第 2章 财政的起因与职能
2
本章提要
? 1,市场失灵
? 2,财政职能
3
1,市场失灵
? 1.1 市场失灵：政府经济活动的起因
? 1.2 市场势力
? 1.3 市场残缺
? 1.4 市场功能缺失
4
1.1 市场失灵：政府经济活动的起因
? 市场失灵（ market failure）
? 指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或
不足。
5
? 市场失灵的原因
? 市场势力
? 垄断、自然垄断等
? 市场残缺
? 因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题
? 市场功能不足
? 分配不公平；
? 经济波动；
? 优值品或劣值品等。
6
1.2 市场势力
? 市场势力的形成原因
? 垄断
? 市场竞争的结果造成的垄断；
? 自然垄断 (natural monopoly)
? 某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具
有垄断的特性。
7
? 垄断造成的效率损失
M P C = M S C
无 谓 损 失
D = A R = M S B
M R
Q *Q m
O
P
m
= M S B
P *
M S C
产 量
价 格
E
B
A
8
? 自然垄断的特点
? 规模报酬递增 （ increasing returns to scale）
? 某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也
即具有平均成本递减的特点。
? 如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。
? 自然垄断行业存在竞争失灵
? 独家经营胜过多家竞争
9
1.3 市场残缺
? 公共产品（ public goods）
? 指那些在消费上具有非竞争性的产品，即
? 公共产品无法由私人按效率产量提供
? 据效率原则，零边际成本要求零价格，但零价格无法提供收
入来补偿任何固定成本。
? 政府具有提供公共产品的极大潜力
0MC?
10
? 外部性（ externalities）
? 指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了
他人福利的情形。
? 负外部性和正外部性
? 负外部性导致资源的无效配置
? 如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会
成本提供正确的信号。
11
约翰 ·斯图亚特 ·穆勒：, 政治经济学原理,
,为了确保航行的安全，建造和维修灯塔、设置
浮标等属于政府的职责。由于不可能向受益于灯塔
的海上船只收取使用费，没有人会出于个人利益的
动机而建造灯塔，除非由国家的强制征税给予补
偿。”
亨利 ·希奇威克
庇古：, 福利经济学,
保罗 ·萨缪尔森：, 经济学,
灯塔“由于外部经济效应而成为政府的合理活
动”。
12
? 科斯：, 经济学中的灯塔,
?,早期的历史表明，与许多经济学家的信念相反，
灯塔的服务可以由私人提供。那时，船主和货运主
可以向国王申请允许私人建造灯塔并向受益的船只
收取（规定的）使用费。灯塔由私人建造、管理、
筹资和所有。他们可以立遗嘱出卖和处置灯塔。政
府的作用局限于灯塔的产权的确定与行使方面。使
用费由灯塔的代理人收取。产权执行问题对他们与
船主提供货物和劳务的供给并无二致。产权只有在
其调节使用费价格这一点上起着异乎寻常的作用。”
13
? 信息不对称（ asymmetric information）
? 指交易一方拥有另一方得不到的信息。
? 信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人
们所需要的市场难以存在。
? 如贫困保险
14
1.4 市场功能缺失
? 定义
? 因市场功能不完整而力不能及的经济现象。
? 类型
? 分配不公平
? 经济波动
? 优值品和劣值品
15
1.分配不公平
? 市场经济本身无法自动实现经济平等
? 政府参与公平分配的必要性
? 分配不公可能损及社会和政局的稳定 (尚未证实 )
? 经济公平是正义体系的一个重要组成部分
罗尔斯：, 正义是社会制度的首要价值，就像真理是思想体系的
首要价值一样。,
劳 动 能 力 和 生 产 技 能 的 差 别
劳 动 强 度, 努 力 程 度, 职 业 状 况 劳 动 收 入 的 差 异
财 产 传 承, 机 遇 等 资 产 占 有 量 的 区 别
财 富 差 异
要 素 回 报 机 制
贫 富 悬 殊
16
2.经济波动
? 宏观经济稳定
? 充分就业
? 物价稳定
? 国际收支平衡
? 宏观经济的周期性波动
? 市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制
? 一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定
政策就能达到良好的效果。
17
3.优值品和劣值品：反映消费偏好
? 优值品（ merit goods）
? 指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；
? 如基础教育、高雅艺术等；
? 市场供给通常不足，需要由政府出面提供。
? 劣值品 (dismerit goods)
? 指消费者的评价高于合理评价的产品和服务；
? 如香烟、毒品等；
? 市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。
18
2,财政职能
? 2.1 财政职能的类型
? 2.2 配置职能
? 2.3 分配职能
? 2.4 稳定职能
19
2.1 财政职能的类型
? 财政职能的类型
? 配置职能
? 分配职能
? 稳定职能
20
2.2 配置职能
? 理解配置职能
? 在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人
部门达成，公共部门起补充作用；
? 财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的
互补性。
? 公共部门的配置职能
? 矫正竞争的不完善；
? 矫正市场的不完善。
21
? 矫正竞争的不完善
? 对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等
? 矫正自然垄断
? 建立公共企业
按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空；
? 管制
? 创造可竞争市场 (contestable market)
22
平 均 成 本
边 际 成 本
Q
m
Q
1
Q *
产 量
价 格
0
D
M R
P
m
P *
P
1
图 2-2 自然垄断与政府干预
23
? 矫正市场的不完善
（ 1）矫正信息不对称下的策略行为
? 在某些场合，市场提供解决信息不对称的有效机制
? 签订或有契约（ contingency contracts）：许诺对商品的质量
承担责任，或者规定只有当产品质量满足了既定标准时才进行
支付。
? 建立或有市场（ contingency market）
? 信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备
的或有市场
? 逆向选择（ adverse selection）：指因市场交易中的一方无法
观察到另一方的重要特征时，发生的, 劣币驱逐良币, 的情形。
? 道德风险（ moral hazard）：指市场交易中的一方无法观察到
另一方所控制和采取的行动时，发生知情方故意不采取谨慎行
为的情形。
? 解决办法：政府强制措施
? 如社会保险计划、强制购买火灾保险等；
? 存在不足之处。
24
（ 2）信息作为公共产品的政府提供
?一种重要的传递信息机制：资格认证
?由政府提供资格认证可能优于私人
? 成本可能更低：与规模经济有关；
? 可以杜绝或减少私人的一些不当行为。
25
2.3 分配职能
? 可供选择的政策手段
? 税收
? 税式支出（ tax expenditure）：间接的财政补贴
? 负所得税（ negative income tax）
S=Y0-tY
其中, Y0为规定的所得税额,Y为收入
? 财政支出
? 社会救助支出
? 社会保险支出
? 通过公共项目支出间接影响收入分配格局
? 政府管制
? 最低工资、房租管制等
26
2.4 稳定职能
? 宏观经济政策
? 财政政策
? 指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收
和公债水平等做出的决策。
? 货币政策
? 指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的
供给进行管理，从而影响经济运行的决策。
27
? 财政政策的主要工具
? 改变政府购买的数量；
? 改变政府转移支付的数量；
? 调整税率。
28
本章小结
? 市场失灵是政府从事经济活动的起因。
? 市场出现失灵的原因可以归为三大类：市场势力、
市场残缺和市场功能缺失。
? 市场势力主要包括垄断和自然垄断。垄断或自然垄
断厂商可能成为市场价格的控制者，导致资源配置
的低效率。
? 市场不存在的情形经常出现在公共产品、外部性、
信息不对称等场合。由于价格无法正确反映具有上
述特征的产品的成本，因而无法形成有效的市场。
29
? 即便市场有效运行，也仍然无法产生合意的结果，
这一情形称为市场功能缺失，主要表现为分配不公
平、经济波动、优值品或劣值品等。
? 在市场经济中，政府承担三大职能：配置职能、分
配职能和稳定职能。
? 政府参与资源配置是对私人部门配置资源的补充，
集中于矫正竞争的不完善和市场的不完善，旨在实
现资源配置的效率。
? 政府借助税收、财政支出和政府管制等参与收入再
分配活动，旨在实现全社会范围内的分配公平。
30
? 在宏观经济领域，政府通过运用各种财政、货币政
策工具，熨平经济波动，以实现国民经济的持续稳
定增长。
2
本章提要
? 1,市场失灵
? 2,财政职能
3
1,市场失灵
? 1.1 市场失灵：政府经济活动的起因
? 1.2 市场势力
? 1.3 市场残缺
? 1.4 市场功能缺失
4
1.1 市场失灵：政府经济活动的起因
? 市场失灵（ market failure）
? 指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或
不足。
5
? 市场失灵的原因
? 市场势力
? 垄断、自然垄断等
? 市场残缺
? 因公共产品、外部性、信息不对称等导致的市场不存在问题
? 市场功能不足
? 分配不公平；
? 经济波动；
? 优值品或劣值品等。
6
1.2 市场势力
? 市场势力的形成原因
? 垄断
? 市场竞争的结果造成的垄断；
? 自然垄断 (natural monopoly)
? 某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具
有垄断的特性。
7
? 垄断造成的效率损失
M P C = M S C
无 谓 损 失
D = A R = M S B
M R
Q *Q m
O
P
m
= M S B
P *
M S C
产 量
价 格
E
B
A
8
? 自然垄断的特点
? 规模报酬递增 （ increasing returns to scale）
? 某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也
即具有平均成本递减的特点。
? 如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。
? 自然垄断行业存在竞争失灵
? 独家经营胜过多家竞争
9
1.3 市场残缺
? 公共产品（ public goods）
? 指那些在消费上具有非竞争性的产品，即
? 公共产品无法由私人按效率产量提供
? 据效率原则，零边际成本要求零价格，但零价格无法提供收
入来补偿任何固定成本。
? 政府具有提供公共产品的极大潜力
0MC?
10
? 外部性（ externalities）
? 指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了
他人福利的情形。
? 负外部性和正外部性
? 负外部性导致资源的无效配置
? 如汽车尾气的排放：价格机制无法为清新空气的机会
成本提供正确的信号。
11
约翰 ·斯图亚特 ·穆勒：, 政治经济学原理,
,为了确保航行的安全，建造和维修灯塔、设置
浮标等属于政府的职责。由于不可能向受益于灯塔
的海上船只收取使用费，没有人会出于个人利益的
动机而建造灯塔，除非由国家的强制征税给予补
偿。”
亨利 ·希奇威克
庇古：, 福利经济学,
保罗 ·萨缪尔森：, 经济学,
灯塔“由于外部经济效应而成为政府的合理活
动”。
12
? 科斯：, 经济学中的灯塔,
?,早期的历史表明，与许多经济学家的信念相反，
灯塔的服务可以由私人提供。那时，船主和货运主
可以向国王申请允许私人建造灯塔并向受益的船只
收取（规定的）使用费。灯塔由私人建造、管理、
筹资和所有。他们可以立遗嘱出卖和处置灯塔。政
府的作用局限于灯塔的产权的确定与行使方面。使
用费由灯塔的代理人收取。产权执行问题对他们与
船主提供货物和劳务的供给并无二致。产权只有在
其调节使用费价格这一点上起着异乎寻常的作用。”
13
? 信息不对称（ asymmetric information）
? 指交易一方拥有另一方得不到的信息。
? 信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人
们所需要的市场难以存在。
? 如贫困保险
14
1.4 市场功能缺失
? 定义
? 因市场功能不完整而力不能及的经济现象。
? 类型
? 分配不公平
? 经济波动
? 优值品和劣值品
15
1.分配不公平
? 市场经济本身无法自动实现经济平等
? 政府参与公平分配的必要性
? 分配不公可能损及社会和政局的稳定 (尚未证实 )
? 经济公平是正义体系的一个重要组成部分
罗尔斯：, 正义是社会制度的首要价值，就像真理是思想体系的
首要价值一样。,
劳 动 能 力 和 生 产 技 能 的 差 别
劳 动 强 度, 努 力 程 度, 职 业 状 况 劳 动 收 入 的 差 异
财 产 传 承, 机 遇 等 资 产 占 有 量 的 区 别
财 富 差 异
要 素 回 报 机 制
贫 富 悬 殊
16
2.经济波动
? 宏观经济稳定
? 充分就业
? 物价稳定
? 国际收支平衡
? 宏观经济的周期性波动
? 市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制
? 一般认为，无须动用大量经济资源，政府的稳定
政策就能达到良好的效果。
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3.优值品和劣值品：反映消费偏好
? 优值品（ merit goods）
? 指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；
? 如基础教育、高雅艺术等；
? 市场供给通常不足，需要由政府出面提供。
? 劣值品 (dismerit goods)
? 指消费者的评价高于合理评价的产品和服务；
? 如香烟、毒品等；
? 市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。
18
2,财政职能
? 2.1 财政职能的类型
? 2.2 配置职能
? 2.3 分配职能
? 2.4 稳定职能
19
2.1 财政职能的类型
? 财政职能的类型
? 配置职能
? 分配职能
? 稳定职能
20
2.2 配置职能
? 理解配置职能
? 在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人
部门达成，公共部门起补充作用；
? 财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的
互补性。
? 公共部门的配置职能
? 矫正竞争的不完善；
? 矫正市场的不完善。
21
? 矫正竞争的不完善
? 对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等
? 矫正自然垄断
? 建立公共企业
按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空；
? 管制
? 创造可竞争市场 (contestable market)
22
平 均 成 本
边 际 成 本
Q
m
Q
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Q *
产 量
价 格
0
D
M R
P
m
P *
P
1
图 2-2 自然垄断与政府干预
23
? 矫正市场的不完善
（ 1）矫正信息不对称下的策略行为
? 在某些场合，市场提供解决信息不对称的有效机制
? 签订或有契约（ contingency contracts）：许诺对商品的质量
承担责任，或者规定只有当产品质量满足了既定标准时才进行
支付。
? 建立或有市场（ contingency market）
? 信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备
的或有市场
? 逆向选择（ adverse selection）：指因市场交易中的一方无法
观察到另一方的重要特征时，发生的, 劣币驱逐良币, 的情形。
? 道德风险（ moral hazard）：指市场交易中的一方无法观察到
另一方所控制和采取的行动时，发生知情方故意不采取谨慎行
为的情形。
? 解决办法：政府强制措施
? 如社会保险计划、强制购买火灾保险等；
? 存在不足之处。
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（ 2）信息作为公共产品的政府提供
?一种重要的传递信息机制：资格认证
?由政府提供资格认证可能优于私人
? 成本可能更低：与规模经济有关；
? 可以杜绝或减少私人的一些不当行为。
25
2.3 分配职能
? 可供选择的政策手段
? 税收
? 税式支出（ tax expenditure）：间接的财政补贴
? 负所得税（ negative income tax）
S=Y0-tY
其中, Y0为规定的所得税额,Y为收入
? 财政支出
? 社会救助支出
? 社会保险支出
? 通过公共项目支出间接影响收入分配格局
? 政府管制
? 最低工资、房租管制等
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2.4 稳定职能
? 宏观经济政策
? 财政政策
? 指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收
和公债水平等做出的决策。
? 货币政策
? 指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的
供给进行管理，从而影响经济运行的决策。
27
? 财政政策的主要工具
? 改变政府购买的数量；
? 改变政府转移支付的数量；
? 调整税率。
28
本章小结
? 市场失灵是政府从事经济活动的起因。
? 市场出现失灵的原因可以归为三大类：市场势力、
市场残缺和市场功能缺失。
? 市场势力主要包括垄断和自然垄断。垄断或自然垄
断厂商可能成为市场价格的控制者，导致资源配置
的低效率。
? 市场不存在的情形经常出现在公共产品、外部性、
信息不对称等场合。由于价格无法正确反映具有上
述特征的产品的成本，因而无法形成有效的市场。
29
? 即便市场有效运行，也仍然无法产生合意的结果，
这一情形称为市场功能缺失，主要表现为分配不公
平、经济波动、优值品或劣值品等。
? 在市场经济中，政府承担三大职能：配置职能、分
配职能和稳定职能。
? 政府参与资源配置是对私人部门配置资源的补充，
集中于矫正竞争的不完善和市场的不完善，旨在实
现资源配置的效率。
? 政府借助税收、财政支出和政府管制等参与收入再
分配活动，旨在实现全社会范围内的分配公平。
30
? 在宏观经济领域，政府通过运用各种财政、货币政
策工具，熨平经济波动，以实现国民经济的持续稳
定增长。
