利和义务
? 第六条 承运人和船舶的责任
? 第七条 运输合同
? 第八条 散装货物的重量
? 第九条 承运人和船舶的权利和豁免
? 第十条 放弃权利，增加责任
? 第十一条 关于特定货物的特别协议
? 第十二条 减失或损害通知
? 第十三条 失效
? 第十四条 竞争托运人间的歧视
? 第十五条 撤消一九三六年 〈 海上货物运输法 〉
? 第十六条 对进口货运证券的适用
? 第十七条 生效日期
三 主要修改
? 1 拓展承运人的定义 — 契约承运人，实际承运人，
远洋承运人。
? 2 承运人或船舶对于货物减失或损坏享有十七种
免责。
? 3 提高承运人对货物减失或损坏的赔偿责任限制。
? 4 拓展该法的适用范围。
? 5 对货物的定义进一步扩大。
? 6 规定运输合同和船运证券可以采用电子形式
? 7 增加了时效性。
? 8 否定外国诉讼或仲裁。
四 影响
? 1 加重承运人责任，使航运公司成本上升。
? 2 对海上货物运输权利义务和风险作了对
货主有利的重新分配。
? 3 改变贸易，航运，保险的成本构成。
? 4 国际海上货物运输法律制度更加混乱。
美国海运政策目标
? 一、高次目标
? 国家政治军事目标
? 二、低次目标
? 各种经济效益目标
—— 从伊拉克战争看美国的国际战略和
经济政策：靠军事和经济实力充当世界
警察，刺激经济发展
思考与讨论
一、美国海运政策的属性和特点是什么？
1、保护主义的国际海运政策：
? 国家补贴
? 税收优惠
? 货载保留
? 沿海运输权
? 2、自由主义的国际海运政策
开放本国航运市场，按市场规律自由竞争
思考与讨论
二、市场经济发达、海运实力强大、崇尚
自由竞争的美国为什么采取保护主义的
国际海运政策？分析其利弊？
1、国际发展战略：强权政治，世界警察
2、军事霸权主义：国防安全，战备需要
3、经济实力：本国船队，世界经济地位
4、政策目标和本质：大财团统治的利益
利弊：实现了利益，成为了众矢之的
,9.11”事件血的教训
思考与讨论
美国 1998年航运改革法对中美航运关
系和国际航运关系的影响是什么？ 我国应该
采取什么对策？
? 1,打着抗衡不公平贸易行为的旗号, 强化了 FMC
的权利和与其他国家的对抗范围, 加强了对本国航
运的保护和对外国的控制 。
? 2,使中美和国际航运关系更加紧张, 而不是自由
进入美国航运市场, 与美国航运公司公平竞争 。
? 3,我国应积极应对, 首先增强竞争实力, 一方面,
采取对等原则, 加强法制制建设, 另一方面积极利
用 WTO原则, 抓住 GATS 新一轮海运服务业谈判的
机遇, 与其他国家达成新的共识 。
第四章研讨题
4-1,传统上欧洲主要国家航运政策的基本内容 (列表说明 ）
4-2,统上欧洲主要国家航运政策的主要特征 （ 列表说明 ）
4-3,传统上欧洲主要国家航运政策有哪些创新以及对我
们的启示
4-4,从欧盟 (共同体 )组织机构和立法程序看其性质和地位
4-5,从欧盟国际海运政策体系考察国际海运政策有哪些
表现形态
4-6,欧盟 （ 共同体 ） 新海运政策的主要内涵, 特征及本
质是什么？
4-7,欧盟为什么力主自由主义海运政策？ 其策略和性质
是什么？
4-8,21世纪欧盟海运政策发展趋势
