浙江林学院国际贸易学科 1 2012年 3月 10日 7时 48分
第九章 非关税措施协议
第一节 实施卫生与植物卫生措施协议
第二节 技术性贸易壁垒协议
第三节 海关估价协议
第四节 装运前检验协议
第五节 原产地规则协议
第六节 进口许可程序协议
第七节 与贸易有关的投资措施协议
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第一节 实施卫生与植物卫生措施协议
一、产生背景
二、主要内容
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一、产生背景
1., 1947年关税与贸易总协定, 允许缔约方采取
卫生与植物卫生措施，前提是这些措施不得对情形
相同的成员构成任意或不合理的歧视，也不得构成
对国际贸易的变相限制。但在实践中，一些缔约方
滥用卫生与植物卫生措施，阻碍了正常的国际贸易。
而, 1947年关税与贸易总协定, 有关条款的规定过
于笼统，难以操作，不能有效约束缔约方滥用卫生
与植物卫生措施。因此，国际贸易的发展客观上要
求制定一个明确和便于执行的具体规则。
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产生背景
2.在, 乌拉圭回合, 中，实施卫生与植物卫生措
施问题起初作为, 农业协议, 谈判内容的一部分。
当时许多缔约方担心，在农产品非关税措施被转换
成关税以后，某些缔约方可能会更多地、不合理地
使用卫生与植物卫生措施，阻碍国际贸易发展。为
消除这种威胁,” 乌拉圭回合, 达成了, 实施卫生
与植物卫生措施协议,,同时在, 农业协议, 中设
有专门条款，世贸组织成员方同意执行, 实施卫生
与植物卫生措施协议, 。
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产生背景
3., 实施卫生与植物卫生措施协议, 与, 技术性
贸易壁垒协议, 有一定的联系，后者吸收了后者的
文本结构。
两者的根本区别在于各自的管辖范围不一样，前
者仅涉及食品安全、动物卫生和植物卫生三个领域；
后者涉及范围广泛，除与上述三个领域有关的实施
卫生与植物卫生措施外，其他所有产品的技术法规
和标准都受其管辖。
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二、主要内容
? （一）卫生与植物卫生措施的含义
? 卫生与植物卫生措施指，成员方为保护人类、动植物的生命或健康，
实现下列具体目的而采取的任何措施,
? 1．保护成员方领土内人的生命免受食品和饮料中的添加剂、污染物、
毒素及外来动植物病虫害传入危害。
? 2．保护成员方领土内动物的生命免受饲料中的添加剂、污染物、毒
素及外来病虫害传入危害。
? 3．保护成员方领土内植物的生命免受外来病虫害传入危害。
? 4．防止外来病虫害传人成员方领土内造成危害。
? 卫生与植物卫生措施包括：所有相关的法律、法规、要求和程序，特别是最
终产品标准；工序和生产方法；检测、检验、出证和审批程序；各种检疫处理；
有关统计方法、抽样程序和风险评估方法的规定；与食品安全直接有关的包装
和标签要求等。
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（二）应遵循的规则
1．非歧视地实施卫生与植物卫生措施
成员方在实施卫生与植物卫生措施时，应遵守非歧视原
则。即不能在情形相同或相似的成员间，包括该成员与其他
成员之间造成任意或不合理的歧视，尤其是在有关控制、检
验和批准程序方面，应给予其他成员的产品国民待遇。
2．以科学为依据实施卫生与植物卫生措施
成员方应确保任何卫生与植物卫生措施都以科学为依据，
不能实施或停止实施没有充分科学依据的卫生与植物卫生措
施。如果在科学依据不充分的情况下采取某种卫生与植物卫
生措施，只能是临时性的，并应在合理的期限内作出科学评
估。
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应遵循的规则
3．以国际标准为基础制定卫生与植物卫生措施
为广泛协调成员方所实施的卫生与植物卫生措施，各成
员应根据现行的国际标准制定本国的卫生与植物卫生措施。
但世界贸易组织本身并不制定国际标准，而是由其他相关国
际组织，特别是食品法典委员会、世界动物卫生组织和国际
植物保护公约秘书处，制定相应的食品安全、动植物卫生等
国际标准。
4．等同对待出口成员达到要求的卫生与植物卫生措施
如果出口成员对出口产品所采取的卫生与植物卫生措施，
客观上达到了进口成员适当的卫生与植物卫生保护水平，进
口成员就应接受这种卫生与植物卫生措施，并允许该种产品
进口，即使这种措施不同于自己所采取的措施，或不同于从
事同一产品贸易的其他成员所采取的措施。
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应遵循的规则
5．根据有害生物风险分析确定适当的保护水平
有害生物风险分析指，进口方的专家在进口前对
进口产品可能带入的病虫害的定居、传播、危害和
经济影响，或者对进口食品、饮料、饲料中可能存
在添加剂、污染物、毒素或致病有机体可能产生的
潜在不利影响，作出的科学分析报告。该报告是进
口方是否进口某种产品的决策依据。
6．接受, 病虫害非疫区, 和, 病虫害低度流行
区, 的概念
病虫害非疫区指没有发生检疫性病虫害，并经有
关国家主管机关确认的地区。
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应遵循的规则
7保持卫生与植物卫生措施有关法规的透明度
成员应确保及时公布所有有关卫生与植物卫生措
施的法律和法规。除紧急情况外，成员应在卫生与
植物卫生措施有关法规的公布和生效之间留出一段
合理的时间，以便让出口成员的生产商，尤其是发
展中成员的生产商有足够时间调整其产品和生产方
法，适应进口成员的要求。
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（三）发展中成员享有的特殊和差别待遇
1．成员方在制定和实施卫生与植物卫生措施时，应考虑
发展中成员的特殊需要。如果分阶段采用新的卫生与植物卫
生措施，应给予发展中成员更长的时间，使其有利害关系的
出口产品符合进口方卫生与植物卫生措施要求，从而维持其
出口机会。
2．成员方同意以双边的形式，或通过适当的国际组织，
向发展中成员提供技术援助。此类援助可特别针对加工技术、
科研和基础设施等领域，包括建立监管机构，并可采取咨询、
信贷、捐赠、提供设备和培训等方式。
3．发展中成员可推迟 2年，即从 1997年 1月 1日起，开始
执行, 实施卫生与植物卫生措施协议, 。此后，如有发展中
成员提出请求，可有时限地免除其在, 实施卫生与植物卫生
措施协议, 项下的全部或部分义务。
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（四）卫生与植物卫生措施委员会的职能
? 为监督成员执行, 实施卫生与植物卫生措施协议,,并为
成员提供一个经常性的磋商场所或论坛，推动各成员采取协
调一致的卫生与植物卫生措施，世界贸易组织设立了卫生与
植物卫生措施委员会。
? 卫生与植物卫生措施委员会应加强与主管标准的国际组织
的联系与合作，并制定相应程序，监督和协调国际标准的使
用。
? 该委员会还应对, 实施卫生与植物卫生措施协议, 的运用
和实施情况进行审议。必要时，可根据该协议实施过程中的
经验，向货物贸易理事会提交修正该协议文本的建议。
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（五）争端的解决
成员间有关实施卫生与植物卫生措施问题
的争端，应通过世界贸易组织的争端解决机
制解决。如涉及科学或技术问题，则可咨询
技术专家或有关的国际组织。
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第二节 技术性贸易壁垒协议
一、技术性贸易壁垒协议的宗旨
二、产生背景
三、主要内容
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一、技术性贸易壁垒协议的宗旨
,技术性贸易壁垒协议, 的宗旨是,指导世贸组织
成员制定、采用和实施正当的技术性措施，鼓励采
用国际标准和合格评定程序，保证这些措施不构成
不必要的国际贸易障碍。
技术性措施指为实现合法目标而采取的技术法规、
标准、合格评定程序等。
合法目标主要包括维护国家基本安全，保护人类
健康或安全，保护动植物生命或健康，保护环境，
保证出口产品质量，防止欺诈行为等。
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二、产生背景
? 技术性措施的出现有着深刻的社会和历史背景。人们在生
产活动中，为保证产品质量，制定了许多技术标准，建立了
产品质量认证制度。随着科学技术的发展，尤其是电力技术
广泛应用于生产和消费之后，为保证产品安全，许多国家制
定了技术法规，产品质量认证进一步完善，并逐步扩展到安
全认证、管理体系认证等。
?, 东京回合, 通过了, 技术性贸易壁垒协议, 。该协议只
对签署的缔约方有效。
? 乌拉圭回合, 对该协议进一步修改和完善，使之成为世界
贸易组织货物贸易多边协定的组成部分，对世贸组织所有成
员都有效。
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三、主要内容
?, 技术性贸易壁垒协议, 由 15个条款和 3个附件
组成,主要内容包括：制定、采用和实施技术性措施
应遵守的规则；技术法规、标准和合格评定程序；
通报、评议、咨询和审议制度等。
?, 技术性贸易壁垒协议, 适用于所有产品，包括
工业品和农产品。 但政府采购实体制定的采购规则
不受, 技术性贸易壁垒协议, 的约束。另外，该协
议未涉及动植物卫生检疫措施，有关问题由, 实施
卫生与植物卫生措施协议, 进行规范。
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（一）制定、采用和实施技术性措施应遵守的规则
总原则,世贸组织成员方制定、采用和实施
技术性措施，应遵守世界贸易组织的非歧视
原则、透明度原则。
具体原则,
1．必要性规则
2．贸易影响最小规则
3．协调规则
4．特殊和差别待遇规则
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（二）技术法规、标准与合格评定程序
1．技术法规
技术法规是强制性执行的有关产品特性或相关工艺和生产
方法的规定。
主要包括国家制定的有关法律和法规，政府部门颁布的有
关命令、决定、条例，以及有关技术规范、指南、准则、专
门术语、符号、包装、标志或标签要求。
一些国家也授权非政府机构制定技术法规。, 技术性贸易
壁垒协议, 要求成员应尽可能按照产品的性能，而不是按照
设计或描述特征来制定技术法规。
技术法规一般涉及国家安全、产品安全、环境保护、劳动
保护、节能等方面。
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2．标准
标准指经公认机构批准供通用或重复使用的、非强制执行
的关于产品特性或相关工艺和生产方法的规则或指南，可包
括有关专门术语、符号、包装、标志或标签要求。
为使, 关于制定、采用和实施标准的良好行为规范, 中的
通知要求具体化，世界贸易组织还通过了两个决定,
? 一是, 关于世界贸易组织、国际标准化组织就标准信息系
统拟定谅解的决定,,据此在日内瓦建立了, 世界贸易组织
标准信息服务机构,,负责收集和公布, 关于制定、采用和
实施标准的良好行为规范, 签署方的通知；
? 二是, 关于审议国际标准化组织、国际电工委员会信息中
心出版物的决定,,规定对, 关于制定、采用和实施标准的
良好行为规范, 签署方的通知进行定期审议。
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3．合格评定程序
合格评定程序是指,任何直接或间接用以确定产品是否满足技术法规
或标准要求的程序。主要包括：抽样、检验和检查；评估、验证和合格
保证；注册、认可和批准；以及上述各项程序的组合。合格评定程序可
分为认证、认可和相互承认三种形式。
（ 1）认证。 认证指由授权机构出具的证明。一般由第三方对某一事物、
行为或活动的本质或特征，经对当事人提交的文件或实物审核后出具的 证明，通常被称为, 第三方认证, 。认证可以分为产品认证和体系认证。
（ 2）认可。 认可指权威机构依据程序确认某一机构或个人具有从事特
定任务或工作的能力。主要包括产品认证机构认可，质量和管理体系认
证机构认可，实验室认可，审核机构认可，审核员或评审员的资格认可，
培训机构注册等。
（ 3）相互认证。 相互认证指认证或认可机构之间通过签署相互承认协
议，彼此承认认证或认可结果。
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三、通知、评议、咨询、审议及争端解决
（一）通知和评议
? 为确保世贸组织成员方制定、采用和实施技术法规或合格评定程序具
有透明度,,技术性贸易壁垒协议, 规定，如果世贸组织成员方拟采用
的技术法规或合格评定程序不存在相关的国际标准，或与有关国际标准
中的技术内容不一致，且可能对世贸组织其他成员方的贸易有重大影响，
该世贸组织成员方应履行通知义务。
? 通知的内容包括拟采取措施的目的和理由，以及所涵盖的产品；通知
的时间应在该措施还没有被批准，且可进行修改的规定期限内；
? 通知的渠道是通过技术性贸易壁垒委员会向世贸组织其他成员方通报。
该世贸组织成员方还应在已向该委员会通报的出版物上发布有关公告，
使有关利害方知晓将制定某项技术法规或合格评定程序。
? 世贸组织成员应保证迅速公布已采用的所有技术性措施。
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（二）咨询
世贸组织成员应设立技术性贸易壁垒咨询点。
咨询点应有能力回答世贸组织其他成员或利害关
系方提出的所有合理询问，并能提供有关中央政府
机构、地方政府机构及非政府机构所采用或拟议的
任何技术法规、标准和合格评定程序等资料，加入
或参与国际或区域标准化机构和合格评定体系等方
面的情况。
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（三）审议制度及争端解决
世界贸易组织设立技术性贸易壁垒委员会，
负责管理, 技术性贸易壁垒协议, 的执行。
该委员会由全体成员代表组成，每年至少
召开一次会议。
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第三节 海关估价协议
一、海关估价的含义
二、产生背景
三、主要内容
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一、海关估价的含义
海关估价是指海关为征收关税等目的，确
定进口货物完税价格的程序。, 乌拉圭回合,
达成的, 海关估价协议, 的宗旨是，通过规
范成员方对进口产品的估价方法，防止成员
方使用任意或虚构的价格作为完税价格，确
保海关估价制度的公平、统一和中立，不对
国际贸易构成障碍。
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二、产生背景
海关估价主要适用于实施从价关税的商品。世
界各国或地区对绝大多数商品采用从价关税，所以
海关估价的原则、标准、方法和程序等都影响完税
价格的确定。
海关高估进口货物的价格相当于提高了进口关税
水平，从而对货物的国际流动构成限制，减损各国
或地区在多边贸易体制下所作的关税减让承诺。
因此，滥用海关估价将会造成完税价格的不确定
性，阻碍世界贸易的正常发展。
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三、主要内容
,海关估价协议, 共分 4个部分，由 24个条
款和 3个附件组成。
主要内容 包括适用范围，海关估价的方法，
对海关估价决定的复议，发展中成员的特殊
和差别待遇，争端解决，以及海关估价委员
会与海关估价技术委员会的职能等。
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（一）适用范围
,海关估价协议, 适用于商业意义上正常进口的货物。
以下情况不适用该协议。
? 1．倾销或补贴货物的进口。不能采用, 海关估价协议,
规定的估价方法确定倾销和补贴货物的进口价格，并以此作
为征收反倾销税或反补贴税的依据。
? 2．非商业性进口。包括旅客携带入境物品和行李、邮递
物品等。
? 3．非直接进口。主要包括暂时进口的货物，从出口加工
区或保税区等特定贸易区进入到成员方关区内的货物，退运
货物，运输中损坏的货物等。成员方自行确定如何对这些货
物进行估价。
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（二）海关估价的方法
1．以进口货物的成交价格确定完税价格
? 运用这 — 方法确定的完税价格，是指货物出口到
进口方后，进口方海关根据成交情况对进口商实付
或应付成交价格进行调整后的价格。
2．以相同货物的成交价格确定完税价格
3．以类似货物的成交价格确定完税价格
4．以倒扣价格方法确定完税价格
5．以计算价格方法确定完税价格
6．以, 回顾, 方法确定完税价格
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三、对海关估价决定的司法复议
海关根据, 海关估价协议, 规定的估价程序，审
查进口商申报的价格及相关信息（包括进口商呈验
的陈述书、单证、申报单）的真实性和准确性，然
后根据审查结果决定采用何种方法确定完税价格。
进口商必须如实申报进口货物的价格及有关信息，
并与海关进行充分合作。
进口商对海关估价决定有申诉的权利，并且不应
为此受到处罚。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
发展中成员享有的特殊和差别待遇，主要表现在以下几个
方面,
? （一）推迟实施, 海关估价协议,
,海关估价守则, 非签署方的发展中成员可自, 建立世界
贸易组织协定, 对其生效时起，推迟 5年实施, 海关估价协
议, 。如果某些发展中成员认为 5年时间不够，则可在 5年过
渡期结束前，提出延长过渡期的申请。
? （二）推迟采用计算价格方法
,海关估价守则, 非签署方的发展中成员可自, 海关估价
协议, 对其生效时起，推迟 3年实施该协议中有关以计算价
格方法确定完税价格的规定。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
? （三）对最低限价的保留
? 许多发展中成员为防止税收流失，对部分进口商品规定了
最低限价，海关以此进行估价。, 海关估价协议, 允许发展
中成员对有限的商品在一定时间内实行最低限价，但应得到
其他成员方的同意。
? （四）对倒扣价格方法和计算价格方法适用顺序的保留
?, 海关估价协议, 允许进口商要求颠倒倒扣价格方法和计
算价格方法的适用顺序。但如果颠倒这两种方法的适用顺序
给发展中成员带来困难，发展中成员有权提出保留，拒绝进
口商提出的这一要求，其他成员方应予以同意。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
（五）对经进一步加工货物适用倒扣价格方法的保留
?, 海关估价协议, 规定，在适用倒扣价格方法时，如果货
物没有按进口时的原状销售，应进口商的请求，海关可采用
货物经进一步加工后的销售价格进行倒扣计算。但发展中成
员可保留如下权利：如果货物进行了进一步加工，无论进口
商是否提出请求，海关均按有关规定，根据加工后的价格来
确定完税价格。其他成员方应予以同意。
（六）要求提供技术援助
? 发达成员应根据与发展中成员双边议定的条件，为发展中
成员提供技术援助，包括培训人员，提出适用, 海关估价协
议, 规定的建议等。发展中成员海关在对独家代理人、独家
经销人或独家受让人的进口货物进行估价时，如果遇到问题，
可向海关估价技术委员会提出援助请求。
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五、争端解决
世贸组织成员方之间因海关估价引起的争
端，适用于, 关于争端解决规则与程序的谅
解,,即适用世界贸易组织的争端解决程序。
如果一个世贸组织成员因海关估价问题请
求与有关成员进行磋商，有关成员应予积极
考虑，并尽可能达成双方满意的解决办法。
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六、海关估价委员会和海关估价技术委
员会的职能
为管理, 海关估价协议, 的执行，世界贸
易组织设立了海关估价委员会，审议协议的
实施，解决政策问题；
同时，在世界海关组织设立海关估价技术
委员会，解决具体技术问题，该委员会的秘
书处工作由世界海关组织秘书处承担。
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第四节 装运前检验协议
一,,装运前检验协议, 的宗旨
二、产生背景
三、主要内容
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一,,装运前检验协议, 的宗旨
,装运前检验协议, 由 9个条款组成。 包括
适用范围，进口方和出口方的义务，检验机
构与出口商之间争端的解决，以及世贸组织
成员方之间争端的解决等。
,装运前检验协议, 的宗旨是,确保成员
方实施的装运前检验制度是非歧视和透明的，
避免给贸易造成不必要的障碍。
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二、产生背景
? 进口商或进口方政府通过专业检验机构对出口产品在装
运前进行检验，以确信产品符合合同中规定的条件，或符合
进口方对产品的安全要求。这已成为一种被普遍接受的国际
贸易惯例。
? 一些国家实行的装运前检验制度，却与上述检验惯例不
完全相同。实施这种装运前检验制度的有 30多个发展中国家
? 考虑到装运前检验机构是代表进口方政府在出口方从事
检验，因而也有必要就装运前检验机构如何核实价格，出口
商与装运前检验机构之间的争端如何解决等问题，制定相应
的规则。
? 为解决上述问题,” 乌拉圭回合, 达成了, 装运前检验
协议,,该协议适用于世界贸易组织所有成员。
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三、主要内容
（一）适用范围
?, 装运前检验协议, 适用于由世贸组织成
员方政府通过政府授权或政府合约的方式，
指定检验机构对进口产品的质量、数量、价
格（包括汇率与融资条件）以及产品的海关
分类等，在出口方进行的所有装运前检验活
动。
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（二）进口方的义务
实施装运前检验制度的世贸组织成员进口
方应承担的义务，是, 装运前检验协议, 的
核心内容。其中最重要的是进口方在价格审
核方面应遵守的规则。
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（三）世贸组织成员出口方的义务
,装运前检验协议, 对出口方规定了有限
的义务。
? 1．出口方应保证其有关装运前检验的法律、
法规以非歧视的方式实施。
? 2．出口方应及时公布有关装运前检验的法
律、法规。
? 3．如进口方提出请求，出口方应根据双方
议定的条件，向其提供有关技术援助。
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（四）检验机构与出口商之间争端的解决
? 如果检验机构和出口商之间发生争端，世界贸易组织鼓励双方首先通
过相互协商的方式解决。
? 若出口商提出投诉两天后争端仍未解决，则应根据, 装运前检验协议,
规定的独立审议程序来解决。代表检验机构的是国际检验机构联合会，
代表出口商的是国际商会。
? 1995年 12月，世界贸易组织总理事会通过决定，在世界贸易组织内
建立一个解决检验机构与出口商之间争端的独立实体。该独立实体作为
货物贸易理事会的附属机构，由世界贸易组织秘书处人员担任工作人员。
独立实体拥有一份专家组成员名单，包括国际检验机构联合会提名的一 组专家，国际商会提名的 — 组专家，独立实体提名的一组中立的贸易专
家。
? 世贸组织成员方之间有关, 装运前检验协议, 实施产生的争端，应通
过世界贸易组织正常的争端解决程序解决。
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第五节 原产地规则协议
一,原产地规则协议的含义
二、产生背景
三、主要内容
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一,原产地规则协议的含义
原产地规则是指，一个国家或地区为确定货物
原产地而实施的普遍适用的法律、法规及行政决定，
其核心是判定货物原产地的具体标准，即原产地标
准。
乌拉圭回合, 达成的, 原产地规则协议, 的宗
旨是，成员方以公正、透明、可预测和一致、中性
的方式制定与实施原产地规则，使有关原产地规则
的法律、法规和做法不对贸易造成不必要的障碍，
以便利国际贸易的发展。
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二、产生背景
? 货物的原产地是货物的, 国籍, 。在国际贸易实践中，
产品的原产地通常为完整生产某项产品的国家或地区；当产
品的生产涉及多个国家或地区时，产品的原产地是产品最后
发生, 实质性改变, 的国家或地区。, 实质性改变, 一般是
指，这种改变形成了一种完全不同的, 新, 产品。
? 长期以来，国际社会未能制定出一套协调一致的全球性
原产地规则，而主要发达国家制定了多套不同的原产地规则。
这些规则在反倾销、地区经济一体化及进口国别配额分配等
方面，具有潜在的贸易保护作用，客观上对国际贸易形成阻
碍，使得在国际范围内制定协调一致的原产地规则越来越重
要。, 乌拉圭回合, 中，达成了, 原产地规则协议, 。这是
第一个协调国际贸易中货物原产地规则的多边协议，适用于
世界贸易组织的所有成员。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 47
三、主要内容
,原产地规则协议, 共分 4个部分，由 9个
条款和 2个附件组成。
主要内容包括协议的适用范围，原产地规
则的协调，实施原产地规则的有关纪律，机
构设置等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 48
（一）适用范围
?, 原产地规则协议, 只适用于有关实施非
优惠性商业政策措施的原产地规则。具体包
括实行最惠国待遇，反倾销和反补贴税，保
障措施，原产地标记要求，任何歧视性数量
限制或关税配额，以及政府采购外国货物和
贸易统计等所使用的原产地规则。
?, 原产地规则协议, 不适用于优惠性原产
地规则。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 49
（二）原产地规则的协调
原产地规则协调的目标是，建立具有以下特征的
原产地规则体系。
? 1．同一原产地规则适用于所有非优惠性贸易政策。
? 2．原产地规则应是客观的、可理解的和可预测的，
且具有连贯性。
? 3．原产地规则应以一致、统一、公正和合理的方
式管理。
? 4．原产地规则应以肯定性标准为基础，否定性标
准可用以澄清肯定性标准。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 50
原产地规则的协调
根据, 原产地规则协议, 的规定和世界贸易组织
的授权，从 1995年开始，世界海关组织原产地规则
技术委员会负责协调世界贸易组织成员非优惠性原
产地规则的工作，按照, 原产地规则协议, 的要求，
协调工作以商品类别为基础，即按协调编码制度税
则目录中的类、章所代表的商品类别进行。
,原产地规则协议, 要求，原产地规则协调工作
应在 1995年 7月 1日至 1998年 6月 30日期间完成。但
由于各成员方利益不同，迄今仍未就每一货物的原
产地标准达成一致，因此，目前尚处于过渡期间。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 51
第六节 进口许可程序协议
一, 进口许可程序协议 宗旨
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 52
一, 进口许可程序协议 宗旨
,进口许可程序协议, 的宗旨是，保证进
口许可程序的实施和管理的简化、透明、公
平和公正，避免对产品进口造成障碍或限制。
进口许可是对进口的一种行政管理程序，
既包括进口许可证制度本身的程序，也包括
作为进口前提条件的其他行政管理手续。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 53
二、产生背景
? 进口许可制度作为一项非关税措施，是世
界各国管理进口的一种常见手段，在国际贸
易中长期存在，并被广泛运用。但进口许可
程序有时可能成为贸易壁垒，对贸易产生限
制。
?, 乌拉圭回合, 达成了, 进口许可程序协
议, 。该协议适用于所有世界贸易组织成员。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 54
三、主要内容
,进口许可程序协议, 由序言和 8个条款组
成,
主要包括一般规则，自动进口许可制度，
非自动进口许可制度，通知和审议等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 55
（一）一般规则
1．及时公布必要的信息
2．简化申请和展期手续
3．不得因小错而拒绝批准
4．不得在外汇供应上实行歧视
5．允许安全例外和保密例外
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 56
（二）自动进口许可制度
自动进口许可制度是指，在任何情况下对进口申
请一律予以批准的进口许可制度。这一制度通常用
于统计和监督。
? 1．世贸组织成员方只有在没有其他更合适的手段
实现其管理目的，且已具备采取自动进口许可条件
的情形下，才可以实施这种许可制度。
? 2．实施自动进口许可制度，不得对进口货物产生
限制；主管部门不得歧视许可证申请者，任何符合
法律要求的申请者均有资格提出申请并获得许可证。
主管部门在收到自动许可申请后，应迅速批准，审
批时间最长不应超过 10个工作日。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 57
（三）非自动进口许可制度
? 非自动进口许可制度指不属于自动许可制度管理的其他进
口许可制度。
? 非自动许可制度适用于对配额及其他限制性措施进行管理。
世贸组织成员方许可证签发机构在审批许可证时，可以行使
签发与否的处置权。除了进口限制措施本身的影响外，非自
动许可不得对进口产生额外的限制或扭曲，也不得造成更大
的行政负担。
1．保证许可证管理的透明度
2．及时、公正地实施许可程序
3．合理分配许可证
4．对误差采取补偿措施
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 58
（四）通知和审议
? 1．许可程序是自动的还是非自动的。若是自动进口许可
程序，应说明其行政管理的目的；若是非自动进口许可程序，
应说明通过许可程序所实行的措施。
? 2．许可程序的预计期限。如果不能提供预计期限，要说
明原因。
? 3．受许可程序管理的产品清单。
? 4．索取许可资格申请资料的联系点。
? 5．接受申请书的行政机关。
? 6．公布许可程序的出版物名称与出版日期。
? 世界贸易组织成立了专门的进口许可程序委员会
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 59
第七节 与贸易有关的投资措施协议
一, 宗旨
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 60
一, 宗旨
, 与贸易有关的投资措施协议, 的宗旨是，
防止某些投资措施可能产生的贸易限制和扭
曲，便利国内外投资，逐步实现贸易自由化，
促进国际贸易发展。
投资措施一般是指，为了促使外国投资者达
到某种业绩标准而采取的政策。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 61
二、产生背景
? 20世纪 80年代中期以来，以发达国家跨国公司为主体的
跨国直接投资规模和领域迅速扩大，发展中国家成为跨国公
司实施全球发展战略的重要地区。借鉴发达国家以往的做法，
发展中国家从本国的实际情况出发，纷纷研究制定了有关投
资的政策和法规。同时，部分发达国家出于增强企业竞争力
的考虑，也有选择地保持和制定了保护本国企业的投资措施。
有一个共同点，即大部分投资措施是限制进出口，特别是限
制进口的与贸易有关的投资措施。
? 鉴于世界各国采取的投资措施对国际贸易的发展具有越来
越大的影响,” 乌拉圭回合, 将与贸易有关的投资措施问题
列入了谈判议程。但各方在谈判中存在明显的分歧。
? 经过艰苦的谈判,” 乌拉圭回合, 最终达成了, 与贸易有
关的投资措施协议,,该协议适用于世界贸易组织所有成员
方。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 62
三、主要内容
,与贸易有关的投资措施协议, 由 9个条款
和 1个附件组成。该协议涉及的范围有限，仅
对各成员方制定的投资措施中涉及货物贸易
进出口的部分作了界定和限制。
协议的主要内容包括：基本原则，禁止使
用的与贸易有关的投资措施，各成员的具体
义务，例外条款，发展中成员待遇，透明度
要求，争端解决，管理执行机构等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 63
（一）基本原则
, 与贸易有关的投资措施协议, 规定，世贸组织
各成员方实施与贸易有关的投资措施，不得违背
,1994年关税与贸易总协定, 中的国民待遇原则和
取消数量限制原则。
该协议附有 — 份例示清单，具体列举了 5种违反
上述原则的与贸易有关的投资措施。无论这些投资
措施是针对外国投资企业的，还是针对成员方本国
企业的，都要受, 与贸易有关的投资措施协议, 约
束。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 64
（二）禁止使用的与贸易有关的投资措施
1．, 与贸易有关的投资措施协议, 列举了
两种违反国民待遇原则的与贸易有关的投资
措施形式。
2．, 与贸易有关的投资措施协议, 列举了
三种违反普遍取消数量限制原则的与贸易有
关的投资措施形式。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 65
（三）世贸组织成员方的具体义务
?, 与贸易有关的投资措施协议, 规定，自该协议生效起，
发达国家成员应在 2年过渡期内取消已向货物贸易理事会通
知的与贸易有关的投资措施，发展中国家成员有 5年过渡期，
最不发达成员有 7年过渡期；在过渡期内，各成员可以继续
实施已经通知的与贸易有关的投资措施，但不得进行修改，
以避免增加对贸易的扭曲；世贸组织成员方在, 建立世界贸
易组织协定, 生效前 6个月内已实施的与贸易有关的投资措
施，不能享受过渡期的待遇。
? 世贸组织成员方在过渡期内设立的新企业，也可受到仍然
有效的与贸易有关的投资措施的约束，以避免形成对同类新、
老企业或同类产品的差别待遇，导致不公平竞争。对新投资
企业实施的与贸易有关的投资措施，亦应通知货物贸易理事
会。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 66
其他
（四）例外条款
?, 1994年关税与贸易总协定, 规定的所有例外，
可酌情适用于, 与贸易有关的投资措施协议, 。
（五）发展中成员待遇
? 发展中成员有权暂时背离, 与贸易有关的投资措
施协议, 中有关国民待遇原则和普遍取消数量限制
原则的规定。
（六）透明度要求
（七）争端解决
（八）管理执行机构
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 67
复习思考题
1.这些贸易协议的目的是什么？
2.世贸组织成员如何设置卫生检疫和技术要
求？
3.海关估价最基本的方法是什么？
4.装运前检验应如何规范？
5.确定原产地的标准有几个？
6.进口许可程序如何规范？
7.投资自由化包括什么内容？
第九章 非关税措施协议
第一节 实施卫生与植物卫生措施协议
第二节 技术性贸易壁垒协议
第三节 海关估价协议
第四节 装运前检验协议
第五节 原产地规则协议
第六节 进口许可程序协议
第七节 与贸易有关的投资措施协议
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 2
第一节 实施卫生与植物卫生措施协议
一、产生背景
二、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 3
一、产生背景
1., 1947年关税与贸易总协定, 允许缔约方采取
卫生与植物卫生措施，前提是这些措施不得对情形
相同的成员构成任意或不合理的歧视，也不得构成
对国际贸易的变相限制。但在实践中，一些缔约方
滥用卫生与植物卫生措施，阻碍了正常的国际贸易。
而, 1947年关税与贸易总协定, 有关条款的规定过
于笼统，难以操作，不能有效约束缔约方滥用卫生
与植物卫生措施。因此，国际贸易的发展客观上要
求制定一个明确和便于执行的具体规则。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 4
产生背景
2.在, 乌拉圭回合, 中，实施卫生与植物卫生措
施问题起初作为, 农业协议, 谈判内容的一部分。
当时许多缔约方担心，在农产品非关税措施被转换
成关税以后，某些缔约方可能会更多地、不合理地
使用卫生与植物卫生措施，阻碍国际贸易发展。为
消除这种威胁,” 乌拉圭回合, 达成了, 实施卫生
与植物卫生措施协议,,同时在, 农业协议, 中设
有专门条款，世贸组织成员方同意执行, 实施卫生
与植物卫生措施协议, 。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 5
产生背景
3., 实施卫生与植物卫生措施协议, 与, 技术性
贸易壁垒协议, 有一定的联系，后者吸收了后者的
文本结构。
两者的根本区别在于各自的管辖范围不一样，前
者仅涉及食品安全、动物卫生和植物卫生三个领域；
后者涉及范围广泛，除与上述三个领域有关的实施
卫生与植物卫生措施外，其他所有产品的技术法规
和标准都受其管辖。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 6
二、主要内容
? （一）卫生与植物卫生措施的含义
? 卫生与植物卫生措施指，成员方为保护人类、动植物的生命或健康，
实现下列具体目的而采取的任何措施,
? 1．保护成员方领土内人的生命免受食品和饮料中的添加剂、污染物、
毒素及外来动植物病虫害传入危害。
? 2．保护成员方领土内动物的生命免受饲料中的添加剂、污染物、毒
素及外来病虫害传入危害。
? 3．保护成员方领土内植物的生命免受外来病虫害传入危害。
? 4．防止外来病虫害传人成员方领土内造成危害。
? 卫生与植物卫生措施包括：所有相关的法律、法规、要求和程序，特别是最
终产品标准；工序和生产方法；检测、检验、出证和审批程序；各种检疫处理；
有关统计方法、抽样程序和风险评估方法的规定；与食品安全直接有关的包装
和标签要求等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 7
（二）应遵循的规则
1．非歧视地实施卫生与植物卫生措施
成员方在实施卫生与植物卫生措施时，应遵守非歧视原
则。即不能在情形相同或相似的成员间，包括该成员与其他
成员之间造成任意或不合理的歧视，尤其是在有关控制、检
验和批准程序方面，应给予其他成员的产品国民待遇。
2．以科学为依据实施卫生与植物卫生措施
成员方应确保任何卫生与植物卫生措施都以科学为依据，
不能实施或停止实施没有充分科学依据的卫生与植物卫生措
施。如果在科学依据不充分的情况下采取某种卫生与植物卫
生措施，只能是临时性的，并应在合理的期限内作出科学评
估。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 8
应遵循的规则
3．以国际标准为基础制定卫生与植物卫生措施
为广泛协调成员方所实施的卫生与植物卫生措施，各成
员应根据现行的国际标准制定本国的卫生与植物卫生措施。
但世界贸易组织本身并不制定国际标准，而是由其他相关国
际组织，特别是食品法典委员会、世界动物卫生组织和国际
植物保护公约秘书处，制定相应的食品安全、动植物卫生等
国际标准。
4．等同对待出口成员达到要求的卫生与植物卫生措施
如果出口成员对出口产品所采取的卫生与植物卫生措施，
客观上达到了进口成员适当的卫生与植物卫生保护水平，进
口成员就应接受这种卫生与植物卫生措施，并允许该种产品
进口，即使这种措施不同于自己所采取的措施，或不同于从
事同一产品贸易的其他成员所采取的措施。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 9
应遵循的规则
5．根据有害生物风险分析确定适当的保护水平
有害生物风险分析指，进口方的专家在进口前对
进口产品可能带入的病虫害的定居、传播、危害和
经济影响，或者对进口食品、饮料、饲料中可能存
在添加剂、污染物、毒素或致病有机体可能产生的
潜在不利影响，作出的科学分析报告。该报告是进
口方是否进口某种产品的决策依据。
6．接受, 病虫害非疫区, 和, 病虫害低度流行
区, 的概念
病虫害非疫区指没有发生检疫性病虫害，并经有
关国家主管机关确认的地区。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 10
应遵循的规则
7保持卫生与植物卫生措施有关法规的透明度
成员应确保及时公布所有有关卫生与植物卫生措
施的法律和法规。除紧急情况外，成员应在卫生与
植物卫生措施有关法规的公布和生效之间留出一段
合理的时间，以便让出口成员的生产商，尤其是发
展中成员的生产商有足够时间调整其产品和生产方
法，适应进口成员的要求。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 11
（三）发展中成员享有的特殊和差别待遇
1．成员方在制定和实施卫生与植物卫生措施时，应考虑
发展中成员的特殊需要。如果分阶段采用新的卫生与植物卫
生措施，应给予发展中成员更长的时间，使其有利害关系的
出口产品符合进口方卫生与植物卫生措施要求，从而维持其
出口机会。
2．成员方同意以双边的形式，或通过适当的国际组织，
向发展中成员提供技术援助。此类援助可特别针对加工技术、
科研和基础设施等领域，包括建立监管机构，并可采取咨询、
信贷、捐赠、提供设备和培训等方式。
3．发展中成员可推迟 2年，即从 1997年 1月 1日起，开始
执行, 实施卫生与植物卫生措施协议, 。此后，如有发展中
成员提出请求，可有时限地免除其在, 实施卫生与植物卫生
措施协议, 项下的全部或部分义务。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 12
（四）卫生与植物卫生措施委员会的职能
? 为监督成员执行, 实施卫生与植物卫生措施协议,,并为
成员提供一个经常性的磋商场所或论坛，推动各成员采取协
调一致的卫生与植物卫生措施，世界贸易组织设立了卫生与
植物卫生措施委员会。
? 卫生与植物卫生措施委员会应加强与主管标准的国际组织
的联系与合作，并制定相应程序，监督和协调国际标准的使
用。
? 该委员会还应对, 实施卫生与植物卫生措施协议, 的运用
和实施情况进行审议。必要时，可根据该协议实施过程中的
经验，向货物贸易理事会提交修正该协议文本的建议。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 13
（五）争端的解决
成员间有关实施卫生与植物卫生措施问题
的争端，应通过世界贸易组织的争端解决机
制解决。如涉及科学或技术问题，则可咨询
技术专家或有关的国际组织。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 14
第二节 技术性贸易壁垒协议
一、技术性贸易壁垒协议的宗旨
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 15
一、技术性贸易壁垒协议的宗旨
,技术性贸易壁垒协议, 的宗旨是,指导世贸组织
成员制定、采用和实施正当的技术性措施，鼓励采
用国际标准和合格评定程序，保证这些措施不构成
不必要的国际贸易障碍。
技术性措施指为实现合法目标而采取的技术法规、
标准、合格评定程序等。
合法目标主要包括维护国家基本安全，保护人类
健康或安全，保护动植物生命或健康，保护环境，
保证出口产品质量，防止欺诈行为等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 16
二、产生背景
? 技术性措施的出现有着深刻的社会和历史背景。人们在生
产活动中，为保证产品质量，制定了许多技术标准，建立了
产品质量认证制度。随着科学技术的发展，尤其是电力技术
广泛应用于生产和消费之后，为保证产品安全，许多国家制
定了技术法规，产品质量认证进一步完善，并逐步扩展到安
全认证、管理体系认证等。
?, 东京回合, 通过了, 技术性贸易壁垒协议, 。该协议只
对签署的缔约方有效。
? 乌拉圭回合, 对该协议进一步修改和完善，使之成为世界
贸易组织货物贸易多边协定的组成部分，对世贸组织所有成
员都有效。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 17
三、主要内容
?, 技术性贸易壁垒协议, 由 15个条款和 3个附件
组成,主要内容包括：制定、采用和实施技术性措施
应遵守的规则；技术法规、标准和合格评定程序；
通报、评议、咨询和审议制度等。
?, 技术性贸易壁垒协议, 适用于所有产品，包括
工业品和农产品。 但政府采购实体制定的采购规则
不受, 技术性贸易壁垒协议, 的约束。另外，该协
议未涉及动植物卫生检疫措施，有关问题由, 实施
卫生与植物卫生措施协议, 进行规范。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 18
（一）制定、采用和实施技术性措施应遵守的规则
总原则,世贸组织成员方制定、采用和实施
技术性措施，应遵守世界贸易组织的非歧视
原则、透明度原则。
具体原则,
1．必要性规则
2．贸易影响最小规则
3．协调规则
4．特殊和差别待遇规则
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 19
（二）技术法规、标准与合格评定程序
1．技术法规
技术法规是强制性执行的有关产品特性或相关工艺和生产
方法的规定。
主要包括国家制定的有关法律和法规，政府部门颁布的有
关命令、决定、条例，以及有关技术规范、指南、准则、专
门术语、符号、包装、标志或标签要求。
一些国家也授权非政府机构制定技术法规。, 技术性贸易
壁垒协议, 要求成员应尽可能按照产品的性能，而不是按照
设计或描述特征来制定技术法规。
技术法规一般涉及国家安全、产品安全、环境保护、劳动
保护、节能等方面。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 20
2．标准
标准指经公认机构批准供通用或重复使用的、非强制执行
的关于产品特性或相关工艺和生产方法的规则或指南，可包
括有关专门术语、符号、包装、标志或标签要求。
为使, 关于制定、采用和实施标准的良好行为规范, 中的
通知要求具体化，世界贸易组织还通过了两个决定,
? 一是, 关于世界贸易组织、国际标准化组织就标准信息系
统拟定谅解的决定,,据此在日内瓦建立了, 世界贸易组织
标准信息服务机构,,负责收集和公布, 关于制定、采用和
实施标准的良好行为规范, 签署方的通知；
? 二是, 关于审议国际标准化组织、国际电工委员会信息中
心出版物的决定,,规定对, 关于制定、采用和实施标准的
良好行为规范, 签署方的通知进行定期审议。
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3．合格评定程序
合格评定程序是指,任何直接或间接用以确定产品是否满足技术法规
或标准要求的程序。主要包括：抽样、检验和检查；评估、验证和合格
保证；注册、认可和批准；以及上述各项程序的组合。合格评定程序可
分为认证、认可和相互承认三种形式。
（ 1）认证。 认证指由授权机构出具的证明。一般由第三方对某一事物、
行为或活动的本质或特征，经对当事人提交的文件或实物审核后出具的 证明，通常被称为, 第三方认证, 。认证可以分为产品认证和体系认证。
（ 2）认可。 认可指权威机构依据程序确认某一机构或个人具有从事特
定任务或工作的能力。主要包括产品认证机构认可，质量和管理体系认
证机构认可，实验室认可，审核机构认可，审核员或评审员的资格认可，
培训机构注册等。
（ 3）相互认证。 相互认证指认证或认可机构之间通过签署相互承认协
议，彼此承认认证或认可结果。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 22
三、通知、评议、咨询、审议及争端解决
（一）通知和评议
? 为确保世贸组织成员方制定、采用和实施技术法规或合格评定程序具
有透明度,,技术性贸易壁垒协议, 规定，如果世贸组织成员方拟采用
的技术法规或合格评定程序不存在相关的国际标准，或与有关国际标准
中的技术内容不一致，且可能对世贸组织其他成员方的贸易有重大影响，
该世贸组织成员方应履行通知义务。
? 通知的内容包括拟采取措施的目的和理由，以及所涵盖的产品；通知
的时间应在该措施还没有被批准，且可进行修改的规定期限内；
? 通知的渠道是通过技术性贸易壁垒委员会向世贸组织其他成员方通报。
该世贸组织成员方还应在已向该委员会通报的出版物上发布有关公告，
使有关利害方知晓将制定某项技术法规或合格评定程序。
? 世贸组织成员应保证迅速公布已采用的所有技术性措施。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 23
（二）咨询
世贸组织成员应设立技术性贸易壁垒咨询点。
咨询点应有能力回答世贸组织其他成员或利害关
系方提出的所有合理询问，并能提供有关中央政府
机构、地方政府机构及非政府机构所采用或拟议的
任何技术法规、标准和合格评定程序等资料，加入
或参与国际或区域标准化机构和合格评定体系等方
面的情况。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 24
（三）审议制度及争端解决
世界贸易组织设立技术性贸易壁垒委员会，
负责管理, 技术性贸易壁垒协议, 的执行。
该委员会由全体成员代表组成，每年至少
召开一次会议。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 25
第三节 海关估价协议
一、海关估价的含义
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 26
一、海关估价的含义
海关估价是指海关为征收关税等目的，确
定进口货物完税价格的程序。, 乌拉圭回合,
达成的, 海关估价协议, 的宗旨是，通过规
范成员方对进口产品的估价方法，防止成员
方使用任意或虚构的价格作为完税价格，确
保海关估价制度的公平、统一和中立，不对
国际贸易构成障碍。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 27
二、产生背景
海关估价主要适用于实施从价关税的商品。世
界各国或地区对绝大多数商品采用从价关税，所以
海关估价的原则、标准、方法和程序等都影响完税
价格的确定。
海关高估进口货物的价格相当于提高了进口关税
水平，从而对货物的国际流动构成限制，减损各国
或地区在多边贸易体制下所作的关税减让承诺。
因此，滥用海关估价将会造成完税价格的不确定
性，阻碍世界贸易的正常发展。
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三、主要内容
,海关估价协议, 共分 4个部分，由 24个条
款和 3个附件组成。
主要内容 包括适用范围，海关估价的方法，
对海关估价决定的复议，发展中成员的特殊
和差别待遇，争端解决，以及海关估价委员
会与海关估价技术委员会的职能等。
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（一）适用范围
,海关估价协议, 适用于商业意义上正常进口的货物。
以下情况不适用该协议。
? 1．倾销或补贴货物的进口。不能采用, 海关估价协议,
规定的估价方法确定倾销和补贴货物的进口价格，并以此作
为征收反倾销税或反补贴税的依据。
? 2．非商业性进口。包括旅客携带入境物品和行李、邮递
物品等。
? 3．非直接进口。主要包括暂时进口的货物，从出口加工
区或保税区等特定贸易区进入到成员方关区内的货物，退运
货物，运输中损坏的货物等。成员方自行确定如何对这些货
物进行估价。
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（二）海关估价的方法
1．以进口货物的成交价格确定完税价格
? 运用这 — 方法确定的完税价格，是指货物出口到
进口方后，进口方海关根据成交情况对进口商实付
或应付成交价格进行调整后的价格。
2．以相同货物的成交价格确定完税价格
3．以类似货物的成交价格确定完税价格
4．以倒扣价格方法确定完税价格
5．以计算价格方法确定完税价格
6．以, 回顾, 方法确定完税价格
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三、对海关估价决定的司法复议
海关根据, 海关估价协议, 规定的估价程序，审
查进口商申报的价格及相关信息（包括进口商呈验
的陈述书、单证、申报单）的真实性和准确性，然
后根据审查结果决定采用何种方法确定完税价格。
进口商必须如实申报进口货物的价格及有关信息，
并与海关进行充分合作。
进口商对海关估价决定有申诉的权利，并且不应
为此受到处罚。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
发展中成员享有的特殊和差别待遇，主要表现在以下几个
方面,
? （一）推迟实施, 海关估价协议,
,海关估价守则, 非签署方的发展中成员可自, 建立世界
贸易组织协定, 对其生效时起，推迟 5年实施, 海关估价协
议, 。如果某些发展中成员认为 5年时间不够，则可在 5年过
渡期结束前，提出延长过渡期的申请。
? （二）推迟采用计算价格方法
,海关估价守则, 非签署方的发展中成员可自, 海关估价
协议, 对其生效时起，推迟 3年实施该协议中有关以计算价
格方法确定完税价格的规定。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
? （三）对最低限价的保留
? 许多发展中成员为防止税收流失，对部分进口商品规定了
最低限价，海关以此进行估价。, 海关估价协议, 允许发展
中成员对有限的商品在一定时间内实行最低限价，但应得到
其他成员方的同意。
? （四）对倒扣价格方法和计算价格方法适用顺序的保留
?, 海关估价协议, 允许进口商要求颠倒倒扣价格方法和计
算价格方法的适用顺序。但如果颠倒这两种方法的适用顺序
给发展中成员带来困难，发展中成员有权提出保留，拒绝进
口商提出的这一要求，其他成员方应予以同意。
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四、发展中成员的特殊和差别待遇
（五）对经进一步加工货物适用倒扣价格方法的保留
?, 海关估价协议, 规定，在适用倒扣价格方法时，如果货
物没有按进口时的原状销售，应进口商的请求，海关可采用
货物经进一步加工后的销售价格进行倒扣计算。但发展中成
员可保留如下权利：如果货物进行了进一步加工，无论进口
商是否提出请求，海关均按有关规定，根据加工后的价格来
确定完税价格。其他成员方应予以同意。
（六）要求提供技术援助
? 发达成员应根据与发展中成员双边议定的条件，为发展中
成员提供技术援助，包括培训人员，提出适用, 海关估价协
议, 规定的建议等。发展中成员海关在对独家代理人、独家
经销人或独家受让人的进口货物进行估价时，如果遇到问题，
可向海关估价技术委员会提出援助请求。
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五、争端解决
世贸组织成员方之间因海关估价引起的争
端，适用于, 关于争端解决规则与程序的谅
解,,即适用世界贸易组织的争端解决程序。
如果一个世贸组织成员因海关估价问题请
求与有关成员进行磋商，有关成员应予积极
考虑，并尽可能达成双方满意的解决办法。
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六、海关估价委员会和海关估价技术委
员会的职能
为管理, 海关估价协议, 的执行，世界贸
易组织设立了海关估价委员会，审议协议的
实施，解决政策问题；
同时，在世界海关组织设立海关估价技术
委员会，解决具体技术问题，该委员会的秘
书处工作由世界海关组织秘书处承担。
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第四节 装运前检验协议
一,,装运前检验协议, 的宗旨
二、产生背景
三、主要内容
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一,,装运前检验协议, 的宗旨
,装运前检验协议, 由 9个条款组成。 包括
适用范围，进口方和出口方的义务，检验机
构与出口商之间争端的解决，以及世贸组织
成员方之间争端的解决等。
,装运前检验协议, 的宗旨是,确保成员
方实施的装运前检验制度是非歧视和透明的，
避免给贸易造成不必要的障碍。
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二、产生背景
? 进口商或进口方政府通过专业检验机构对出口产品在装
运前进行检验，以确信产品符合合同中规定的条件，或符合
进口方对产品的安全要求。这已成为一种被普遍接受的国际
贸易惯例。
? 一些国家实行的装运前检验制度，却与上述检验惯例不
完全相同。实施这种装运前检验制度的有 30多个发展中国家
? 考虑到装运前检验机构是代表进口方政府在出口方从事
检验，因而也有必要就装运前检验机构如何核实价格，出口
商与装运前检验机构之间的争端如何解决等问题，制定相应
的规则。
? 为解决上述问题,” 乌拉圭回合, 达成了, 装运前检验
协议,,该协议适用于世界贸易组织所有成员。
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三、主要内容
（一）适用范围
?, 装运前检验协议, 适用于由世贸组织成
员方政府通过政府授权或政府合约的方式，
指定检验机构对进口产品的质量、数量、价
格（包括汇率与融资条件）以及产品的海关
分类等，在出口方进行的所有装运前检验活
动。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 41
（二）进口方的义务
实施装运前检验制度的世贸组织成员进口
方应承担的义务，是, 装运前检验协议, 的
核心内容。其中最重要的是进口方在价格审
核方面应遵守的规则。
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（三）世贸组织成员出口方的义务
,装运前检验协议, 对出口方规定了有限
的义务。
? 1．出口方应保证其有关装运前检验的法律、
法规以非歧视的方式实施。
? 2．出口方应及时公布有关装运前检验的法
律、法规。
? 3．如进口方提出请求，出口方应根据双方
议定的条件，向其提供有关技术援助。
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（四）检验机构与出口商之间争端的解决
? 如果检验机构和出口商之间发生争端，世界贸易组织鼓励双方首先通
过相互协商的方式解决。
? 若出口商提出投诉两天后争端仍未解决，则应根据, 装运前检验协议,
规定的独立审议程序来解决。代表检验机构的是国际检验机构联合会，
代表出口商的是国际商会。
? 1995年 12月，世界贸易组织总理事会通过决定，在世界贸易组织内
建立一个解决检验机构与出口商之间争端的独立实体。该独立实体作为
货物贸易理事会的附属机构，由世界贸易组织秘书处人员担任工作人员。
独立实体拥有一份专家组成员名单，包括国际检验机构联合会提名的一 组专家，国际商会提名的 — 组专家，独立实体提名的一组中立的贸易专
家。
? 世贸组织成员方之间有关, 装运前检验协议, 实施产生的争端，应通
过世界贸易组织正常的争端解决程序解决。
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第五节 原产地规则协议
一,原产地规则协议的含义
二、产生背景
三、主要内容
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一,原产地规则协议的含义
原产地规则是指，一个国家或地区为确定货物
原产地而实施的普遍适用的法律、法规及行政决定，
其核心是判定货物原产地的具体标准，即原产地标
准。
乌拉圭回合, 达成的, 原产地规则协议, 的宗
旨是，成员方以公正、透明、可预测和一致、中性
的方式制定与实施原产地规则，使有关原产地规则
的法律、法规和做法不对贸易造成不必要的障碍，
以便利国际贸易的发展。
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二、产生背景
? 货物的原产地是货物的, 国籍, 。在国际贸易实践中，
产品的原产地通常为完整生产某项产品的国家或地区；当产
品的生产涉及多个国家或地区时，产品的原产地是产品最后
发生, 实质性改变, 的国家或地区。, 实质性改变, 一般是
指，这种改变形成了一种完全不同的, 新, 产品。
? 长期以来，国际社会未能制定出一套协调一致的全球性
原产地规则，而主要发达国家制定了多套不同的原产地规则。
这些规则在反倾销、地区经济一体化及进口国别配额分配等
方面，具有潜在的贸易保护作用，客观上对国际贸易形成阻
碍，使得在国际范围内制定协调一致的原产地规则越来越重
要。, 乌拉圭回合, 中，达成了, 原产地规则协议, 。这是
第一个协调国际贸易中货物原产地规则的多边协议，适用于
世界贸易组织的所有成员。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 47
三、主要内容
,原产地规则协议, 共分 4个部分，由 9个
条款和 2个附件组成。
主要内容包括协议的适用范围，原产地规
则的协调，实施原产地规则的有关纪律，机
构设置等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 48
（一）适用范围
?, 原产地规则协议, 只适用于有关实施非
优惠性商业政策措施的原产地规则。具体包
括实行最惠国待遇，反倾销和反补贴税，保
障措施，原产地标记要求，任何歧视性数量
限制或关税配额，以及政府采购外国货物和
贸易统计等所使用的原产地规则。
?, 原产地规则协议, 不适用于优惠性原产
地规则。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 49
（二）原产地规则的协调
原产地规则协调的目标是，建立具有以下特征的
原产地规则体系。
? 1．同一原产地规则适用于所有非优惠性贸易政策。
? 2．原产地规则应是客观的、可理解的和可预测的，
且具有连贯性。
? 3．原产地规则应以一致、统一、公正和合理的方
式管理。
? 4．原产地规则应以肯定性标准为基础，否定性标
准可用以澄清肯定性标准。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 50
原产地规则的协调
根据, 原产地规则协议, 的规定和世界贸易组织
的授权，从 1995年开始，世界海关组织原产地规则
技术委员会负责协调世界贸易组织成员非优惠性原
产地规则的工作，按照, 原产地规则协议, 的要求，
协调工作以商品类别为基础，即按协调编码制度税
则目录中的类、章所代表的商品类别进行。
,原产地规则协议, 要求，原产地规则协调工作
应在 1995年 7月 1日至 1998年 6月 30日期间完成。但
由于各成员方利益不同，迄今仍未就每一货物的原
产地标准达成一致，因此，目前尚处于过渡期间。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 51
第六节 进口许可程序协议
一, 进口许可程序协议 宗旨
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 52
一, 进口许可程序协议 宗旨
,进口许可程序协议, 的宗旨是，保证进
口许可程序的实施和管理的简化、透明、公
平和公正，避免对产品进口造成障碍或限制。
进口许可是对进口的一种行政管理程序，
既包括进口许可证制度本身的程序，也包括
作为进口前提条件的其他行政管理手续。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 53
二、产生背景
? 进口许可制度作为一项非关税措施，是世
界各国管理进口的一种常见手段，在国际贸
易中长期存在，并被广泛运用。但进口许可
程序有时可能成为贸易壁垒，对贸易产生限
制。
?, 乌拉圭回合, 达成了, 进口许可程序协
议, 。该协议适用于所有世界贸易组织成员。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 54
三、主要内容
,进口许可程序协议, 由序言和 8个条款组
成,
主要包括一般规则，自动进口许可制度，
非自动进口许可制度，通知和审议等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 55
（一）一般规则
1．及时公布必要的信息
2．简化申请和展期手续
3．不得因小错而拒绝批准
4．不得在外汇供应上实行歧视
5．允许安全例外和保密例外
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 56
（二）自动进口许可制度
自动进口许可制度是指，在任何情况下对进口申
请一律予以批准的进口许可制度。这一制度通常用
于统计和监督。
? 1．世贸组织成员方只有在没有其他更合适的手段
实现其管理目的，且已具备采取自动进口许可条件
的情形下，才可以实施这种许可制度。
? 2．实施自动进口许可制度，不得对进口货物产生
限制；主管部门不得歧视许可证申请者，任何符合
法律要求的申请者均有资格提出申请并获得许可证。
主管部门在收到自动许可申请后，应迅速批准，审
批时间最长不应超过 10个工作日。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 57
（三）非自动进口许可制度
? 非自动进口许可制度指不属于自动许可制度管理的其他进
口许可制度。
? 非自动许可制度适用于对配额及其他限制性措施进行管理。
世贸组织成员方许可证签发机构在审批许可证时，可以行使
签发与否的处置权。除了进口限制措施本身的影响外，非自
动许可不得对进口产生额外的限制或扭曲，也不得造成更大
的行政负担。
1．保证许可证管理的透明度
2．及时、公正地实施许可程序
3．合理分配许可证
4．对误差采取补偿措施
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 58
（四）通知和审议
? 1．许可程序是自动的还是非自动的。若是自动进口许可
程序，应说明其行政管理的目的；若是非自动进口许可程序，
应说明通过许可程序所实行的措施。
? 2．许可程序的预计期限。如果不能提供预计期限，要说
明原因。
? 3．受许可程序管理的产品清单。
? 4．索取许可资格申请资料的联系点。
? 5．接受申请书的行政机关。
? 6．公布许可程序的出版物名称与出版日期。
? 世界贸易组织成立了专门的进口许可程序委员会
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 59
第七节 与贸易有关的投资措施协议
一, 宗旨
二、产生背景
三、主要内容
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 60
一, 宗旨
, 与贸易有关的投资措施协议, 的宗旨是，
防止某些投资措施可能产生的贸易限制和扭
曲，便利国内外投资，逐步实现贸易自由化，
促进国际贸易发展。
投资措施一般是指，为了促使外国投资者达
到某种业绩标准而采取的政策。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 61
二、产生背景
? 20世纪 80年代中期以来，以发达国家跨国公司为主体的
跨国直接投资规模和领域迅速扩大，发展中国家成为跨国公
司实施全球发展战略的重要地区。借鉴发达国家以往的做法，
发展中国家从本国的实际情况出发，纷纷研究制定了有关投
资的政策和法规。同时，部分发达国家出于增强企业竞争力
的考虑，也有选择地保持和制定了保护本国企业的投资措施。
有一个共同点，即大部分投资措施是限制进出口，特别是限
制进口的与贸易有关的投资措施。
? 鉴于世界各国采取的投资措施对国际贸易的发展具有越来
越大的影响,” 乌拉圭回合, 将与贸易有关的投资措施问题
列入了谈判议程。但各方在谈判中存在明显的分歧。
? 经过艰苦的谈判,” 乌拉圭回合, 最终达成了, 与贸易有
关的投资措施协议,,该协议适用于世界贸易组织所有成员
方。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 62
三、主要内容
,与贸易有关的投资措施协议, 由 9个条款
和 1个附件组成。该协议涉及的范围有限，仅
对各成员方制定的投资措施中涉及货物贸易
进出口的部分作了界定和限制。
协议的主要内容包括：基本原则，禁止使
用的与贸易有关的投资措施，各成员的具体
义务，例外条款，发展中成员待遇，透明度
要求，争端解决，管理执行机构等。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 63
（一）基本原则
, 与贸易有关的投资措施协议, 规定，世贸组织
各成员方实施与贸易有关的投资措施，不得违背
,1994年关税与贸易总协定, 中的国民待遇原则和
取消数量限制原则。
该协议附有 — 份例示清单，具体列举了 5种违反
上述原则的与贸易有关的投资措施。无论这些投资
措施是针对外国投资企业的，还是针对成员方本国
企业的，都要受, 与贸易有关的投资措施协议, 约
束。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 64
（二）禁止使用的与贸易有关的投资措施
1．, 与贸易有关的投资措施协议, 列举了
两种违反国民待遇原则的与贸易有关的投资
措施形式。
2．, 与贸易有关的投资措施协议, 列举了
三种违反普遍取消数量限制原则的与贸易有
关的投资措施形式。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 65
（三）世贸组织成员方的具体义务
?, 与贸易有关的投资措施协议, 规定，自该协议生效起，
发达国家成员应在 2年过渡期内取消已向货物贸易理事会通
知的与贸易有关的投资措施，发展中国家成员有 5年过渡期，
最不发达成员有 7年过渡期；在过渡期内，各成员可以继续
实施已经通知的与贸易有关的投资措施，但不得进行修改，
以避免增加对贸易的扭曲；世贸组织成员方在, 建立世界贸
易组织协定, 生效前 6个月内已实施的与贸易有关的投资措
施，不能享受过渡期的待遇。
? 世贸组织成员方在过渡期内设立的新企业，也可受到仍然
有效的与贸易有关的投资措施的约束，以避免形成对同类新、
老企业或同类产品的差别待遇，导致不公平竞争。对新投资
企业实施的与贸易有关的投资措施，亦应通知货物贸易理事
会。
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 66
其他
（四）例外条款
?, 1994年关税与贸易总协定, 规定的所有例外，
可酌情适用于, 与贸易有关的投资措施协议, 。
（五）发展中成员待遇
? 发展中成员有权暂时背离, 与贸易有关的投资措
施协议, 中有关国民待遇原则和普遍取消数量限制
原则的规定。
（六）透明度要求
（七）争端解决
（八）管理执行机构
2012年 3月 10日 7时 48分 浙江林学院国际贸易学科 67
复习思考题
1.这些贸易协议的目的是什么？
2.世贸组织成员如何设置卫生检疫和技术要
求？
3.海关估价最基本的方法是什么？
4.装运前检验应如何规范？
5.确定原产地的标准有几个？
6.进口许可程序如何规范？
7.投资自由化包括什么内容？
